华胜天成2019年财务指标报告

华胜天成2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负2,724.97万元，与2022年三季度负11,680.77万元相比亏损有较大幅度减少，下降76.67%。

企业亏损的主要原因是对外投资亏损。

企业的经营业务也是亏损的。

在营业收入迅速扩大的情况下，经营亏损得到了有效遏制，企业经营管理有方，但应当进一步努力以消灭亏损。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为88,298.93万元，与2022年三季度的79,699.25万元相比有较大增长，增长10.79%。

2023年三季度销售费用为4,967.92万元，与2022年三季度的5,000.63万元相比有所下降，下降0.65%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。

2023年三季度管理费用为5,693.37万元，与2022年三季度的6,155.56万元相比有较大幅度下降，下降7.51%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为5.68%，与2022年三季度的6.94%相比有所降低，降低1.26个百分点。

2023年三季度财务费用为1,431.53万元，与2022年三季度的1,253.22万元相比有较大增长，增长14.23%。

三、资产结构分析2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

预付货款增长过快。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，华胜天成2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为89,808.18万元。

企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

五、盈利能力分析华胜天成2023年三季度的营业利润率为-2.69%，总资产报酬率为-0.53%，净资产收益率为-3.02%，成本费用利润率为-2.62%。

华胜天成2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，华胜天成资产总计持续下降。

2021年资产总计为888,354.91万元，比2020年下降7.54%，而2022年资产总计为855,722.76万元，比2021年又下降了3.67%。

从这三期来看，华胜天成负债总计持续下降。

2021年负债总计为355,048.9万元，比2020年下降8.16%，而2022年负债总计为346,464.3万元，比2021年又下降了2.42%。

华胜天成2022年营业收入为406,978.94万元，比2021年增长7.13%。

但这一增长速度是在上一期营业收入下降的情况下取得的，本期已经恢复并超过了2020年的水平。

华胜天成2022年出现亏损，亏损37,514.68万元。

从这三期来看，2020年，2021年企业均是盈利的，但盈利呈下降趋势。

表明企业盈利状况恶化。

三期资产负债率分别为40.24%、39.97%、40.49%。

经营性现金净流量三期分别为44,978.06万元、3,118.22万元、20,711.61万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-3.67%，负债增长率为-2.42%。

收入与资产变化不匹配，收入增长7.13%,资产下降3.67%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降787.25%,资产下降3.67%。

资产总额有所下降，营业收入有所增长，亏损在增加。

资产、收入、净利润变化不匹配。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续下降趋势。

总负债分别为386,580.37万元、355,048.9万元、346,464.3万元，2022年较2021年下降了2.42%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。

从三期数据来看，营业收入呈波动上升趋势。

营业收入分别为390,116.98万元、379,901万元、406,978.94万元，2022年较2021年增长了7.13%。

公司代码：600410公司简称：华胜天成北京华胜天成科技股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (7)四、附录 (10)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王维航、主管会计工作负责人张秉霞及会计机构负责人（会计主管人员）朱凡保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据注释：为保证财务数据的可比性，不高估本期加权平均净资产收益率，其计算所使用的上年末归属上市公司股东的净资产为经执行新金融工具准则调整年初数之后的2019年1月1日余额，而非2018年12月31日余额。

公司主营业务的构成如下表所示：单位：亿元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用单元：元币种：人民币注释：为保证财务报表可比性，资产负债表期初对比数选用经执行新金融工具准则调整年初数之后的2019年1月1日余额，而非2018年12月31日余额。

单位：元币种：人民币3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：朱凡母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司法定代表人：王维航主管会计工作负责人：张秉霞会计机构负责人：朱凡合并利润表2019年1—9月编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

华胜天成2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页华胜天成2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险华胜天成2019年盈亏平衡点的营业收入为487,517.62万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，华胜天成2019年的付息负债为190,635.16万元，实际借款利率水平为8.44%，企业的财务风险系数为0.77。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。

经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值 增长率(%)盈亏平衡点 487,517.62-19.39 604,791.875.13 575,291.230 营业安全率 -0.07 58.4 -0.16-166.21-0.06 0 经营风险系数 2.94 101.11 -265.53 -8,668.43 3.1 0 财务风险系数0.73-99.46135.67 13,963.430.96二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供144,630.49万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 144,630.49 136.11 61,255.24 -57.14 142,931.53 0 所有者权益 552,351.73 5.01 525,977.47 -3.9 547,340.67 0 非流动负债 28,530.46 -50.79 57,973.68 18.53 48,908.71 0 固定资产41,176.11-2.3 42,143.31-7.7745,692。

华胜天成2019年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为176,183.66万元，2019年三季度已经取得的银行短期借款为151,555.32万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供108,260.65万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为67,923.01万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为160,181.75万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是201,796.87万元，实际已经取得的短期贷款金额为151,555.32万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为180,989.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为191,393.09万元，在5年之内偿还的贷款总规模为212,200.66万元，当前实际的长短期借款合计为203,119.4万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动存在资金缺口但已被长期资金来源弥补。

资金链断裂风险等级为3级。

内部资料，妥善保管第页共1 页。

华胜天成2021年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况华胜天成2021年一季度资产总额为936,602.93万元，其中流动资产为452,284.88万元，主要以货币资金、交易性金融资产、应收账款为主，分别占流动资产的25.57%、21.74%和19.24%。

非流动资产为484,318.06万元，主要以长期股权投资、无形资产、固定资产为主，分别占非流动资产的59.59%、11.28%和8.99%。

资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,000,144.49 100.001,056,423.9100.00936,602.93100.00流动资产554,192.7 55.41 532,071 50.37452,284.8848.29货币资金79,070.33 7.91 90,925.51 8.61115,657.1212.35交易性金融资产95,939.66 9.59100,742.519.54 98,327.72 10.50应收账款181,823.79 18.18165,624.9415.68 87,007.12 9.29非流动资产445,951.78 44.59524,352.8949.63484,318.0651.71长期股权投资164,069.18 16.40325,458.6930.81 288,595.6 30.81无形资产65,425.09 6.54 50,995.31 4.83 54,654.94 5.84 固定资产41,086.87 4.11 39,009.77 3.69 43,558.8 4.652.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的48.54%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产554,192.7 100.00 532,071 100.00452,284.88100.00货币资金79,070.33 14.27 90,925.51 17.09115,657.1225.57交易性金融资产95,939.66 17.31100,742.5118.93 98,327.72 21.74应收账款181,823.79 32.81165,624.9431.13 87,007.12 19.24存货71,685.52 12.94 97,888.1 18.40 74,230.65 16.41 预付款项51,647.93 9.32 38,915.23 7.31 27,873.73 6.16 其他流动资产12,592.69 2.27 8,305.71 1.56 8,106.24 1.79 应收票据6,387.27 1.15 2,459.34 0.46 5,559.43 1.23 一年内到期的非流动4,779.08 0.86 3,251.25 0.61 3,346.94 0.74 资产3.资产的增减变化2021年一季度总资产为936,602.93万元，与2020年一季度的1,056,423.9万元相比有较大幅度下降，下降11.34%。

华胜天成2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况华胜天成2020年一季度资产总额为1,056,423.9万元，其中流动资产为532,071万元，主要分布在应收账款、交易性金融资产、存货等环节，分别占企业流动资产合计的31.13%、18.93%和18.4%。

非流动资产为524,352.89万元，主要分布在长期投资和无形资产，分别占企业非流动资产的65.33%、9.73%。

资产构成表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 1,056,423.9100.001,000,144.49 100.001,204,643.96 100.00 流动资产 532,071 50.37 554,192.7 55.41 676,345.35 56.14 长期投资 342,577.1 32.43 182,945.57 18.29 219,434.78 18.22 固定资产 39,009.77 3.69 41,086.87 4.1145,6923.79 其他142,766.0213.51 221,919.3422.19 263,171.8321.852.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的36.49%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的31.13%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产532,071 100.00 554,192.7 100.00 676,345.35 100.00 存货97,888.1 18.40 71,685.52 12.94 84,295.56 12.46 应收账款165,624.94 31.13 181,823.79 32.81 235,577.19 34.83 其他应收款0 0.00 0 0.00 21,361.39 3.16 交易性金融资产100,742.51 18.93 95,939.66 17.31 0 0.00 应收票据2,459.34 0.46 6,387.27 1.15 15,319.51 2.27 货币资金90,925.51 17.09 79,070.33 14.27 113,330 16.76 其他74,430.6 13.99 119,286.13 21.52 206,461.7 30.533.资产的增减变化2020年一季度总资产为1,056,423.9万元，与2019年一季度的1,000,144.49万元相比有所增长，增长5.63%。

股票代码：600410 股票简称：华胜天成编号：临2020-006 北京华胜天成科技股份有限公司2019年度业绩预盈公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：1.2019年度公司业绩预计盈利15,000万元到17,000万元。

较上年同期增长约37,600万元到39,600万元。

2.本报告期业绩预盈主要由于参股公司国研天成持有的紫光股份股票股价上涨，其为公司带来的投资收益较上年同期增长约33,000万元。

3.归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润4,000万元到7,000万元。

一、本期业绩预告情况（一）业绩预告期间2019年1月1日至2019年12月31日。

（二）业绩预告情况1.经财务部门初步测算，预计2019年年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比，将实现扭亏为盈，实现归属于上市公司股东的净利润15,000万元到17,000万元。

2.归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润4,000万元到7,000万元。

（三）本次所预计的业绩未经注册会计师审计。

二、上年同期业绩情况（一）归属于上市公司股东的净利润：-22,857万元。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-36,627万元（二）每股收益：-0.2063元。

三、本期业绩预盈的主要原因（一）参股公司国研天成持有的紫光股份股票股价上涨，其为公司带来的投资收益较上年同期增长约33,000万元。

（二）公司本年主营业务结构优化，公司营业利润率水平上升，同时有息负债金额较去年大幅下降，财务费用较去年大幅下降。

四、风险提示本报告期业绩大幅增加主要为公司通过参股子公司持有的紫光股份股票因股价上涨带来的投资收益增加，此项投资收益的会计确认方式导致了公司利润在不同定期报告期间上下波动，后续仍存在价格波动风险，敬请投资者注意投资风险。