出纳工作之库存现金收付的流程

出纳的日常工作流程
出纳是企业财务部门中非常重要的一环，其工作内容涉及到资金管理、账务核对、报表编制等方面。

下面将详细介绍出纳的日常工作流程。

首先，出纳需要每天对公司的现金流进行核对和管理。

他需要清点每日的现金收支情况，确保账目清晰准确。

同时，出纳还需要对公司的银行存款进行管理，及时办理资金存取业务，确保公司的资金安全和流动性。

其次，出纳需要负责公司的日常支付工作。

这包括对各类费用、账单的审核核对，以及及时、准确地进行支付。

出纳还需要及时记录和归档所有的付款凭证和相关文件，以备日后查阅和审计。

另外，出纳还需要负责公司的收款工作。

他需要及时记录和核对客户的付款信息，确保收款的准确性和及时性。

在收到客户付款后，出纳需要及时入账，并及时通知相关部门进行跟进。

此外，出纳还需要定期编制公司的财务报表。

他需要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表等各类报表，以供公司领导和相关部门进行决策和分析。

最后，出纳需要与公司的财务主管和其他部门保持良好的沟通和协作。

他需要及时向财务主管汇报工作进展和问题，协助其他部门解决资金和账务方面的问题，确保公司的财务工作顺利进行。

总的来说，出纳的日常工作流程主要包括现金管理、支付和收款、报表编制以及与其他部门的协作。

出纳需要高度的责任心和细致的工作态度，确保公司的资金安全和财务工作的顺利进行。

希望以上内容能够对出纳的日常工作流程有所帮助。

出纳岗位职责及工作流程出纳岗位的职责主要包括负责公司或组织的现金收支管理、银行存取款操作、账务核对等工作。

具体职责如下：1. 收支管理：负责公司或组织的日常现金收支管理，按照公司规定完成收款、付款等操作，确保资金的安全和流动性。

2. 银行存取款：负责将公司或组织的现金存入银行、取出银行现金，按照银行的规定和程序操作，确保银行账户的正常运作。

3. 账务核对：负责对公司的现金收支进行账务核对，将收款、付款等记录准确录入财务系统，并与相关单据进行核对，确保账务的准确性和完整性。

4. 现金缴纳：负责将公司或组织的现金按规定缴纳到税务机关、社保机构等相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。

5. 报表编制：根据公司或组织的要求，进行相关财务报表的编制工作，如现金流量表、银行账户日记账等，提供给上级或相关部门参考。

出纳的工作流程一般包括以下几个步骤：1. 确认现金：每日开始工作时，确认现金库存的金额，并与之前的库存进行核对，确保现金的准确性。

2. 收款管理：接收来自客户或其他单位的现金收款，核对款项的正确性，记录到财务系统，并及时为客户提供相关收据。

3. 付款管理：根据公司的支付制度和授权权限，审批并支付相关款项，完成付款手续，确保款项的安全和准确支付给收款方。

4. 银行存取款管理：根据公司的需要，定期将现金存入银行账户，也会根据资金需求从银行账户取款，并及时记录到账务系统。

5. 账务核对和报表编制：根据日常现金收支记录，核对账务的准确性并及时调整，编制财务报表，提供给上级或相关部门参考。

6. 现金缴纳：根据公司或组织的要求，将应缴纳的税款、社保款等现金按规定缴纳到相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。

7. 安全管控：负责现金的安全保管，制定合理的安全防范措施，避免现金的丢失或损失。

8. 审查审计：参与财务审查和审计工作，配合审查人员对现金收支情况进行核查，提供相关的数据和资料。

出纳岗位职责及工作流程（二）出纳是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责处理企业日常收支事务，并确保财务数据的准确性和合规性。

出纳是公司财务部门中非常重要的岗位，负责现金管理、支付和收款等日常资金运作。

以下是出纳实务操作的一般步骤：1. 现金收款：- 接收客户支付的现金或支票，并登记在收款日记账或系统中。

- 对收款进行准确清点和核对，确保金额无误。

- 发放收据或收款凭证给客户，记录相关信息。

2. 银行存款：- 将公司收到的现金或支票存入公司指定的银行账户。

- 填写存款单并注明存入金额、日期等信息。

- 核对银行存款凭证和银行流水账目，确保账目无误。

3. 现金支付：- 根据公司业务需求，从公司账户中支付供应商、员工或其他费用。

- 填写支票或办理电汇等支付方式，并记录到付款日记账或系统中。

- 控制支付的安全性和准确性，确保资金流转合理有效。

4. 备用金管理：- 管理公司备用金的使用和报销，确保备用金账目清晰和流动合理。

- 定期核对备用金金额，避免出现差额或不当使用情况。

5. 报销管理：- 处理员工及其他部门报销单据，包括差旅费、办公费用等。

- 核对报销单据的真实性和合规性，进行审核和支付。

6. 月度结算：- 进行月度现金和银行账户对账，确保账目清晰准确。

- 编制现金流量表和银行对账单，反映公司资金状况和流动情况。

7. 会计协作：- 与财务会计部门密切合作，确保出纳操作与会计核算的一致性。

- 提供资金流水和支出数据，支持财务报表的编制和审计工作。

8. 资金预测和管理：- 根据公司的营运需求和支出计划，进行资金预测和管理，确保有足够的资金覆盖公司日常运营。

- 监控资金流动情况，提前识别和解决可能出现的资金短缺或超支情况。

9. 现金流管理：- 确保公司现金流畅，及时偿还应付款项，避免出现资金不足造成的财务风险。

- 分析公司现金流量情况，优化现金管理策略，提高资金利用效率。

10. 财务报表支持：- 协助财务会计部门准备各类财务报表，提供资金流水账目和相关数据支持。

- 参与内部和外部审计工作，配合出示相关资金、账务记录等信息。

11. 合规监管：- 遵守相关法律法规和公司规章制度，确保出纳操作合规。

【会计实操经验】出纳新手必看：出纳现金收付工作流程刚刚从事出纳工作,对出纳工作一知半解,怎么办?现在一起来看看出纳现金收付工作流程具体有哪些呢?一、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款:1.检查收据开具的金额是否正确,大小写是否一致,有无经手人签名;2.在收据(发票)上签字加盖财务结算章;3.将收据第1联(或发票联)给交款人;4.凭记账联登记现金流水账;5.登记票据传递登记本;6.将记账联联通登记本传相应岗位签收执政.(相应岗位:工资及固定资产岗、管理费用岗、销售核算岗、成本核算岗)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有”转账”字样,后加盖”转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.二、付现:1.费用报销流程:(1)审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致;(2)检查并督促领款人签;(3)据记账凭证金额付款;(4)在原始凭证上加盖”现金付讫”图章;(5)登记现金流水账;(6)将记账凭证及时传主管岗复核.2.人工费、福利费发放流程:(1)凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项);(2)在支出证明单上加盖”现金付讫”图章;(3)登记现金流水账;(4)登记票据传递登记本;(5)将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证.3. 现金存取及保管工作流程:(1)每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金;(2)安全妥善保管现金、准确支付现金;(3)及时盘点现金;(4)下午3:30前将库存现金余额送存银行.4. 管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额. 注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内.(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.出纳现金收付的工作流程大家学会了吗?想掌握更多出纳相关知识,加入零基础会计上岗训练营,让你轻轻松松掌握一技之长.会计是一门很实用的学科，从古至今经历漫长时间的发展，从原来单一的以记账和核账为主要工作，发展到现在衍生出来包括预测、决策、管理等功能。

出纳工作流程及方法一、前言随着现代化经济的不断发展，出纳工作已经成为了财务管理中的一个根本性岗位，出纳的主要工作职责包括现金的收付、存储、保管和管理等方面，是财务工作中不可或缺的一份子。

今天我们来探讨一下出纳工作流程及方法。

二、出纳工作的流程1、收款流程（1）确认交易对象的身份：对于一些初次交易的企业，请核对对方的营业执照以及公司税务等级，确保对方的身份真实。

（2）校验单据：收款各类单据是核心所在，必须进行仔细查验。

单据应该具有规范的标志、编号，预算控制检查制度条件等，单据中数量和金额必须与实际结算的数字一致，单据中还必须有主管的签字，以方便管理层审核。

（3）收款操作：将活期账户支票或现金直接存入银行，避免它们被盗或携带。

定时存款可以减少一些不必要的流量。

（4）反馈信息：用E-Mail或者电话等方式将收取信息发送给对方，同时也应在公司内部对大家的工作情况进行均衡评估。

2、付款流程（1）确认交易对象的身份：同样需要对方的身份证明以及相关营业执照等证件，并对其进行核实。

（2）进行审计：审查需支付的各类发票和财务帐目，以确定每个订购已经正确计算、确认和批准。

（3）付款操作：将款项转入收款人账户，一般现金支票是正式的付款方式，应该避免在个人账户中存储大量的款项。

（4）反馈信息：将相关信息反馈给接收方，以方便对方跟踪与控制经费.3、账务的日记帐（1）准确记录收款的时间、出票方、单据种类、支付方式、金额等信息。

（2）对日记帐中的所有的存款和支票进行核对，并对每个人进行审查。

（3）记录每一笔与当日存款相关的收款和出票信息，并好好地保管好相关单据，便于稽查、调查和决策。

（4）及时完成资金核算任务4、班次更换（1）一般情况下，每个出纳工作班次为八小时。

（2）下班前，需要向接班人汇报当天的收支情况，进行资金结算，避免出现差异或不确定性。

5、年度报表的维护不定时或者定期的维护年应收账款、应付账款、收支明细表，判断本期内每个人的工作量，同时帮助公司管理层适时估计财务预算和水平。

出纳工作详细流程出纳工作是指负责日常资金收付、账务管理和财务预算的岗位。

下面是出纳工作的详细流程：第一步：每日资金清查每天上班第一件事是对公司资金进行清查，包括查看银行账户余额、现金库存以及其他财务工具的余额。

需要核对资金余额是否与前一天的数据相符，并记录下来。

第二步：收款处理接下来，出纳需要进行收款处理。

这包括接收客户的款项，如现金、支票、信用卡付款等。

出纳应当核对收款金额是否与账单相符，然后记录下来。

支付方式可以是现金存入银行或进行电子支付。

第三步：付款处理付款处理是出纳的核心工作之一，主要包括准备和操作付款单、处理供应商支付、员工报销等。

在支付过程中，出纳需要与相关部门进行沟通，确认支付事项，并核对支付金额和账户信息的准确性。

在付款完成后，还需要记录付款事项，并保存相关凭证。

第四步：银行业务处理出纳还需要处理与银行相关的各项业务，例如兑现支票、转账、办理定期存款和取款等。

在进行这些业务时，出纳需要与银行进行沟通协调，并严格遵守相关的操作规程和流程。

第五步：账务管理作为负责账务管理的岗位，出纳需要及时记录所有的收支事项，并将其记录在账簿、财务软件或电子表格中。

需要注意的是，记录的信息应该准确、完整，并且保密性良好。

第六步：财务调研与预算作为公司财务管理的一部分，出纳需要参与对公司财务状况的分析和调研，以便提供财务决策的支持。

此外，出纳还需要协助财务部门进行预算编制、执行和检查，确保财务活动的合法性和有效性。

第七步：报表制作与报送最后，出纳负责制作各类财务报表，并按时上报给公司领导和相关部门。

常见的报表包括日记账、总分类账、资产负债表、利润表等。

出纳应当保证报表准确无误，并及时与其他部门进行沟通，以防止任何差错或遗漏。

以上是出纳工作的详细流程，每一步都需要出纳员具备严谨的工作态度、高度的责任心和精确的操作技巧。

出纳的工作不仅仅是一个会计工作，更需要他们具备良好的沟通能力、时间管理能力和解决问题的能力。

出纳工作制度与流程一、出纳工作制度1. 职责分工出纳人员负责公司现金、银行存款的管理，以及相关凭证、账簿的登记和保管。

出纳人员应具备专业的财务知识和业务能力，严格遵守国家财经法规和公司财务制度。

2. 现金管理（1）现金收付出纳人员应严格按照公司的规定进行现金收付，确保款项的真实、合法。

现金收付时，应当面点清金额，确认无误后方可办理。

对于收到的不真实、不合法的现金，应予以没收，并由责任人负责。

（2）现金保管出纳人员应妥善保管库存现金，确保现金的安全。

不得私自在库存现金中夹带私款，不得挪用公司现金。

3. 银行结算（1）银行存款出纳人员应定期与合作银行对账，确保银行存款的准确性。

对于银行存款的变动，应及时、准确地记录在银行存款日记账上。

（2）支票管理出纳人员应规范使用支票，严格按照公司规定签发、领用、核销支票。

严禁签发空白支票，严禁将支票密码和印章泄露给他人。

4. 账簿登记出纳人员应按照财务会计制度的要求，准确、及时地登记现金日记账、银行存款日记账、其他相关账簿。

确保日清月结，不得拖延、隐瞒、谎报财务状况。

5. 凭证保管出纳人员应妥善保管各类财务凭证，包括原始凭证、汇总凭证、会计账簿等。

对于遗失、损毁的凭证，应立即上报财务部门，查明原因，按规定进行处理。

6. 工资核算与发放出纳人员应严格执行工资计划，监督工资使用。

负责工资单据的审核、发放，确保工资的准确、及时发放。

7. 差旅费报销（1）员工出差申请员工出差前，应填写借支单，经总经理审批签字后，交财务部门审核。

（2）差旅费报销员工出差回来后，应据实填写支付证明单，并在支付证明单上贴上收据或发票。

经证明人、总经理签字后，交财务部门审核、报销。

8. 审计与监督财务部门应定期对出纳工作进行审计与监督，确保出纳工作的合规、合法、公正。

对于审计过程中发现的问题，应立即纠正，并追究相关责任。

二、出纳工作流程1. 现金收付流程（1）现金收入收到现金后，出纳人员应当面点清金额，确认无误后，填写现金收入凭证，注明款项来源、金额等信息。

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现金出纳工作流程1、资金收支的一般程序出纳人员办理资金收支业务要求有章可循，并按照规定的程序进行业务处理，才能保证出纳工作的质量。

(1)资金收入的处理。

出纳人员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道要收到多少钱，收谁的钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。

其基本业务如下：确定收款金额。

如为现金收入，应考虑库存限额的要求。

明确付款人。

出纳人员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到的背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。

收到销售或劳务性质的收入。

出纳人员应当根据有关的销售(或劳务)合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。

收回代付、代垫及其他应付款。

出纳人员应当根据账务记录确定其收款额是否相符，具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险金、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。

②清点收入。

现金清点。

现金收入应与经办人当面点清，在清点过程中出纳人员发现短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。

清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。

如果收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在有关收款依据上加盖“收讫”章。

如果清点核对并开出单据后，再发现现金短缺或假钞，应由出纳人员负责。

③收入退回。

(2)资金支出的处理。

①明确支出的金额和用途。

出纳人员支付每一笔资金的时候，一定要知道准确的付款金额，合理安排资金。

明确收款人。

出纳人员必须严格按合同、发票或有关依据记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具原收款人证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。

明确付款用途。

对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并问有关领导予电汇报，行使出纳人员的工作权力，用途不明的，出纳人员可以拒付。

②付款审批。

由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。

有关证明人的签章。

出纳的工作内容及流程出纳是企业或机构负责日常财务工作的核心岗位之一、出纳的工作内容和流程主要包括财务资金管理、会计核算和报表编制等方面。

下面就出纳的工作内容和流程进行详细描述。

一、财务资金管理1.现金日常管理出纳负责日常现金收付、存储和结算工作。

包括现金日记账的记录、存储和核对现金、清点和验收现金等。

2.银行日常管理出纳负责日常银行收付款、银行存款和支付等工作。

包括银行账户的开设和关闭、资金划拨、余额查询、银行对账等。

3.资金预测和统计出纳负责进行资金预测和统计工作。

包括根据企业日常运营情况，预测资金需求，合理安排现金和银行资金的使用。

二、会计核算1.凭证的登记和审核根据企业的财务制度和会计准则，出纳负责登记和审核各类会计凭证。

包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

2.账务的日常核算和处理出纳负责对企业的账务进行日常核算和处理。

包括收款、付款、转账等的记账和核对，确保会计账务的准确性和完整性。

3.财务报表的编制出纳负责编制财务报表。

包括资产负债表、利润表、现金流量表和增值税申报表等。

三、其他工作1.财务制度和规范的建设和执行出纳负责财务制度和规范的建设和执行。

包括财务制度的编制、审批和执行，确保财务工作的规范性和合规性。

2.审计和验收工作出纳负责参与企业的财务审计和验收工作。

包括内部审计、外部审计和财务验收等，确保企业财务活动的合法性和准确性。

3.日常沟通和协调出纳负责与企业内外部各部门进行日常沟通和协调。

包括向相关部门提供财务资料和报表，回答相关财务问题，维护合作关系等。

出纳工作的流程如下：1.收集和整理财务资料出纳每天收集和整理各类财务资料，包括收款凭证、付款凭证、银行对账单等。

2.凭证的登记和审核出纳根据收集的财务资料，进行凭证的登记和审核工作。

确保凭证的准确性和完整性。

3.账务核算和处理出纳对凭证进行账务核算和处理。

包括进行记账和核对，确保账务的准确性和完整性。

4.财务报表的编制出纳根据账务资料，编制财务报表。