中信银行资产负债管理模式介绍(中信银行蒋东明)

银行资产负债管理的主要内容和管理方法全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行资产负债管理是银行业务中至关重要的一环，它对银行的发展和稳健经营起着重要的作用。

资产负债管理是指通过合理配置资产和负债，以最大限度地实现资产收益、降低风险和保障人民币（外币）的充分利用的过程。

下面就让我们一起来探讨一下银行资产负债管理的主要内容和管理方法。

一、资产负债管理的主要内容：1. 资产端管理资产端管理是通过合理配置资产，以实现资产利润最大化、降低风险和提高资产流动性为目标的管理。

主要包括资产配置、风险控制、流动性管理等内容。

在资产端管理中，银行需要根据市场情况和风险偏好，以及内部资本和风险承受能力，通过投资组合管理和风险控制手段，调整资产结构，实现资产的有效配置和优化，以提高资产利润和保障资产质量。

3. 利率风险管理利率风险是银行面临的重要风险之一，它主要包括市场利率变动对资产和负债价值的影响和不匹配风险。

银行需要通过利率风险管理，以合理调整资产和负债的利率敏感性，降低利率风险对银行财务状况和盈利能力的影响。

主要包括利率敏感性分析、利率调整机制、利率对冲等内容。

4. 流动性风险管理流动性风险是银行面临的另一个重要风险，它主要指银行资产无法变现或负债难以偿还的风险。

银行需要通过流动性风险管理，以合理配置流动性资产和负债，保证正常的资金运转和偿还能力。

主要包括流动性风险度量、流动性缓冲管理、流动性压力测试等内容。

1. 综合管理方法综合管理方法是指资产负债管理中综合运用各种管理工具和方法，以实现资产负债匹配和风险控制的一种管理方法。

主要包括资产负债匹配、绩效评价、度量管理、风险管理等内容。

通过综合管理方法，银行能够全面考虑资产和负债的特点和需求，以实现更加有效的资产负债管理。

2. 风险管理方法风险管理方法是指资产负债管理中针对不同风险类别采取相应的管理方法和措施，以降低风险对银行的影响的一种管理方法。

主要包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、利率风险等风险管理方法。

银行资产负债的管理体系全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行资产负债管理体系是银行运营管理的核心部分，其主要目的是帮助银行有效地管理和控制资产和负债，从而确保银行能够平稳、安全、高效地运营。

银行的资产主要包括各类贷款、投资、存款等，负债则包括各类债务、存款等。

资产负债管理体系的建立和运营需要综合考虑市场、风险、盈利等多方面因素，确保银行的资金安全和盈利水平。

一、资产负债管理的重要性资产负债管理是银行运营管理的核心环节，其重要性体现在以下几个方面：1. 风险控制：通过对资产负债的及时监测和调整，帮助银行有效控制各类风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

及时发现并解决问题，避免发生资金链断裂和风险爆发。

2. 盈利增长：资产负债管理能帮助银行更好地配置资源，提高盈利水平。

通过控制成本、提高效率、优化收益结构等手段，实现更高水平的盈利。

3. 提升竞争力：良好的资产负债管理可以帮助银行更好地应对市场变化和竞争压力，提升自身的竞争力，稳定市场地位。

1. 资产管理：包括贷款管理、投资管理、资产优化等。

通过合理配置资产、优化风险收益比，提高资产负债回报率。

2. 负债管理：包括存款管理、债券发行、融资管理等。

通过吸收存款、发行债券、融资等手段，合理控制负债规模和成本，确保流动性充足。

3. 风险管理：包括信用风险、市场风险、流动性风险等。

建立完善的风险管理体系，及时发现风险隐患、制定风险对策、降低资金风险。

4. 盈利管理：包括财务管理、资金管理、利润管理等。

通过资产的有效配置和负债的合理控制，实现资金盈余、增加利润。

5. 审计和监管：包括内部审计、外部审计、监管合规等。

全面监控和评估资产负债情况，确保符合监管规定和内部审计标准。

三、银行资产负债管理体系的基本原则1. 风险本位：风险是资产负债管理的首要考量。

要根据风险情况合理配置资产和负债，均衡风险收益比，确保资金安全。

2. 稳健性原则：遵循稳健的原则，保持合理的资产负债比例，避免过度风险或短期盈利导致的稳健性问题。

资产负债管理系统简介一、导读提醒本章简介旳资产负债管理系统是企业2023年12月V2.0设计产品（V1.0为2023年设计产品）, 体现了企业反思2023年西方金融风暴起因、防备金融风险旳最新理论研究成果。

重新设计旳资产负债管理系统最突出特点是: 以巴塞尔新资本协议第一、第二、第三支柱规定、银监会《商业银行资本充足率审查评估要素及措施》等监管规定为根据, 从银行发展战略及高管角度, 构建起可操作旳银行全面风险管理框架。

二、系统简述资产负债管理是在世界金融自由化浪潮旳冲击下, 尤其是90年代中后期迅速发展并占据主流地位旳现代商业银行经营管理措施。

敏感性测试、市值分析、情景模拟、组合管理等先进旳管理思想和技术不停发展, 使得资产负债管理体系深入完善, 并逐渐成为现代商业银行经营管理框架旳关键内容。

概括地说, 目前西方银行业较为通行旳资产负债管理措施和技术有如下四种:一是基础旳风险度量措施――缺口及敏感性分析；二是动态旳、前瞻旳度量措施情景分析和压力测试；三是风险旳管理技术表内调整和表外对冲；四是组合管理技术资金转移计价和风险调整资本收益率等。

这些措施和技术由简朴到复杂, 由单一到组合, 充足展现了西方商业银行风险管理旳思想轨迹和技术演变过程。

现代商业银行旳资产负债管理体系是一种复杂旳系统:第一, 它规定建立由银行高级管理人员和重要业务部门负责人构成资产负债管理委员会, 负责制定资产负债管理政策、确定内部资金定价原则、审查市场风险状况、并对风险偏好、风险敞口调整、业务方略选择等有关事项做出决策。

第二, 它规定建立专门旳资产负债管理团体来承担详细旳政策实行、风险计量和管理运作。

第三, 它规定建立一种包括识别风险种类、确定风险限额、评估风险收益、调整风险敞口、选择业务方略、配置经济资本、考核风险绩效等一系列环节在内旳顺畅旳管理流程。

第四, 它必须以科学旳分析措施、先进旳管理工具和有效旳管理手段为支柱。

第五, 它充足体现了银行全面风险管理框架旳总体思绪及实行手段旳最终效果, 从某种意义上说, 金融风险管理失控, 就是金融企业资产负债管理失控。

阶值管理视角下的商业银行资产负债模型(上)于东智胡庆发布时间:2010-10-04摘要：以价值管理为核心的商业银行资产负债模型将资产负债管理相关要素纳入统一的分析框架内，实现了价值创造和风险控制的有机结合，促使银行资产负债管理行为与银行价值最大化的基本目标协同一致。

基于价值管理的资产负债理论模型为中国银行业在内部资金转移定价、贷款定价及利率风险计量等资产负债管理核心领域的实践提供了有益的参考。

推进中国银行业资产负债管理向价值管理转型还必须从银行内外部同时着手，在银行内部积极吸收借鉴国外成熟的理论模型，加快开发资产负债决策支持系统，同时，大力推进金融市场和金融基础设施建设。

关键词：资产负债管理，价值创造，商业银行，风险控制资产负债管理技术源于西方发达国家商业银行的管理实践，目前已发展成为现代商业银行的主流管理方法。

尽管中国银行业在改革发展过程中十分重视资产负债管理体系的培育，然而现阶段的资产负债管理仍侧重于对资产负债的规模、结构、期限、价格等单因素的配置和管理，资产负债管理的各个环节仍无法同银行价值有机结合。

随着中国商业银行尤其是国有大型商业银行相继完成股改上市，中国的银行资产负债管理必将向价值管理转型。

基于这种考虑，本文从商业银行资产负债管理发展变迁出发，重点研究以价值管理为基石的资产负债理论模型及其相关应用，并结合中国银行业现状给出相关政策建议。

一、商业银行资产负债管理发展回顾商业银行资产负债管理是在既定的经营目标内，以资产负债表(含表外项目)为管理对象，对各类资产、负债及其组合进行全面、动态和前瞻性的规划、协调和控制，从而对银行的风险进行有效控制，并使得银行价值最大化的一种决策过程。

从银行资产负债管理理论和实践的发展变迁来看，其引致诱因一方面是金融市场的发展、金融工具的创新以及金融风险的加剧，另一方面也源于人们对资产负债管理的理解日渐深刻。

(一)主要西方国家商业银行资产负债管理的发展主要西方国家商业银行的资产负债管理大致经历了资产管理→负债管理→资产负债组合管理三个阶段。

中信银⾏资产托管估值产品会计核算业务管理办法10版中信银⾏资产托管估值产品会计核算业务管理办法（1.0版，2015年）第⼀章总则第⼀条为规范我⾏资产托管估值产品会计核算业务运作，提⾼营运效率，防范操作风险，特制定本办法。

第⼆条本办法适⽤于中信银⾏托管营运中所有需要提供资产估值服务的托管产品，简称估值产品。

资产估值是指按约定的原则和⽅法对托管产品依法拥有的股票、债券、基⾦、权证及其他资产进⾏估算，确定其公允价值的过程。

第三条估值产品会计核算业务通过我⾏资产托管营运系统估值端（以下简称“估值端”）操作。

第⼆章机构职责第五条我⾏托管资产营运业务按照总⾏、营运分部、分⾏三级模式开展。

第六条总⾏职责如下：（⼀）负责全⾏估值产品会计核算业务的组织、管理，保证安全营运，并对⽇常营运进⾏监督、指导和检查；（⼆）负责制定全⾏估值产品会计核算业务规章制度；（三）负责汇总提出全⾏估值产品会计核算业务需求和测试；（四）负责承担营运分部核算估值质量的后督职责，协助并督导分部完成核算估值；（五）负责依据规章制度和合同约定，完成总⾏营运产品的资产托管估值核算⼯作。

第⼋条营运分部职责如下：（⼀）负责所在分⾏及总⾏指定估值产品会计核算业务的组织管理；（⼆）依据规章制度和合同完成会计核算业务；第九条经总⾏批准开展特定估值产品营运的分⾏，承担第⼋条第⼆款相同职责。

第三章岗位设置及职责第九条估值产品会计核算业务设置以下岗位：核算经办岗、核算复核岗，总⾏业务⽀持岗。

第⼗条权限管理要求同⼀产品的核算经办岗及核算复核岗不得由同⼀⼈兼任。

第⼗⼀条核算经办岗职责（⼀）初始建账负责新产品的初始建账⼯作，确保与合同⼀致；（⼆）维护公⽤信息负责维护债券品种、证券流通和证券权益数据等公共信息，确保及时性、准确性；（三）维护权益信息负责读取场内⾏情数据、国债利息⽂件、第三⽅数据供应商提供的权益数据、债券⾏情等公共数据⽂件，确保及时性、完整性；（四）维护场外交易信息负责经办产品场外交易数据的维护，确保与成交单据的⼀致性；（五）⽇终估值负责经办产品场内交易数据和TA数据的读取和处理，并⽣成会计凭证、核对估值表；（六）⽇终对账负责与管理⼈的⽇终对账⼯作，确保账账相符。

中信银行半年报：不良率1.72%、净利润增速创今年最高水平作者：暂无来源：《金融理财》 2019年第9期本刊记者王金瑞|文中信银行净利润、营业收入增速创近年来最高水平。

8月28日上午11：00，秋高气爽。

位于北京市东城区朝阳门外大街的中信银行总行正举行2019年半年度业绩发布会。

综合各个方面来看，该行上半年“答卷”依然不失光鲜。

整体而言，该行业绩稳中有升。

今年上半年，该行净利润与营业收入均实现两位数增长，分别为10.05%、14.93%，增速创近年来最高水平；资产总额达到63,988.03亿元，比上年末增长5.47%；此外，该行的不良贷款率保持下降趋势，为1.72%，比上年末下降0.05个百分点。

在发布会上，久违的中信银行行长方合英儒雅依旧，并现场就相关问题进行了解答，首先他从8个方面介绍了该行的经营亮点，并简要回答LPR的影响以及该行的债转股问题。

他表示，LPR对市场的影响不小，对银行的影响是可控的，也是可以接受的。

此外，今年上半年中信银行成功发行400亿债转股，后续将要继续推进400亿元永续债，适时启动发行400亿优先股，保持各级资本水平充足。

经营效益稳中有升净利润、营业收入增速创新高市场利率下行，对商业银行带来一些影响，银行业不良资产存在一定压力。

面对复杂的经济形势，中信银行总体却依然保持着稳中有升的态势。

而该行经营的一大亮点便是经营效益增速明显，净利润、营业收入增速创近年来最高水平。

上半年中信银行集团实现归属股东净利润283.07亿元，同比增长10.05%；营业收入931.50亿元，同比增长14.93%。

此外，该行上半年股东回报水平也显著提升，基本每股收益0.58元，同比提升9.43%。

平均总资产回报率为0.93%，同比提升0.01个百分点。

在资产质量方面，截至6月末，中信银行不良贷款率1.72%，较上年末下降0.05个百分点。

逾期90天以上贷款与不良贷款比例为88.77%，较上年末下降3.64个百分点。

财富管理业务数字化转型的三大能力构建☐ 中信银行零售银行部副总经理 官 强随着数字技术的进步，客户需求不断升级，众多财富管理机构将战略重心锚定为“以客户为中心的价值创造”，通过数字化技术的应用，着力打造数字化客户洞察能力、开放式产品货架提供能力、专业化团队能力，巩固和提升核心竞争力。

数字化客户洞察能力深入洞察和及时响应客户需求是财富管理机构提升产品和服务竞争力的必由之路。

而客户旅程作为客户经营的一项重要思维，成为数字化转型落地实施的重要抓手及核心方法论。

财富管理机构要以客户旅程为主线，通过数据驱动客户深度洞察，推动财富管理业务的体系化再造。

客户旅程再造，要求财富管理机构从场景端的需求出发，充分洞悉和理解场景中所有相关方的需求和痛点，以数字化能力响应客户需求，提供综合化服务，将财富管理机构与客户更紧密地连接起来。

其具有三个主要特征：一是客户驱动，传统的流程优化往往是内部驱动、管理驱动，而客户旅程优化更专注于研究客户需求（投资理财、出行、消费、传承家业等），解决客户旅程痛点。

二是端到端，传统的流程优化更多关注交易的相关流程，而客户旅程优化重点关注客户需求从产生到满足的全周期，站在客户的立场审视从最初接触到产品购买，再到售后服务的全过程。

三是全方位，客户旅程优化将推动传统金融机构管理体系的转型，包括绩效考核、风险管理、科技开发管理等，同时为客户提供整合的、无缝式的一体化渠道服务，全方位优化客户体验，驱动财富管理业务体系化转型。

在具体推动实施上，可以围绕重点客群，循序渐进。

一是规划客户旅程重构的体系框架，并开展逐级梳理。

按照主旅程、子旅程、微旅程进行三级旅程定义。

一级主旅程根据客户的核心需求进行定义，聚焦客户关键的生活需求，并涉及重要的金融服务，如我要求学、我要旅游、我要投资、我要传承家业等。

二级子旅程依据客户需求实现所涉及的产品及服务的差异或银行服务模式的差异进行梳理，如我要在国内上大学、我要海外留学等。

基于市场化利率机制的银行资产负债管理分析张伊晶【摘要】在市场化利率机制下,银行资产负债管理面临巨大挑战。

在我国目前的银行资产负债管理中,被动型负债依旧占据主流地位,非信贷业务则呈现出缓慢发展的趋势,资产负债管理体制机制明显落后。

同时,在中国人民银行改变贷存比管理,探索宏观审慎管理体系的新形势下,更有必要参考、借鉴国外先进国家的经验,并结合我国的经济发展特点,探讨银行资产负债管理的有效对策。

本文对基于市场化利率机制的银行资产负债管理进行了分析。

【期刊名称】《中国商论》【年(卷),期】2015(000)036【总页数】3页(P89-91)【关键词】市场化利率机制;银行资产负债管理;影响;问题;对策【作者】张伊晶【作者单位】中国银行总行【正文语种】中文【中图分类】F832.22015年10月，中国人民银行取消对存款利率浮动的行政限制后，利率管制基本放开，我国利率市场化改革更进了一步。

简单来讲，利率市场化其实指的就是货币市场经营融资中金融机构的利率水平［1］。

在这个概念下，利率是金融机构立足自身实际，结合市场判断结果确定的比率，其基础为央行基准利率，中介为货币市场利率。

利率市场化对银行资产负债管理的影响主要体现在下述四个方面。

1.1 负债结构方面在我国将利率管制取消之后，金融脱媒问题得到了缓解［2］，在这样的情况下，银行吸存能力得到了增强，其负债结构也因此出现了一些新的变化。

此种状况增加了其资金成本，所以，为了获得高利率，越来越多的银行开始将高利率贷款作为发展重点，但近一年来受经济形势影响，高利率贷款的投放倾向有所缓解。

同时，由于利率市场化使得存贷利差明显缩窄［3］、利息在银行收入中占比较高，银行利润出现了下滑趋势，且其资本积累能力也在缓慢降低，这种趋势增大了银行的经营风险。

另外，在利率市场化趋势下，银行的中介作用被不断削弱，再加上投资渠道被拓宽、居民存款愿望的淡化［4］，银行付息负债中存款比例在持续下降，这就造成了其资金成本的不断增加。

我国专业银行如何推行资产负债管理
朱秋静;陈姝峰
【期刊名称】《中国农村金融》
【年(卷),期】1995(000)003
【总页数】2页(P19-20)
【作者】朱秋静;陈姝峰
【作者单位】不详;不详
【正文语种】中文
【中图分类】F832.21
【相关文献】
1.论强化我国专业银行资产负债管理 [J], 林建南;姚瑞康
2.“巴塞尔协议”与我国专业银行资产负债管理 [J], 周毓
3.试论我国专业银行实行资产负债管理的难点与对策 [J], 官锡强
4.我省专业银行应当加速推行资产负债管理 [J], 应宜逊;周智立;朱明荣
5.专业银行推行资产负债管理存在的问题及对策 [J], 高武学;谭目杰
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。

完善限额下的资产负债比例管理
佚名
【期刊名称】《福建金融》
【年(卷),期】1996(000)001
【摘要】完善限额下的资产负债比例管理人民银行南平市分行计划资金科商业银行的资产负债比例管理产生于７０年代中期美国的几家大银行，８０年代中后期开始为发达国家的大银行所普遍接受。

这种理论认为：单靠资产管理或单靠负债管理都难以形成商业银行安全性、流动性和盈利性均衡...
【总页数】2页(P32-33)
【正文语种】中文
【中图分类】F832.4
【相关文献】
1.限额控制下资产负债比例管理初探 [J], 张激
2.推行限额指导下的资产负债比例管理加强信贷风险防范 [J], 杨向东
3.改进限额控制下的资产负债比例管理 [J], 卓金扬
4.对实行限额下资产负债比例管理的看法 [J],
5.对限额下的资产负债比例管理的思考 [J], 晏勇开
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。

关于专业银行实行资产负债管理的思考
刘志梅
【期刊名称】《广东金融》
【年(卷),期】1991(000)006
【摘要】1988年我国发生了挤兑银行存款风潮,使银行出现了不同程度的信用危机感,暴露了专业银行经营管理的弱点,也显示了加强资产负债管理的重要性。

从那时开始,理论界就较重视对其研究,不少专业银行在实践中也进行了一些探索,特别是信贷结构的调整越来越受到重视。

一资产负债管理是七十年代末、
【总页数】3页(P17-18,21)
【作者】刘志梅
【作者单位】无
【正文语种】中文
【中图分类】F832.33
【相关文献】
1.国家专业银行必须实行资产负债管理 [J], 刘向东
2.基层专业银行实行资产负债管理的探讨 [J], 张湘潭;杨齐明
3.试析专业银行实行资产负债管理的几个问题 [J], 于海岩;周井贤;高虹
4.完善金融体制与专业银行实行资产负债管理 [J], 叶志伟
5.试论我国专业银行实行资产负债管理的难点与对策 [J], 官锡强
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。