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东旭光电科技股份有限公司2020年第一季度报告正文证券代码：000413、200413 证券简称：东旭光电、东旭B 公告编号：2020-026 东旭光电科技股份有限公司2020年第一季度报告正文第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭轩、主管会计工作负责人王庆及会计机构负责人(会计主管人员)王庆声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
东旭光电2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负84,406.26万元，与2019年上半年的106,800.61万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损84,406.26万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2020年上半年营业利润为负83,730.84万元，与2019年上半年的106,240.16万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损83,730.84万元。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析东旭光电2020年上半年成本费用总额为349,811.3万元，其中：营业成本为247,937.57万元，占成本总额的70.88%；销售费用为11,111.45万元，占成本总额的3.18%；管理费用为30,719.78万元，占成本总额的8.78%；财务费用为58,148.8万元，占成本总额的16.62%；营业税金及附加为1,893.7万元，占成本总额的0.54%。
2020年上半年销售费用为11,111.45万元，与2019年上半年的15,581.27万元相比有较大幅度下降，下降28.69%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年上半年管理费用为30,719.78万元，与2019年上半年的28,211.8万元相比有较大增长，增长8.89%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为11.09%，与2019年上半年的3.33%相比有较大幅度的提高，提高7.76个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
三、资产结构分析东旭光电2020年上半年资产总额为6,619,168.98万元，其中流动资产为3,911,406.21万元，主要以应收账款、货币资金、预付款项为主，分别占流动资产的27.16%、24.51%和22.61%。
东旭光电2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,637,929.04万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为1,693,408.99万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供327,176.19万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,310,752.84万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为805,625.28万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
该企业当前不存在现金支付资金缺口，但经营业务亏损。
企业经营活动资金占用较多，资金缺口主要依靠负债资金弥补。
资金链断裂风险等级为8级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供958,884.45万元的营运资金。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
东旭光电2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况东旭光电2020年上半年资产总额为6,619,168.98万元，其中流动资产为3,911,406.21万元，主要以应收账款、货币资金、预付款项为主，分别占流动资产的27.16%、24.51%和22.61%。
非流动资产为2,707,762.76万元，主要以固定资产、其他非流动资产、在建工程为主，分别占非流动资产的34%、20.88%和18%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产6,669,383.15 100.007,137,852.8100.00 6,619,168.98100.00流动资产4,296,243.15 64.42 4,352,679.9760.98 3,911,406.2159.09应收账款993,764.72 14.90 1,194,897 16.74 1,062,363.1716.05货币资金2,379,459.71 35.68 1,960,816.0327.47 958,664.2 14.48预付款项153,106.07 2.30505,803.117.09884,240.2913.36非流动资产2,373,140 35.58 2,785,172.83 39.02 2,707,762.7640.91固定资产1,093,859.82 16.40904,323.5812.67920,715.6313.91其他非流动资产28,200.69 0.42480,093.32 6.73565,308.768.54在建工程538,749.62 8.08 551,118.8 7.72487,371.597.362.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的40.69%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
东旭光电2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为609,287.88万元，与2019年上半年的
2,097,851.74万元相比有较大幅度下降，下降70.96%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为364717.98万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的59.86%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加37608.72万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的12.92%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为604,494.05万元，与2019年上半年的
2,050,584.27万元相比有较大幅度下降，下降70.52%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的46.23%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
