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银行管理学教学大纲一、课程概述银行管理学是一门研究银行组织、业务运作、风险管理和战略决策等方面的学科。
通过本课程的学习，学生将全面了解银行的经营管理原理和方法，掌握银行管理的核心知识和技能，为今后从事银行相关工作或进一步的学术研究打下坚实的基础。
二、课程目标1、使学生了解银行的基本职能、组织架构和业务范围。
2、掌握银行资金管理、风险管理、市场营销和绩效评估等核心管理领域的理论和方法。
3、培养学生运用所学知识分析和解决银行管理实际问题的能力。
4、引导学生关注银行业的发展动态和趋势，培养创新思维和战略眼光。
三、课程内容（一）银行概述1、银行的定义、分类和发展历程2、银行的职能和作用3、银行的组织架构和治理结构（二）银行资金管理1、存款业务管理存款的种类和特点存款的定价策略存款的风险管理2、贷款业务管理贷款的种类和流程贷款的信用评估和风险管理贷款定价和收益分析3、资金头寸管理资金头寸的概念和计算资金头寸的预测和调度（三）银行风险管理1、信用风险信用风险的识别和评估信用风险的度量方法信用风险的控制和缓释2、市场风险市场风险的种类和特点市场风险的度量模型市场风险的管理策略3、操作风险操作风险的成因和分类操作风险的评估和监测操作风险的防范和控制（四）银行市场营销1、银行市场营销的概念和特点2、客户关系管理客户细分和目标客户选择客户满意度和忠诚度提升3、产品策略银行产品的开发和创新产品的定价和推广4、渠道策略传统渠道和电子渠道的管理渠道整合和优化（五）银行绩效评估1、绩效评估的指标体系财务指标和非财务指标内部指标和外部指标2、绩效评估的方法比率分析法杜邦分析法经济增加值（EVA）法3、绩效评估的应用和反馈（六）银行战略管理1、银行战略的制定和选择外部环境分析内部资源评估战略定位和目标确定2、银行战略的实施和控制战略执行的组织保障战略监控和调整四、教学方法1、课堂讲授：讲解银行管理学的基本概念、理论和方法，使学生掌握课程的核心内容。
名词解释1骆驼法则：“CAMEL（原则）”：政府对银行业的谨慎监管原则。
Ｃ（Capital）代表资本；Ａ（Asset）代表资产；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。
（P23）2银行资产负债表：银行资产负债表是综合反映商业银行在某一特定日期全部资产、负债和所有权益状况的报表。
3存款保险制度:概括地讲是指当银行或储蓄机构因危机或经营不善濒临倒闭时，由特定的保险机构对小额存款人在一定限度内理赔存款的保险机制。
4一级储备与二级储备: 一级储备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。
一级储备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足强制性的准备金的需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷需求。
二级储备：二级储备由短期公开市场债券组成，如国库券、地方政府债券、银行承兑票据等。
保证二级储备，以应付可预见的现金需求以及较长期内的意外情形。
二级储备有一定的盈利，同时也具有较强的变现能力5利率敏感性缺口：利率敏感性缺口Gap由利率敏感性资产RSA和利率敏感性负债RSL的差额来表示，即：Gap = RSA – RSL。
如果利率敏感性资产和利率敏感性负债不相等，就会产生缺口。
6同业拆借：是指商业银行及其他金融机构之间的临时借款，属于货币市场借款的一部分，一般期限很短。
7.信用风险：是由于信用活动中存在着不确定性而导致银行遭受损失可能性。
更确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。
8巴塞尔协议：《巴塞尔协议》是国际清算银行(BIS)的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———―巴塞尔委员会‖于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的―关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议‖的简称。
清偿力比率，资产的合理价值即信用风险暴露额、风险调整因子即风险权重和界定合规资本。
这三方面的规定实际上构成了《巴塞尔协议》的主要内容。
431金融学综合之商业银行管理学一、引言商业银行作为金融系统中最重要的组成部分之一，其管理涉及到金融业的各个方面。
本文将从商业银行管理的概念、功能以及关键要素等方面展开，通过对商业银行管理学的综合分析，为读者提供深入理解商业银行管理的全景。
二、商业银行管理概述商业银行管理是指商业银行为了实现稳健经营和增强风险控制等目标，通过科学化的组织方式、一系列管理方法与技术运用，对银行内外部资源进行调配和有效管理的过程。
其核心目标是为客户创造价值、实现银行自身的可持续发展。
三、商业银行管理的功能商业银行管理主要包括以下几个核心功能：3.1风险管理风险管理是商业银行管理中至关重要的功能之一。
商业银行要通过建立完善的风险管理制度，对信用风险、市场风险、操作风险等进行有效识别、评估和控制，以保障银行的稳定和安全运营。
3.2资金管理资金管理是商业银行管理的核心之一。
商业银行需要合理配置和运用自身资金，确保资金的流动性和盈利性，同时平衡存款和贷款等业务之间的关系，以实现最大程度的利润。
3.3客户关系管理客户关系管理是商业银行管理的重要组成部分。
商业银行需要通过建立良好的客户关系，提供优质的金融产品和服务，从而提高客户满意度并获取更多的市场份额。
3.4人力资源管理人力资源管理是商业银行管理的基础和保证。
商业银行需要招募和留住优秀的人才，建立科学的人力资源管理制度，通过培训和激励机制，提高员工的综合素质和工作效率。
四、商业银行管理的关键要素商业银行管理涉及多个关键要素的综合应用，包括但不限于以下几个方面：4.1信息技术应用信息技术在商业银行管理中起着至关重要的作用。
商业银行需要借助先进的信息技术手段，建立精细化的信息管理系统，实现数据的采集、分析和应用，提高决策的科学性和准确性。
4.2内部控制内部控制是商业银行管理的基础保障。
商业银行需要建立健全的内部控制机制，确保各项业务的合规性和风险的有效控制，从而提高银行的管理水平和经营效益。
外源资本：是指外源资本是指银行通过发行股票、债券和出售资产等形式从金融市场获得补充资本的来源。
内源资本：主要是指商业银行通过留存盈余的方式从银行内部筹措的资本金。
大额存单：是指由银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证。
同业拆借：或同业拆款、同业拆放、资金拆借，又称同业拆放市场，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。
回购协议：广义上指的是有回购条款的协议。
狭义指的是在回购协议市场出售证券等金融资产时签订的协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。
回购协议从即时资金供给者的角度来看又称为"反回购协议"。
再贴现：是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。
现金资产：是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。
包括现金和活期存款。
基础头寸：指的是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。
表外业务：是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
信用证：是银行应进口商要求，开给出口商的一种在一定条件下保证付款的银行保汇文件。
贷款承诺：是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。
可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。
对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。
进出口押汇：是指不同国家的进出口商进行交易时，出口商以其所得的票据、信用证等，连同运货的提单、保险单、发票等全部单据作担保，向金融机构押借款项，由银行凭全部运货单据，转向进口商收取货款的融资方式。
福费廷：就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的，或经第三方担保的，期限在半年至五六年的远期汇票，无追索权地售予进口商所在地的银行或大金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一种类型。
第一章商业银行管理学导论教学要求：本章要求学生了解商业银行的性质、商业银行的功能、商业银行在金融市场中的作用、商业银行管理的目标、现代商业银行经营的特点以及我国商业银行的历史与现状等内容。
教学重点：商业银行的功能，商业银行的管理目标，商业银行在金融市场中的作用。
第一节商业银行的性质与功能一、商业银行的性质1.商业银行具有明显的企业性质（1）与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。
（2）在性质上不同于中央银行、政策性银行2.商业银行具有特殊的经营规律商业银行经营的商品是货币，除少量自有资金和固定资产,资金来源和资金运用两头在外。
一般企业管理常用的最优化经济原理用于商业银行管理具有局限性。
（1）边际分析方法用于商业银行管理的局限性（2）投入要素最优组合原理用于商业银行管理的局限性（3）规模经济原理在商业银行的适应性和不适应性商业银行对整个社会经济的影响远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业大的多；金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。
商业银行业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。
二、商业银行的职能1.中介职能中介职能指商业银行通过存款等负债业务，把社会闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将资金投给向银行借款的单位和个人。
闲散资金T生产经营资金小额资金T大额资金短期资金T长期资金效益低的部门T效益高的部门2.支付职能（1）商业银行代表客户支付商品和服务价款。
（2）通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款，成为货币保管者、出纳和支付代理人。
（3）商业银行的支付职能减少了现金的使用，加速了结算过程和货币资金周转，提高了资金使用效率，为客户提供了方便。
3.信用创造职能（1）商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。
商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。
因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。
从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。
《商业银行经营管理学》课程大纲课程编码：学分：3总学时：48课堂教学学时：48实验（上机）学时：0适用专业：经济管理类本科专业先修课程：《宏观经济学》、《微观经济学》，修读完或同时修读《会计学》、《国际金融学》、《银行会计学》、《证券投资学》、《货币银行学》一、课程的性质、目的与任务：1.商业银行经营管理学作为经济学专业的职业定向课程，以现代商业银行的业务和管理问题作为研究对象，介绍了商业银行的主要业务和提供的金融服务，讨论了商业银行管理中的主要问题。
学生在掌握一定的金融知识后，能够了解现代商业银行的业务发展趋势，为未来更好地从事金融业务打下坚实的基础。
2.商业银行经营管理学作为一门应用理论学科，其主要目的和任务是：不仅给学生介绍当今银行业发展的最新前沿，而且全面介绍商业银行如何提高经营效率、控制金融风险的实用方法。
让学生掌握如何对商业银行进行管理的基本知识和原理，并能运用这些理论、知识、技能和政策去分析、回答和解决银行管理中的各种现象与现实问题。
二、教学进程安排：三、教学内容与要求：第一部分银行业务及金融服务管理简介第一章变化中的金融服务部门概览1.教学目标：通过对本章的学习，要求引导学生探讨现代银行和与其相似的竞争者在经济中扮演的许多重要角色，并且看到怎样以及为什么银行业和金融服务市场作为一个整体在快速变化。
2.教学重点和难点：掌握竞争性金融机构的内涵和熟悉银行能够提供的服务内容；把握金融机构的发展趋势。
3.教学内容和要求：1.1 什么是银行——了解银行的概念1.2 金融系统以及竞争性金融机构——掌握竞争性金融机构的内涵；1.3 银行与其竞争者向公众提供的服务——熟悉银行能够提供的服务内容；1.4 影响所有金融机构的主要趋势——危机、变革、转变：把握金融机构的发展趋势；1.5 本书框架——了解整本书的框架4.教学过程与方法：以课堂授课为主要教学方式。
课堂授课以讲授重点、难点和疑点为主，系统讲解和分析。
1.商业银行组织形式遵循的一般原则是什么？1、公平竞争、效率至上原则；2、安全稳健原则；3、规模适度原则2.简述商业银行内部组织结构。
决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。
执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。
监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。
管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。
3.什么是商业银行公司治理？其实质是什么？实质：保护投资者获得必要回报4.简述商业银行三性经营原则的主要内容。
安全性：即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，是客户对银行保持坚定的信任。
流动性：是商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
盈利性：要求银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
5.为什么要对商业银行进行监管？监管的主要内容有哪些？原因：保护储户利益；银行是信用货币的创造者。
内容：1、银行业的准入。
2、银行资本的充足性。
3、银行的清偿能力。
4、银行业务活动范围。
5、贷款的集中度。
6.商业银行资本的功能有哪些？为创新新银行提供资金；提供银行成长和扩张的资本金；增强公众对银行信心；是银行抵御风险的最后防线；7.适度资本规模应考虑什么？一、发挥资本基本功能所要求的资本规模二、适度杠杆所要求的资本三、监管当局所要求的最低资本要求8.简述银行资本的构成。
一、股本：普通股和优先股。
二、盈余：资本盈余和留存收益三、债务资本：资本票据和债务。
四、其他来源：储备金9.简述巴塞尔协议I的主要内容。
（1）资本构成（2）对资本的扣除规定和限额（3）风险加权制（4）目标标准化率（5）过渡期安排10.简述巴塞尔协议H的主要内容。
（1）最低资本要求（第一支柱）（2）监管当局的监督检查（第二支柱）（3）市场纪律（第三支柱）（4）标准法（5）内部评级法（6）操作风险及其度量11.简述银行负债的功能。
银行管理学第一编银行业概述第一章银行的性质、经营原则和存在的经济学一、银行存在的必要性（经济学解释，银行的竞争优势）1、处理信息不对称问题的竞争优势，包括信息揭示优势、信息监督优势和信用风险控制与管理优势。
2、业务分销和支付系统的竞争优势，拥有庞大的分支机构网络以及资金结算和支付系统。
优势：规模经济和专门技术）。
3、风险转换优势，包括流动性风险转换（将高流动性负债（存款）转换成低流动性资产（贷款）），和信用风险转换（将低违约率的负债（存款）转换成高违约率的资产（贷款））。
方法是信贷组合分散技术、专业化信贷管理手段、稀释原则（大数法则）和持有足够的呆帐准备金和权益资本抵冲贷款损失。
4、风险管理优势，金融中介为客户提供风险管理服务的竞争优势——降低客户的“参与成本”。
此外，金融管理当局的金融管制也为银行业提供了事实上的保护。
第二章银行的市场结构一、什么的是规模经济，什么是范围经济规模经济是产出增加可以降低平均经营成本；范围经济指银行是否提供了最节省投入成本的业务组合，银行产生业务范围经济的主要原因是各种投入和业务对同一固定资源和信息资源、人力资源的分享。
规模经济只讨论了要素变动对于一种产出的影响情况，而范围经济则讨论在同样要素投入下，多生产几种产品与少生产几种产品的效益区别。
二、主要国家银行业市场结构模式：美国、英国、德国、日本的银行体制以及市场结构特点。
传统意义上的两类代表性模式：1、英美模式：“市场导向型”，资本市场发达，直接融资对银行业的竞争压力较大；银行业分业经营和分业监管；不允许银行对工商企业直接持股。
2、德日模式：“银行导向型”，资本市场相对较弱；银行业市场权力较大；允许银行对工商企业直接持股。
1、美国模式：①众多商业银行和追求充分竞争的市场结构，美国银行业世界之最：数量最多。
原因：（1）各地区经济结构和发展水平差别较大，地方政府独立性较强；（2）双线管理体制（联邦/州）。
②经历了，混业—分业—再混业——重新定位，强调金融秩序下的范围经济四个阶段。
2010年《多德-弗兰克法案》与混业经营有关的内容：1、参加联邦存款保险公司的任何成员银行或机构，不得以存款参与高风险投资；2、银行在对冲基金和私募基金的投资不能超过一只基金总资本的3%，此类投资总规模也不能超过银行有形股权的3%；3、银行将专注金融衍生品的交易，将一些商品性的衍生品交易业务，包括金属、能源、大宗商品等分离出去。
2、英国模式：①自然构造的规模经济组织结构，英国银行业的特点：集中程度高、分支机构发达。
总分支行制所形成的规模经济带来的好处：(1)大银行能享受规模经济和业务多元化的利益；(2)大银行的资金实力可以使银行较易度过经济衰退困难和分散风险；(3)发达的分支行制可以在全国及至全世界范围内利用内部网络系统转移资金，提高资金使用效率。
②在竞争中从自律性的专业性经营转向追求范围经济的混业经营，动机是银行业务与保险业务具有潜在的替代性和互补性。
③银行业高度国际化，有良好经济基础和历史积淀，金融管制富有弹性，拥有时区特征和语言优势。
3、德国模式：①规模经济和适度竞争并存的组织结构。
②具有极高渗透扩张功能和业务范围经济的全能银行制度。
德国银行体制最突出、最重要的特征是全能性银行，集银行、证券、保险等多种金融业务于一体。
4、日本模式：①集中与竞争并存，纵向与横向并存的市场结构。
②历史形成的主银行制与范围经济“主银行制”：银行与企业通过产权联系形成的一种机制安排（银行往往是一家企业的股东，同时也是企业的最大贷款人，为其提供资金转划和清算等金融服务，甚至派人在企业担任领导）。
第三章银行内部组织结构一、了解银行内部组织结构有多少种类型，组织结构的基本形式。
1、总分行科层制。
主要特征：纵向职能部门化与横向行政区域部门化结合的“条块”组合。
2、功能部门化结构。
根据银行业务的职能构造部门化的组织结构。
优点：各职能部门的专业化管理，主管的管理工作较简便，部门内部的工作协调较容易，有利于实施行长的集权化管理。
缺点：随着规模扩大，行长的全面管理和协调变得困难。
适用于小银行。
3、事业部结构也称M型结构。
对银行内部相关多元化业务进行组合的结构设计。
优点：优化各部之间的竞争。
不足：易产生事业部本位主义，跨部交叉业务的协调以及业绩的分解存在难度，不利于实现范围经济。
4、矩阵结构。
由至少两类以上组织结构叠加而成的组织形态。
适用于经营管理的高度和宽度同时增加时，如何提高效率。
优点：①组织富有弹性②方块团队中的成员有较高的决策权，激励作用较大③方块团队成员保留了职能部门的身份，在职能部门与方块团队之间维系了沟通渠道④有效的分权工具，充分调动多员工的积极性，使总裁有更多时间从事长期规划和战略运筹。
缺点：下级管理人员和员工对上级职能主管和横向团队主管同时负责，角色错乱；在复杂的矩阵组织中，决策前协调的耗时过长。
5、混合结构，选择一种基本组织结构作为运营的基础形式，根据自身需要对各种组织结构元素进行增减或调整。
第二编银行资金来源第四章银行资本管理（重点）一、银行资本的定义银行资本可以从会计资本、经济资本和监管资本三个层面上加以理解和定义。
会计资本，银行总资产与总负债帐面价值的差额，即银行的净值。
经济资本，银行在财务困难时可用来吸收损失的最低所需资本（经济资本用以应付银行的非预期损失）。
监管资本，用于抵补银行预期损失的准备金和银行非预期损失的经济资本。
二、监管资本、会计资本的定义和区别会计资本，银行总资产与总负债帐面价值的差额，即银行的净值。
监管资本，用于抵补银行预期损失的准备金和银行非预期损失的经济资本。
会计学对资本的界定强调产权性质，监管者的规定反映了对银行资本功能的理解，资本的主要功能在于吸收和消化银行损失，保障存款者利益。
监管者认为，银行资本的主要功能在于吸收和消化银行损失，尽可能保障存款者的利益，因此，建立在经济资本上的监管资本的外延宽于会计资本。
三、银行的资本功能1、保护功能：保护存款人的利益，是日常经营的风险缓冲器、银行破产时保障存户权益并抑制银行经理人员从事高风险投资。
2、管理功能：为监管当局提供控制银行风险的管理杠杆。
3、经营功能：①银行开展经营活动的启动资金②通过追加资本为增设分支机构、添置和改善办公设施、扩大营业场地等提供资金支持③银行树立公众信心和市场声誉的必要前提。
四、银行要满足资本充足率要求的策略1、分子策略，银行增加资本总量或是调整资本结构：①增加留存收益②发行股票扩充核心资本③增加风险准备金④对现有房地产、证券等资产按市值重估⑤发行资本债券或混合资本工具。
2、分母策略，银行减少风险暴露，压缩资产规模，调整资产结构：①表内项目，贷款出售、证券化，购买政府债券或高等级企业债券；②表外项目，选择转换系数及对应的风险权数较小的表外业务。
五、发行债券、股票优缺点1、普通股：好处：①可获得永久使用的资金②无需还本③无固定利息负担，分红派息视实际经营状况灵活确定④新增股本计入核心资本，对债权人提供充分保障，提高银行公信度。
缺点：①发行成本较高②资金成本较高，无法产生“税盾”效应③削弱原股东的控制权④稀释每股收益。
2、优先股：好处：①既能筹集到稳定的资金，又避免影响原股东的控制权②股息固定，可以使银行获得财务杠杆效应③如若银行破产清算时无剩余资产，可以不必对股东进行补偿。
缺点：①股息率一般高于债券利率②股息固定，调整空间较小③股息不能税前支付。
3、次级长期债券（资本票据、资本债券）：好处：①股东不必顾虑控制权转移的可能②发行手续简便，成本较低③利息固定，有财务杠杆效应，且可在税前列支，税后资金成本较低。
缺点：①不能吸纳日常经营损失②债务利息固定，缺乏灵活性③非永久性资金来源，增加银行流动性压力。
4、可转换债券：好处：①票面利率低于普通债券②延期的股权融资，使新股发行的稀释效应得延迟，避免对银行股价产生冲击。
缺点：①具有一定的融资风险。
六、如何去衡量银行资本充足度，巴塞尔协议之前的了解，重点掌握三个版本的巴塞尔协议Ⅰ资本充足度衡量方法的早期演变：资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资产比率、资本与分类资产比率（纽约资本充足度公式）和综合分析法。
Ⅱ资本、充足度的国际标准：充足度的国际标准：《巴塞尔资本协议》（重点！）（一）1988年巴塞尔资本协议（BASELⅠ）巴塞尔委员会成立的历史背景：1、20世纪70年代，跨国银行加速发展，国际银行业风险加大，一国监管力量难以控制。
2、各国监管管辖权范围不明确，银行监管制度差异大，导致不公平竞争。
要求建立统一的国际银行监管原则和风险管理框架。
催化剂：一系列国际银行倒闭和国际贷款倒帐事件震惊全球。
制订1988年巴塞尔资本协议的历史背景：1、国际银行业风险加大；2、各国监管当局对资本充足度的要求不平衡。
巴塞尔资本协议的主要内容：1、资本的构成：①核心资本又称一级资本，包括股本和公开储备。
②附属资本又称二级资本，包括非公开储备、重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合债务资本工具和次级长期债务。
2、风险权重，资本用于抵御信用风险和国家风险：①表内项目风险权数，按风险程度将银行资产负债表内的资产项目分为5个类别，每一类具有不同的风险权数。
②表外项目信用换算系数3、目标标准比率：①表内风险加权资产=∑表内资产数额×风险权数②表外风险加权资产=∑表外项目金额×信用转换系数×表内相同性质资产的风险权数③风险加权资产总额=表内风险资产+表外风险资产④资本与风险资产总额比率= 核心资本+附属资本）/风险加权资产总额* 100%核心资本比率= 核心资本/风险加权资产总额* 100%资本对风险加权资产的比率不应低于8%，核心资本比率不应低于4%（二）对1988年巴塞尔协议的修订和补充将银行业务分为银行帐户和交易帐户，银行帐户主要面临信用风险，交易帐户主要面临市场风险。
银行应持有的最低资本=银行帐户信用风险所需资本+交易帐户市场风险所需资本。
（三）新巴塞尔资本协议（Basel Ⅱ）的资本充足率标准1988年巴塞尔协议在信用风险监测技术方面的不足：①风险资产类别的划分相当粗略，未考虑同类资产不同信用等级的差异；②风险权重的设置缺乏精确的风险测算方法作为支撑；③国家风险权重的处理过于简单化。
新资本协议衡量资本充足比率的新框架：仍然沿用资本充足率公式的基本架构，但综合考虑了信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。
资本充足率=总资本/（信用风险加权资产+（市场风险资本要求+操作风险资本要求）*12.5）1、信用风险，两种信用风险度量方法。
①标准法，银行既可使用1988年巴塞尔协议给出的固定风险系数，也可使用市场中介机构对交易对手的资信评级作为计算风险系数的基础，原则上凡有外部评级的均应使用外部评级标准法对1988年巴塞尔协议的风险权重计算方法的改进：①剔除对非OECD国家的歧视，依据外部评级确定主权风险系数；②降低高信用等级企业的风险系数，提高低信用等级企业的风险系数；③对银行和企业一视同仁，均按信用评级确定风险系数。
