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商业银行管理学课件.pptx

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的客户。
24
八、中间业务经营
（一）不断推出多样化的金融产品 1.改进现有产品 2.组合现有产品 3.模仿其他产品 （二）关系营销
25
第三节 商业银行管理 一、资产负债管理
(一)商业银行资产负债管理理论 资产负债管理是商业银行为实现安全性、
流动性和赢利性“三性”统一的目标而 采取的经营管理方法。
26
商业银行存款经营最重要的方面是必须不 断创新金融产品，不断开拓为客户服务的 领域。
16
(二)存款经营的影响因素
1．支付机制的创新 2．存款创造的调控 3：政府的监管措施
17
(三)存款经营的衍生服务
1．现金管理服务的概念 现金管理服务指的是银行协助企业对现金、
银行存款及货币等价物等广义现金进行统 筹规划，在保证流动性的基础上，使客户 减少财务费用，提高资金使用效率，使财 务控制更易实现。
1．资产管理理论
资产管理理论认为，银行应主要通过对资产 规模、结构和层次的管理来保持适当的流 动性，实现其经营目标。
资产管理理论是在“商业性贷款理论”、“ 转移理论”和“预期收入理论”基础上形 成的。
资产管理理论强调的是银行经营管理的重点 是资产业务，强调流动性为先的管理理念
27
2．负债管理理论
34
(二)我国商业银行的风险管理
1．风险识别和认定 资产风险基本权数是识别和认定银行各类
资产风险含量的基本标准，是衡量银行 经营风险的主要依据。通常根据不同的 授信对象和资产类型，将风险资产基本 权数分为0、10％、20％、50％、100％ 五个档次。
35
2．风险控制
贷款五级分类管理： 正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类
积金； 四是提取公益金。

商业银行管理学PPT教学课件

商业银行管理学PPT教学课件
商业银行管理学
教学课程组 课件制作组
商业银行管理学
第十五章 商业银行全面质量管理
本章目录
学习指引 §15.1 商业银行的经营责任制与全面质量管理 §15.2 商业银行全面质量管理的基本方法 §15.3 商业银行信贷资产的全面质量管理
§15.4 ISO9000与商业银行管理
§15.5 案例分析 复习思考题
19
一、调整商业银行 内部机构并重新确 定工作关系
l 职能机构的设置和相互工作联系的设计应遵循的原 则：
Ø
适用信贷资产的全过程管理；
Ø 有利于实现贷款的审、贷、收三项工作相分离；
Ø有利于监督、考核全过程中每个环节上的工作质量 和信贷资产质量；
College Of Finance,Hunan University
3
学习指引
主要内容：商业银行经营责 学习重点：商业银行经营 任制与全面质量管理；“计划 — 责任制与全面质量管理；全面 执行—检查—处理”管理工作方 质量管理常用的几种统计分析 法；全面质量管理常用的几种统 计分析方法；商业银行信贷资产 方法；商业银行信贷资产全面 的全面质量管理 ； ISO9000 标准 质量管理的推行步骤 ;ISO9000 的可行性、内容、原则及推行步 标准质量管理体系内容。 骤。
因素2
因素3 因素4 总 计
College Of Finance,Hunan University
29笔
25笔 6笔 213笔
13.6
11.8 2.8 100
85.4
97.2 100.0
13
排列图法(续)
Ø有问题贷款排列图如下 （笔） 200 150 100 50 153 29 25 6 因素1 因素2 因素3 因素4 有问题贷款排列图

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协调
四、现代商业银行的组织结构及政 府对银行业的监督与管理
• • 商业银行组织结构
外部组织形式
内部组织结构
外部组织形式
• 独家银行制（美国居多） • 银行控股公司制（光大集团） • 总分行制（我国）
总分行的架构
① 本系统业务管理模式： 总行
分行 1
分行 2
分行 3 …
支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2
商业银行经营与管理
主讲人：魏海丽
第一讲 商业银行导论
• 1、商业银行是在市场 经济中孕育和发展起 来的，它是适应市场 经济发展和社会化大 生产需要而形成的一 种金融企业。
• 2、现代商业银行已经 成为各国经济活动中 主要资金集散机构和 中心，并成为各国金 融体系中最为重要的 组成部分。
本讲内容
• 一、 商业银行的起源和发展
• 贷款的集中程度（资产asset）
N t
政府对银行业实施监管的主要内容
• 第一阶段：中国人民银行对银行业的监管
• （1）金融机构的设置及业务范围的审批； （2）稽核检查金融机构的业务经营状况。
• 第二阶段：中国银行业监督管理委员会对
•
银行业的监管（2003年4月28日
•
（一）当前跨国银行的新变化： 设在发达国家的网络银行增加； 设在发展中国家的银行增加； 发展中国家的海外分行和办事处增加。
。2020年10月29日星期四上午8时9分59秒08:09:5920.10.29
• 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年10月上午8时9分20.10.2908:09October 29, 2020
• 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年10月29日星期四8时9分59秒08:09:5929 October 2020

商业银行经营管理PPT课件( 41页)

商业银行经营管理PPT课件( 41页)

从资产负债平衡的角度 来协调银行安全性、流 动性和效益性。
从商业银行的表内业务 管理扩展到表外业务。
一、资产管理理论
商业贷款理论 资产转移理论 预期收入理论
资产管理理论的发展阶段
商业贷 款理论
亚当•斯密 《国富论》
资产业务集中于短期自偿 性贷款，保持资产的高度 流动性。
资产转 移理论
莫尔顿
但不能虚伪;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪荡;可以生气，但不能生事。
•
17、人生没有笔直路，当你感到迷茫、失落时，找几部这种充满正能量的电影，坐下来静静欣赏，去发现生命中真正重要的东西。
•
18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。
第十三章 商业银行经营管理
主要内容
第一节 商业银行的资本管理 第二节 商业银行的负债管理 第三节 商业银行的资产管理 第四节 商业银行经营管理理论
的发展
第一节 商业银行的资本管理
一、影响商业银行资本需要量的因素 二、商业银行的资本计划 三、商业银行的资本筹集
一、影响商业银行资本 需要量的因素
资产负债管理的基本原理
（一）规模对称原理 （二）速度对称原理 （三）结构对称原理 （四）目标互补原理 （五）分散资产原理
（一）规模对称原理
——资产规模与负债规模在 总量上要对称平衡 。
制约
负债总量
资产总量
（二）偿还期对称原理
——要求资产项目和负债项目 保持合理的期限结构
制约
负债期限结构
资产期限结构
贷款政策原则
品 质（character） 能 力（capacity） 现 金（cash） 抵 押（collateral） 环 境（conditions） 控 制（control）

商业银行经营管理教学教材(ppt88页)

商业银行经营管理教学教材(ppt88页)
份上市、国际化、金融混业经营；
3
2020/5/22
商业银行概述
第三节 商业银行的设立和监管 一． 商业银行的设立（市场准入监管理由：金融货币
信用企业专营、主权原则、有序竞争） 法定条件：最低资本、合法章程、高管、设施、规章制度; 法定程序－股东会决议、两次银监会行政许可、工商设立
登记核准注册、公告营业； 二． 商业银行的变更 （包括业务经营范围，收购、
五. 《巴塞尔Ⅲ》出台背景和影响
2009年的全球金融危机严重打击了发达国家的 银行和金融机构，至今影响深刻，连美国的花旗银 行都要申请破产保护。
为防止国际信贷金融危机重演，全球的央行和银行 监管高管在2010年9月12日达成关于银行资本约束 更严格的《巴塞尔Ⅲ》。即在2015年前，银行综 合资本充足率上调至10%，其中一级资本充足率提 高到6%，核心资本占提高至4.5%。其次银行还必 须设立新的单独的“资本防护缓冲基金”，占资产 的2.5%,使总的优质资本金要求达到7%。此外银行 应在信贷市场繁荣时设立单独的“反周期缓冲基金 ”，占总资产0-2.5%
兼并、股权投资，许可监管理由：保护存款人权益、谨 慎原则、关联关系避免、反垄断、有序竞争） 三． 商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护 存款人、债权人利益、维护金融体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可 破产、合并和分立、行政吊销、依法破产
4
2020/5/22
商业银行概述
国银行业在核心资本补充方面的压力并不大。
同一场合，渣打银行集团首席经济学家李籁思也认为“巴塞尔协议Ⅲ实
施不会影响中国银行业利润，中国以外的银行倒是会受到更多影响。”
严规当前，与前述乐观情绪不同，一些从事风险研究多年的银行业人士

商业银行管理导论PPT课件

商业银行管理导论PPT课件

Ma x1 PV 2


1i (1i)2
(1i)n
n

t
t 1 (1 i) t
经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程 中形成的。
二、商业银行管理的基本目标
基本目标：“三性平衡”
“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性 、效益性之间的平衡。 ➢安全性 ➢流动性 ➢效益性
短期：“三性”在短 时期内既相关又矛盾 ，彼此可能相消又相 长。
长期：动态的“三性” 平衡能保证商业银行取 得最大利润。
最终目标与基本目标关系图
最终目标 基本目标
价值最大化 “三性”平衡 安全性 流动性 效益性
§1.3现代商业银行经营的特点
本节主要知识点：
商业银行业务电子化 商业银行业务综合化、国际化 政府金融管制松化 商业银行风险管理强化
总目录
第一章 商业银行管理导论
第九章 商业银行流动性管理
第二章 商业银行资本金的管理
第十章 商业银行资产负债管理（一）
第三章 商业银行负债业务管理
第十一章 商业银行资产负债管理（二）
第四章 商业银行贷款业务管理
第十二章 商业银行财务报表与绩效评估
第五章 商业银行个人消费贷款管理 第十三章 商业银行营销管理
本节主要知识点：
商业银行管理学的研究对象 商业银行管理学的研究内容
一、商业银行管理学的研究对象
研究对象
➢围绕稀缺资源——信用资金的优化配置所展开的各 种业务及相关的组织管理问题。
基本问题
➢通过一系列的资金择优分配，实现商业银行价值最 大化。
二、商业银行管理学的研究内容
商业银行管理包括银行内部管理和外部管理。

第六章 商业银行贷款管理 《商业银行管理学》ppt课件

第六章 商业银行贷款管理 《商业银行管理学》ppt课件

（3）次级类贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正 常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也可能会造成一定损失。这类贷款的特征为：
①借款人支付出现困难，难以获得新的资金； ②不能偿还对其他债权人的债务； ③借款人内部管理出现问题； ④借款人通过隐瞒事实等不正当手段套取贷款； ⑤借款人经营亏损，净现金流为负； ⑥借款人不得不拍卖抵押品来获得还款资金等。
（2）关注类贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一 些可能对偿还产生不利影响的因素。如果这些潜在因 素继续发展下去，有可能影响贷款的偿还，因此需要 对其进行关注。这类贷款往往具有以下特征：
①宏观经济、行业等外部环境对借款人经营产生不利影响； ②企业改制（分立、租赁等）对银行债务可能产生不利影响； ③借款人主要股东、关联企业或母公司等发生重大不利变化； ④借款人一些关键财务指标低于同行业平均水平或较大下降； ⑤借款人未按规定用途使用贷款； ⑥固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的调整； ⑦借款人还款意愿较差，不与银行积极合作； ⑧贷款抵押或质押品价值下降； ⑨贷款保证人财务状况出现疑问； ⑩银行对贷款缺乏有效监督等。
按照贷款的用途或目的划分贷款种类，一是有利
于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序；二是 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以使银行合理 安排贷款结构，防范贷款风险。
4.按照贷款风险程度的分类 在我国，商业银行按照风险程度至少将贷款划分 为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称 为不良贷款。 （1）正常类贷款 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本情况正常，不存在影响贷款本息及时全额偿还 的因素，银行对其最终偿还贷款有充分把握。
委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定 的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、 监督、使用并协助收回的贷款。对于这类贷款银行不 承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。

商业银行经营管理理论课件(PPT54页)

商业银行经营管理理论课件(PPT54页)
1. 流动性。要求从资产和负债两个方面预测流 动性，同时寻找满足流动性需要的途径。
2. 风险性。明确规定自有资本比例，以资产收 益率和资本收益率作为考察银行收益性的主要评估 标准。
3. 对称性。通过调整各类资产和负债的搭配， 使规模、结构、偿还期限相互对称和统一平衡，保 持一定的对称关系。
这种对称是一种原则和方向上的对称，而不是 要求银行资产与负债逐笔对应。
其次，促成贷款形式多样化，拓宽了银行业务 范围。加强了银行对经济活动的渗透和控制。
❖ 不足：
由于预期收入很难预测，客观经济条件经常发 生变化，借款人将来收入与银行预期存在差距。
以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带 来更大的经营风险。
2.2.2负债管理理论
❖ 负债管理理论盛行于20世纪五六十年代 的西方商业银行。
3. 盈利性原则
❖ 盈利性是指商业银行在其经营活动 中获取利润的能力，它是商业银行经营 管理的基本动力。
❖ 这一原则要商业银行经营管理者在可能 的情况下，尽可能地追求利润最大化。
❖ 商业银行的盈利＝业务收入－业务支出
❖ 业务收入：贷款利息收入、投资收入与劳务 收入等；
❖ 业务支出：吸收存款的利息支出、借入资金 的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、 办公费、设备维修费、税金支出等。
“三性”即：安全性、流动性、盈利 性。
1.安全性原则
安全性原则即要求银行在经营活动 中必须保持足够的清偿能力，经得起重 大风险和损失，能够随时应付客户提存， 使客户对银行保持坚定的信任。
商业银行要做到以下几点：
筹措足够自有资本，提高自有资本比重。 合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 遵纪守法，合法经营。
各类贷款
股本
其他有价证券

《商业银行经营与管理教学课件》商业银行管理PPT课件

《商业银行经营与管理教学课件》商业银行管理PPT课件
=∑表内资产×风险权重+ ∑表外项目×信用 转 换系数×相应表内资产的风险权重
.
18
二、巴塞尔协议Ⅱ
第一支柱——最低资本充足要求
核心资本比率= ×100%≥4%
核心资本 信用风险加权资产+12.5（市场风险+操作风险）
总资本比率= ×100%≥8%
核心资本+附属资本 信用风险加权资产+12.5 （市场风险+操作风险）
商业银行管理
.
1
第一章 商业银行导论
❖ 第一节 商业银行的产生和发展
❖ 一、定义
❖ 商业银行是一种主要通过发行支票存款和 储蓄存款来筹措资金，并用于发放商业、消 费者和抵押贷款，购买政府债券和市政债券 的金融中介机构。
——米什金
.
2
❖ 商业银行是以利润最大化为经营目标，以多 种金融资产为经营对象，以经营存款、放款、 转账结算和汇兑为主要业务，并以多种形式 的金融创新为手段的多功能综合性金融企业。
KC=(D/P(1-F)+g) ×100%
KC —普通股成本率；D —当前普通股年红利；
P —普通股市价；F —筹集普通股的平均费用率 g —预期普通股年增长率
.
22
2.债券成本
（1）一次还本、分期付息方式下债券成本的 计算公式 (没有考虑货币的时间价值)：
I(1-T)
KB=————×100%
B(1-F)
KB —债券成本率； I —债券年利息；T —所得税； F —筹集债券的平均费用率；B —债券筹资额
.
23
（2）所得税前的债券成本为：
n It
P
B(1-F)= ∑——— + ———
t=1 (1+K)t

商业银行管理PPT课件

商业银行管理PPT课件
府证券 ）/ 总资产 同业拆借净值率 = （同业拆出 – 同业拆入）
/ 总资产
24
流动资产比率 = （现金 + 政府证券 + 同业拆借净值）/ 总资产
能力比率 = 贷款和租赁净额 / 总资产 游动性货币率 = 货币市场资产 / 货币市
场负债 短期投资比率 = （短期同业存款 + 同业 拆出 + 短期证券） / 总资产
30
25
短期投资与敏感负债率 = 短期投资 / 敏感性负债
核心存款比率 = 核心存款 / 总资产 存款结构比率 = 活期存款 / 定期存款 交易性存款率 = 交易性存款 / 非交易
性存款
26
第五节 流动性需求与来源 的协调管理
27
一、流动性管理的原则
1. 进取型原则 2. 保守型原则 3. 成本最低原则
第四章 现金资产管理
1
第一节 现金资产管理的目的和 原则
第二节 存款准备金的管理 第三节 现金资产与流动性需求 第四节 银行流动性需求的预测 第五节 流动性需求与来源的协
调管理 2
第一节 现金资产管理 的目的和原则
3
一、现金资产的构成
1. 库存现金
为了满足日常交易之需而持 有的通货。银行一般只保存最低 额度，超出部分存入中央银行或 其代理行。
8
2. 现金资产管理的原则
（1）适度存量控制原则 （2）适时流量调节原则 （3）安全性原则
9
第二节 存款准备金的管理
10
一、存款准备金
1 法定准备金 2 超额准备金 3 我国存款准备金制
度的变迁
11
二、满足法定存款准备金的要求
1 法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法 （2）同步准备金计算法 2 法定准备金头寸的管理

商业银行管理银行管理导论课件

商业银行管理银行管理导论课件
资产负债综合管理理论
资产负债综合管理理论主张商业银行应以资产负债综合管理为中心，通过对资产和负债的全面管理和优化配置来实现银行的经营目标。
从资产管理理论到负债管理理论，再到资产负债综合管理理论和风险管理理论，商业银行管理理论在不断地发展和完善。
管理理论的演变
随着金融市场的不断发展和金融创新的不断涌现，商业银行管理理论也在不断更新和发展。目前，商业银行管理理论的最新发展是数字化转型和创新发展，强调运用科技手段提升银行业务的效率和客户体验，以及通过创新来应对市场变化和竞争压力。
风险管理理论
风险管理理论主张商业银行应以风险管理为中心，通过对风险的识别、衡量、评价和控制等程序来防范和化解风险，保障银行的稳健经营。
资产管理理论
资产管理理论主张商业银行应以资产业务为中心，强调通过对资产的有效管理和配置来实现银行的经营目标。
负债管理理论
负债管理理论主张商业银行应以负债管理为中心，通过主动控制负债规模和结构来实现银行的经营目标。
商业银行管理导论
商业银行概述商业银行管理理论商业银行风险管理商业银行的监管与法规商业银行的未来发展
contents
目录
01
商业银行概述

商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
定义
商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的金融组织，因此是现代金融体系中最重要的组成部分。
特点
商业银行起源于文艺复兴时期的意大利贸易。
随着资本主义经济的发展，商业银行逐步发展成为近代的金融机构。
发展
起源
02
商业银行管理理论
商业银行管理：商业银行管理是指商业银行运用现代管理思想、管理原则和管理方法，根据银行业务发展的客观规律要求，为实现其经营目标，相应地设置一些业务管理机构，合理地组织人力、物力、财力，正确地处理银行业务经营过程中的各种关系，以取得最佳的社会经济效益的一系列活动过程。

章 商业银行管理PPT课件

章 商业银行管理PPT课件

扩张。
8
第8页/共97页
三、资产负债综合管理理论
1.背景：20世纪70年代末80年代初，同业竞争加剧，政府放松利率上限，利率波动 频繁。负债管理推高经营成本、增加经营风险的局限性越发明显。
2.观点： 3.综合管理的原则：
资产负债对称原理、目标替代原理、资产分散化原理
9
第9页/共97页
第二节：资产管理与负债管理方法
300 超额准备
准备金
第27页/共97页
27
对超额准备金的评价
足量的超额准备金可方便地满足该 银行应付流动性的要求，但持有超 额准备金会减少其它生利资产的数 额。
鱼和熊掌不可兼得！
28
第28页/共97页
二、信用风险管理
何谓信用风险？ 也叫道德风险、违约风险，指借款人 到期不愿意或不能还款付息的风险
某银行初始的资产负债表
准备金 2000 5000
有价证券
存款
18000
从央行借款 1000
贷款
15000
同业拆借 1000
所有者权益 2000
资产总额 22000 负债总额 1800 2000 --应缴 实际 还差
22000 200 超额准备
准备金
第19页/共97页
19
现在有一客户于当天提取了1000万元存款：
第24页/共97页
24
负债方3：同业拆借
从同业拆借市场借入700万元后的资产负债表
准备金 10700
存款
17000
有价证券 5000
贷款
15000
从央行借款 107010000 同业拆借
所有者权益 2000
资产总额 21700 负债总额 1700 1700 0 应缴 实际 还差
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这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存 款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是 对银行的社会形象有一定的负面影响。
24
价格表定价法
概述
这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及 计息规定列成表格，张榜公布。
价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价 ；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参 看表3-3、表3-4）。
复习思考题
3
学习指引
学习重点：商业银行负债 的性主质要；商内业容银：行商负业债银的行构负成债 的 ；性历质史、数构据成加；权商平业均银 成行 本存 法款 及 管 与 预理商计的业加目银权标行平、存均存款成款的本的定法成 价 在本 ； 商管 商 业理 业 银 银 行 业行存银借款行入成借资本入金计资的算金渠中应道的考与 应 虑借 用 的入 ； 因资 商 素 金 。时应考虑的因素。
保持存款的稳定性
降低存款的成本率
存款成本率
利息成本 营业成本 各项存款数量
100%
提高存款的增长率
存款增长率
本期存款量 上期存款量 上期存款量
100%
13
商业银行存款管理的目标（续）
1、对当前银行要求职工揽存
的看法：存款立行对吗？
2、“对商业银行来说存款越多
越好”，你认为这句话对吗？
14
历史数据加权平均成本方法的运用
以表3-1为例说明该方法的运用 根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本
17
历史数据加权平均成本方法(续)
有息负债加权平均利率 有息负债利息总额 有息负债平均余额
2 369 2.82% 90 000 6 000
全部负债加权平均成本 率 全部负债成本总额 全部负债平均余额
5 040 86 950
5.80%
19
三、商业银行存款的定价
商业银行存款定价方法
目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法
20
目标利润定价法
目标利润定价法公式
每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+ 每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润
上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地 的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许 多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用 在银行业中基本得到了认可。
面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 1～6个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式
发行金融债券 结算占用他人资金
10
商业银行负债构成图
商业银行负债构成图
11
第二节 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价
12
一、商业银行存款管理的目标
普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21世纪高等学校金融学系列教材
国家精品课程教材
商业银行管理学
第二版,中国金融出版社 主编:彭建刚
制作：Hrcfm
商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
制作：Hrcfm
本章目录
学习指引 第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成 第二节 商业银行存款管理 第三节 商业银行借入资金的管理 第四节 案例分析
21
边际成本定价法
计算公式
边际成本=总成本变动额 =新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率 ×旧利率下吸收的存款量
边际成本率=总成本变动额÷存款增量
22
市场渗透定价法
概述
这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补， 而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价 方法。
采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水 平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的 费用来吸引更多的客户。
3 708 4.12% 90 000
18
预计加权平均成本方法
预计加权平均成本方法的运用
以表3-2为例说明该方法的运用 根据表3-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率
预计全部资金加权成本率 资金成本率 预期余额 预期余额
5 040 4.34% 116 000
盈利资产保本收益率
总成本 盈利资产
这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可 靠，且透明度高。
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第三节 商业银行借入资金的管理
本节主要知识点：
商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素
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一、商业银行借入资金的渠道
同业存款
同业拆借 转贴现 抵押借款
借入资金渠道
向中央银行借款 回购协议
商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 按负债的内容分
各项存款 各种借款 其他负债
按负债的流动性分
流动负债 应付债券 其他长期负债
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各项存款
我国对存款的分类
按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款
4
第一节 商业银行 负债业务管理的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的性质 商业银行负债的构成
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一、商业银行负债的性质
商业银行负债的性质可归纳如下： 负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
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二、商业银行负债的构成
二、商业银行存款的成本管理
商业银行存款成本的构成
➢利息成本 ➢营业成本 ➢资金成本 ➢可用资金成本率
➢存款加权平均成本率
➢边际成本
MC TC Q
X XQ Q
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商业银行存款成本的管理(续)
商业银行存款成本的计算
历史数据加权平均成本方法 预计加权平均成本方法
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历史数据加权平均成本方法
这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的 严重损失为代价的。
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高层目标定价法
概述
这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利 用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、 业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收 取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低 余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。
国外常见的存款分类
传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。 创新种类Hale Waihona Puke 包括可转让支付命令账户、自动转账服
务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户 、个人退休金账户。
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各种借款
同业借款
同业拆借 抵押借款 转贴现
向中央银行借款
再贴现 再贷款
回购协议
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其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）