银行业反洗钱工作实践与思考

对中介组织反洗钱工作的思考

李平

2012-8-13 15:40:25 来源：《内蒙古金融研究》2012年第4期

摘要：由于中介组织机构涉及社会各行各业，无论是企业还是个人都能申请办理，可在一个或多个银行机构办理业务，在多个银行账户之间实现资金的划转；国内的洗钱活动出现了向非金融领域扩散的趋势，而日益繁荣的中介业务首当其冲，对中介组织机构如何监管，给当前反洗钱工作带来了新的困难和挑战，因此关注中介组织反洗钱工作，意义深远。

关键词：中介组织，反洗钱，法律

近年来，我国中介组织发展迅速，范围涉及会计审计、评估监理、法律服务、房地产中介、技术咨询等数十个领域。据《2009年民政事业发展统计公报》发布，截至2009年底，登记注册的社会组织总量接近43万个，比上年增长4.1%；其中社会团体24万个，比上年同期增长3.9%；民办非企业单位19万个，比上年同期增长4.4%，基金会1843个，比上年增长15.4%。在社会团体和民办非企业单位中，中介组织约7.2万个，比上年增长12.7%。

一、中介组织洗钱的特性

(一)洗钱形式的多样性。由于中介组织的业务范围广，牵涉领域多，在重大基建项目审批、行政许可备案、财政转移支付、专项资金配置、信贷、政府工作人员考核升迁，以及医疗领域、政府采购、工程建设、地价评估、产权交易、资源开发经销等领域中，腐败发生几率较高。不同时期社会中介组织参与腐败活动的领域、范围、形式和手段等不断翻新，腐败衍生品、新变种层出不穷。

(二)洗钱行为的隐蔽性。一是某些社会中介机构往往利用其所具有的信息、专业技能优势、业务权威性和合法身份，为其腐败洗钱披上合法外衣。二是一些社会中介机构往往与公职人员的寻租行为联系紧密而受到权力寻租者的庇护。三是有些社会中介机构通过收取和支付“报酬”等多种名目进行洗钱，加大了发现难度。中介费，如咨询费、技术服务费、顾问费、交通费、工本费等，费用标准随意性强，支付方式多种多样，有现金、支票、有价证券、转账、实物等，具有较强的隐蔽性，不易查处。四是少数社会中介机构与某些政府工作人员“合演”期权腐败洗钱。这些社会中介机构请退休后的经过规定的“权力冷却期”后的人员再到该公司合法任职，较长时空跨度，加上相关政策法律不完善，使这种腐败难以被识破。

绿叶城市信用社与反洗钱同行

- 1 - 浅析基层商业银行的反洗钱工作

摘 要：洗钱是犯罪分子掩饰或者是隐瞒非法收益的一种手段，具有很大的危害性，严重威胁着我国社会和经济的稳定，应予以严厉打击。银行的经营活动以货币、资金为主，鉴于其经营的特殊性，银行成为洗钱犯罪活动的温床，尤其是随着金融形势的日益复杂化，基层商业银行反洗钱工作面临着巨大的挑战，因而，我国应当不断加强基层商业银行反洗钱工作。本文就当前基层商业银行反洗钱工作进行剖析，并提出相应的应对措施和建议。

关键词：洗钱；基层商业银行；犯罪；对策

1.概念解析

1.1洗钱以及具体表现

刑法明确规定，所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益，通过各种手段，包括化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法，而且操作手法具有较强的隐蔽性，具体表现在：一是现金存取等传统业务，通过多家银行大量开户、销户，频繁转移资金，并利用储蓄通存通兑功能化整为零，有意逃避监测；也有资金借贷、票据融通等新兴业务，利用银行电汇功能办理大额异地汇款；二是存在于货币市场，也存在于资本市场；三是有绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为，也有金融机构内外勾结的现象[1]。

1.2反洗钱以及重要性

《反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的，通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定；二是扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序；三是动摇社会信用，对金融稳定造成严重影响；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济安全；五是严重损害社会公平，助长和滋生腐败；六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击，及国内存在的大量非法资金洗钱的需求， 我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓，迫在眉睫[2]。

基　

对做好反洗钱工作的几点思考　

原永中　贾　科　

（中国人民银行天津分行天津市　３０００４０）　

摘　要：随着经济的高速发展和对外开放的不断扩大，洗钱活动日益猖獗，并与贪污贿赂、金融诈　骗、侵吞国有资产、贩毒、走私、黑社会等犯罪行为交织在一起，对社会构成了严重破坏。本文对我国开　

展反洗钱工作的必要性和方法进行探讨，旨在进一步提高反洗钱的工作水平。　

关键词：金融机构；反洗钱；社会建设　

中图分类号：Ｆ８３０．３１　文献标识码：Ｂ　文章编号：１００—４３９２（２００８）１０—００２６—０４　

一、开展反洗钱工作的必要性　（一）反洗钱是社会主义经济建设的需要　

在我国，洗钱一方面造成直接的财富流失。　

例如，１９９４—１９９８年问，厦门远华走私案头目赖　

昌星将走私所得１２０亿元人民币洗往加拿大；广　东开平中行许超凡等人贪污挪用公款４．８３亿美　

元并将其中大部分洗往国外；黑龙江中行高山案　

中３．６亿元人民币流到境＃Ｉ－……这些资金大部　

分已无法追回，损失的无疑是国家和人民的财　富。同时，显而易见，洗钱也助长了贪污腐败、侵　

占国有资产、金融诈骗、走私和偷逃税款等犯罪的　

发生，这些犯罪又使国民经济遭受更巨大的破　

坏。　

另一方面是，洗钱会危害国家经济金融稳　

定。首先，洗钱活动会造成资金的异常流动，影响　

利率和汇率的正常形成，扰乱金融市场，干扰国家　的宏观调控。其次，为了避免被监测，很多洗钱活　

动放弃单纯的资金划转形式转而选择实业投资、　

金融投资，甚至更为复杂的复合方式。这些投资　

并不以创造价值为主要目的，它们会使有关行业　不遵循市场规律和国家产业政策而调整，却只随　

着黑钱的流动而兴衰变化，造成国家经济结构的　畸形发展和经济动荡。例如，洗钱活动往往追逐　

过热的市场，比如目前我国的房地产市场，因为那　

２６华北金融２００８年第１０期　里资金流动量大，监管滞后于市场膨胀。而这一行　

为的结果是，市场因受洗钱行为的“追捧”而出现　

更多泡沫、更难于监管。再如，目前比较泛滥的娱　乐场所、地下赌场等，也都拜洗钱活动所赐而“方　兴未艾”。因而，反洗钱就是保护国民经济、促进经　

金融科技时代银行业软件测试的思考与实践

摘要：随着互联网时代的到来，推动科技不断渗透到各个行业中。而科技与金融业的不断碰撞和融合，促使科技公司以此为契机将各种尖端信息技术应用到金融业的各个领域，并逐渐发展成为一个不依附于传统金融体系和金融机构的力量，最终促成了“金融科技”的到来。金融科技的出现，促进了传统金融业尤其是银行业的转型及创新。本文对金融科技时代银行业软件测试进行了重点阐述。

关键词：金融科技时代；银行业；软件测试

近年来，随着对客户体验、管理水平和业务发展要求的提高，银行开展了新一轮大规模业务流程再造与信息系统升级，其中银行软件测试作为保证系统稳定性、产品质量及客户满意度的重要措施之一，越来越受到各银行的重视。同时，金融科技时代已到来，云平台、虚拟化、移动互联网等新技术也为测试的发展带来了新的机遇。

一、金融科技时代的特点

金融科技英译为Fintech，是Financial Technology的缩写，可简单理解成为Finance(金融)+Technology(科技)，主要是指由大数据、区块链、云计算、人工智能等新兴前沿技术带动，对金融市场及金融服务业务供给产生重大影响的新兴业务模式、新技术应用、新产品服务等。目前，金融科技的应用已涉及借贷、理财、支付、保险、众筹、征信等多个领域。从产品研发与信息系统建设的角度看，金融科技时代呈现出以下特点。

1、用户体验至上。用户体验不但体现在界面友好、操作方便等方面，更加智能化、个性化、场景化和安全化的产品和服务是提高用户体验的关键。用户体验至上是以用户为中心战略最直观的体现。

2、金融产品创新日益加快。首先，新技术的应用将催生更多新的金融产品或服务；其次，越来越多的主体参与市场竞争，其竞争日趋激烈，对产品的推出时效要求越来越高。除传统的金融企业外，互联网金融企业等也加入了金融科技的竞争。