公司资金管理制度

公司资金管理制度1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。

2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。

3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用4、月度资金计划管理月度资金计划的编制a.各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月____日前提交财务部。

b.财务部汇总各部门资金计划后呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。

c.资金计划编制要求。

具体、细致按部门分项目进行；分清事情轻重缓急，按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。

资金计划的实施a.财务总监应对各部门资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。

b.对于资金计划内没有安排又必须要办的项目，项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。

对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。

5、借款借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。

因工作原因需要借支备用金的，每年____月____日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。

6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。

财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。

供应部应及时追缴____，月度内付款应在一个月内追缴____。

单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。

采购人员报帐时经济业务在____元以上的应采取转帐结算方式，不得开具现金支票或直接支付现金。

公司资金管理制度模版一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。

3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。

二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年____月____日前编制下年度收支计划，每月____日前编制下月收支计划。

2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年____月____日前编制完成和月度收支计划于每月____日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。

三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入。

作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。

2、股东投入资金。

公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。

3、借款。

借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。

4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。

四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规____与非正规____分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。

2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。

3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。

第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。

第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。

第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。

第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。

第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。

第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。

第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。

第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。

第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。

第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。

第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。

第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。

第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。

第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。

第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。

第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。

第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。

第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。

第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。

第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。

第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。

第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。

第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。

第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。

公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。

（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。

（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。

（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。

第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。

公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。

第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。

公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。

（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。

（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。

（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。

第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。

第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。

（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。

（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。

（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运行，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支、存储、使用和监督等环节。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，确保资金来源、使用和结算合法合规；2. 安全可靠：加强资金安全管理，确保资金安全无风险；3. 效率优先：提高资金使用效率，实现资金优化配置；4. 监督到位：强化资金监督，确保资金使用透明、公开。

第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和政策执行，遵循“收支两条线”原则。

第五条公司资金收支应实行预算管理，各部门需编制年度、季度、月度资金收支预算，报财务部门审核后，经公司领导批准执行。

第六条公司资金收支应使用合法的支付工具，严禁使用现金结算，除特殊规定外，应通过银行转账、汇票等方式进行支付。

第七条公司资金收支必须符合国家税收政策，依法缴纳各项税费。

第三章资金存储管理第八条公司资金存储应选择信誉好、服务优的银行，确保资金安全。

第九条公司资金存储分为活期存款和定期存款，根据公司资金需求合理配置。

第十条公司资金存储账户必须实行专人管理，定期对账户进行核对，确保资金安全。

第四章资金使用管理第十一条公司资金使用应遵循以下原则：1. 保障生产经营：优先保障公司正常生产经营活动的资金需求；2. 控制风险：合理评估投资项目风险，确保资金使用安全；3. 效益最大化：提高资金使用效益，实现公司价值最大化。

第十二条公司资金使用必须经财务部门审核，报公司领导批准。

第十三条公司资金使用应按照预算执行，如需调整预算，需经财务部门审核，报公司领导批准。

第五章资金监督第十四条公司设立资金监督管理委员会，负责对公司资金管理进行监督。

第十五条资金监督管理委员会定期对公司资金收支、存储、使用等情况进行检查，发现问题及时纠正。

公司资金的内部管理制度公司资金的内部管理制度是公司为了保障资金的安全性、合理性和高效性而建立的一套规章制度和操作流程。

它主要包括资金的收支管理、使用管理、监督管理以及风险控制管理等方面。

下面将从四个方面详细介绍公司资金的内部管理制度。

一、资金的收支管理1.预算编制：公司每年制定财务预算，确定各个部门的经费预算，确保预算的合理性和可行性。

2.收款管理：建立明确的收款制度和流程，规定收款人、收款时间、收款方式等，并及时核对收款账目。

3.付款管理：建立付款审批流程，实行预算控制和费用报销制度，确保付款的合规和安全。

4.理财管理：建立理财规定，规定资金的投资范围和比例，确保资金的安全性和收益性。

5.资金池管理：对公司的现金流进行整合和统筹，实现资金的集中管理和合理配置。

二、资金的使用管理1.借贷管理：建立借贷审批制度，明确借贷的必要性和合规性，并制定借贷还款计划。

2.工资管理：建立工资核算和发放流程，保障员工工资及时准确发放。

3.报销管理：建立费用报销制度，规定报销项目和金额限制，加强费用的核查和审核。

4.固定资产管理：制定固定资产购置、验收、折旧、报废等规定，确保固定资产的合理使用和保值增值。

三、资金的监督管理1.内部控制：建立内部控制制度，规定资金的使用权限和审批权限，并进行定期的内部审计和监督检查。

2.财务报告：建立健全的财务报告制度，编制月度和年度财务报表，并及时公开对内外相关人员。

3.外部审计：定期请专业的审计机构对资金使用情况进行审计，确保公司资金管理的合规性和透明度。

4.内部反馈：建立员工对公司资金管理的投诉与建议机制，确保内部对资金管理的监督和反馈。

四、风险控制管理1.内部风险控制：建立风险评估和防控机制，识别和评估资金管理中存在的风险，并采取适当的防范措施。

2.外部风险控制：建立应急预案和风险应对机制，应对外部环境的变化和不确定性，确保公司资金的安全。

3.投资风险控制：建立投资决策和风险控制制度，明确投资的目标和风险承受能力，并进行风险评估和管理。

企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各部门。

第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。

4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。

第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金，包括但不限于自有资金、借款、投资收益、销售回款等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：资金使用必须符合国家法律法规和政策规定。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现公司经济效益最大化。

（四）透明性原则：加强资金管理，确保资金使用公开、透明。

第二章资金管理职责第四条公司董事会负责制定资金管理政策，审批重大资金使用事项。

第五条公司总经理负责组织实施资金管理制度，监督资金使用情况。

第六条财务部门负责资金管理工作的具体执行，包括资金核算、收支管理、资金调度等。

第七条各部门负责人对本部门资金使用负责，确保资金使用合理、合规。

第三章资金管理流程第八条资金收支管理：（一）资金收入：各部门收入应及时入账，不得截留、挪用。

（二）资金支出：各部门需提出资金支出申请，经审批后办理支付手续。

第九条资金调度：（一）公司财务部门根据公司经营需要，制定资金调度计划。

（二）各部门需按照资金调度计划合理使用资金。

第十条投资管理：（一）公司投资需经董事会审批。

（二）投资收益应纳入公司收入核算。

第四章资金监督与考核第十一条公司设立资金监督小组，负责监督资金管理制度的执行情况。

第十二条公司定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用合规。

第十三条对违反资金管理制度的行为，公司将依法追究相关人员责任。

第十四条公司对资金管理绩效进行考核，考核结果与员工绩效挂钩。

第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起实施。

第十七条本制度如与国家法律法规及政策规定相冲突，以国家法律法规及政策规定为准。

公司资金管理制度范文一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。

本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。

二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。

三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。

2. 收款管理（1）客户信用评估：对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保客户的付款能力和信用状况；（2）收款流程：设立专门的收款岗位，负责催款和跟进客户的付款情况，及时核实、登记和入账收款；（3）收款结算方式：采取多种收款方式，如现金、电汇、支票等，确保收款的及时性和安全性；（4）应收账款管理：建立健全的应收账款管理制度，及时核销坏账，妥善处理逾期账款。

3. 付款管理（1）供应商信用评估：对与公司有业务往来的供应商进行信用评估，确保供应商的信用状况和供货能力；（2）付款流程：设立专门的付款岗位，负责审批和支付各项费用和款项，并妥善保管相关凭证和文件；（3）付款优先级：根据资金流动和优先级确定付款的顺序，确保重要的费用和款项优先支付；（4）应付账款管理：建立健全的应付账款管理制度，及时结清应付账款，确保与供应商的良好合作关系。

4. 资金调拨管理（1）资金管理岗位：设立专门的资金管理岗位，负责资金的调拨和管理，确保资金的安全和合理运用；（2）资金调拨流程：根据公司的资金需求和优先级，制定资金调拨方案，明确资金的使用目的和渠道；（3）资金调拨授权：设立资金调拨授权制度，明确资金的调拨权限和审批流程，防止滥用和乱用资金；（4）资金调拨监控：设立资金调拨监控制度，定期对资金调拨情况进行检查和跟踪，防范资金风险和滥用。

公司资金收支及账户管理制度第一章引言为确保公司的财务管理与资金运营规范化，保障资金安全与效率，特此制订本规程。

第二章资金审批流程1. 公司应依据内部管理规定设定资金审批流程，明确审批权限及规定。

2. 公司需设立专项审批机构或委员会，负责资金支出的审核与批准。

3. 各部门申请使用资金时，须提交经部门负责人审核签字的申请。

4. 申请应详细说明资金用途及金额，并附相关支出凭证和单据。

5. 审批部门或委员会需及时处理申请，并通知申请人结果。

第三章资金收支管控1. 公司应设立财务部门，负责资金收支管理，涵盖收款、付款及账户管理。

2. 所有收款与付款业务必须通过公司指定的银行账户进行，禁止个人账户涉及公司资金。

3. 每笔收支需有对应凭证和票据，及时登记入公司账簿。

4. 财务部门应定期进行资金核对和账务检查，确保账户余额准确无误。

5. 公司资金使用必须合法合规，禁止用于非法活动或个人利益。

第四章账户管理1. 公司需设立专用账户处理资金收付，并定期进行账户管理，包括监督和对账。

2. 账户的开设与撤销需经公司负责人批准，并按银行规定办理手续。

3. 账户操作须由授权人员执行，未经授权不得操作。

4. 财务部门每月需对账户进行对账，核对账户余额与银行对账单。

5. 账户管理人员应确保账户安全，定期更换密码，防止信息泄露。

第五章资金审计1. 公司应定期进行资金审计，由独立审计机构检查资金使用情况。

2. 审计结果应形成书面报告，及时提交给公司负责人。

3. 如需，审计报告应对外公开，以确保资金管理透明度。

第六章违规处理与责任追究1. 对违反资金收支及账户管理规定的，公司将依据内部规定进行处罚。

2. 对严重违规者，将依法追究其法律责任。

第七章附则本规程的解释权归公司负责人所有，自公布之日起生效。

以上即为公司资金收支及账户管理规程的主要内容。

该规程旨在确保资金安全与有效运作，提升财务管理效率和规范性。

期望全体员工严格遵守，共同为公司发展与稳定贡献力量。