银行国内保理业务介绍 精品

建行保理业务简介

一、业务简介

是指建设银行为企业提供的一种解决应收账款问题的综合性金融服务方案，其基本功能包括账款管理、融资及买方信用担保等。

产品特点：

1、收账款债权转让为基础，银行成为保理项下应收账款新的债权人；

2、可以根据自身需求选择不同的功能组合；

3、可以在相关额度内随时转让建设银行认可的应收账款获得可支配资金，融资手续简便。

为您提供的便利：

1、可以提供更加吸引买方的付款条件，提高市场竞争力；

2、将应收账款管理“外包”给银行，获得专业服务并节约管理成本；

3、办理无追索权保理还能优化资产结构、改善财务报表；

4、买方企业也可获得便利：从卖方获得更优惠的付款条件；简化付款手续，减少结算费用；在无追索权保理中自身商业信用免费得到银行信用支持。

业务办理流程：

1．卖方与建设银行签订保理合同；

2．卖方企业向买方赊销供货，并取得应收账款；

3．卖方企业将应收账款转让给建设银行；

4．建设银行与卖方将应收账款转让事项通知买方；

5．建设银行向卖方发放融资款；

6．应收账款到期日前建设银行通知买方付款；

7．买方直接将款项汇入建设银行指定账户；

8．建设银行扣除融资款项，余款划入卖方账户。

二、办理保理业务的基本条件：

1、 企业信用等级达到建行aa-级及以上；

2、 有真实合法的交易形成的应收账款。

三、建设银行保理业务的现行利率及费率

1、 保理预付款利率按照同期流动资金贷款利率执行（现行同期为年利率5.35%）

2、 保理业务管理费按照每次所转让应收账款的0.5%收取 3、 单张发票5万元以下的应收账款，每张收取发票处理费100元。

四、办理保理业务需提供的基本资料：

1、 营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡（复印件）

2、 公司章程、股东名册、股东身份证（复印件），股东会或董事会同意在建设银行办理保理业务的决议（原件）

3、 法人代表身份证（复印件）和签字样本（原件）

保理业务中的常见基本概念

1. 常见付款方式，其中适合保理业务的有D/A,O/A, Duration Balance.

2. 保理定义：卖方以非现金，非信用状方式出售货物或提供劳务与买方，所产生的应收账款，转让予保理商，并且保理商至少提供 应收账款融资，应收账款账务管理，收取应收账款，承担买方的信用风险这四种服务中的两种。

3. 保理分类：根据买方，卖方所在地区，可以分为国内保理，国外保理；根据保理商的个数，可以分为单保理，双保理。

4. 开办保理业务原因：信用状结单率下降，外汇业绩抢占性，降低风险系数，降低预期放宽比例，提升资产授信质量，避免假交易真融资，避免重复融资，增加火气存款比例，金融产品多样化，开拓客源。

5. 保理功能：承担买方信用风险，提供资金的融通，以现金方式购买应收账款，对应收账款的账务分类管理，趋避兑汇风险，提供市场咨询服务。

6. 保理风险控制：一共有七条风险控制，涉及买卖双方，保理商和合作保理商四个方面，分别是，保理商对卖方的预支价金额度控制，买卖双方的关联额度控制，保理商对买方的承保额度控制保理商对买方的非承保额度控制，保理商对合作保理商的承保额度控制，合作保理商对买方的承保额度控制，合作保理商对买方的非承保额度控制。

什么是国内保理业务？

国内保理(Domestic Factoring)

国内保理是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一项综合性金融服务。卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立的销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。

保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。

近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。在世界各地发展迅速。

一、基本概念：保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。

二、保理业务的做法：由保理商取代银行的中间地位，进出口双方采用类似传统的赊帐方式的做法，可任意选择使用支付方式如：托收、电汇，出口上在交易前先从保理商那里取得一定的信用额度，进出口双方再在这个信用额度内按正常的业务进行交货付款。只要进口商按原定合同及时付清了货款，这单保理业务就告完成。信用额度在保理合同规定的期限可循环使用。否则，如果进口商拒付或破产，保理商须于90-120天内将出口发票金额的90%付给出口商。保理商对付给出口商的全部款项没有追索权。通常情况下，出口商将进口商应付款的单证如发票交予其保理商，按照保理协议，保理商可提供80-90%货款的融资，余下的10-20%留待付款到期时付清。保理商一般收取一定的保理手续费。

论国内保理业务的法律风险及其防范

摘 要]国内保理是商业银行新近引入的金融产品，是一项技术性较强、专业化较高的短期融资业务，其实质在于债权转让与债权实现。合同风险是国内保理业务法律风险的核心构成。为了保证将来的债权能顺利实现，商业银行在开展国内保理业务时，应采取"明确保理申请条件，谨慎选择交易客户"、"加强从业人员培训，提高交易识别能力"、"综合考虑客户背景，正确适用保理业务类型"、"配备专职法律人员，严格合同条款审查"及"强化交易跟踪管理，防范合同履约风险"等五项措施防范国内保理业务的法律风险。

国内保理业务基础知识看完秒懂

国内保理是指保理商（通常是银⾏或银⾏附属机构）为国内贸易中以赊销（O/A）的信⽤销售⽅

式销售货物或提供服务⽽设计的⼀项综合性⾦融服务。卖⽅（国内供应商）将其与买⽅（债务

⼈）订⽴的销售合同所产⽣的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户

账管理、应收账款的催收、信⽤风险控制与坏账担保等综合性⾦融服务。

其中销售分户账管理是指在卖⽅叙做保理业务后，保理商会根据卖⽅的要求，定期/不定期向其

提供关于应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、信⽤额度变化情况、对帐单等各种财务和统计

报表，协助卖⽅进⾏销售管理。

其中应收帐款的催收是指保理商⼀般有专业⼈员和专职律师进⾏帐款追收。保理商会根据应收

帐款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直⾄采取法律⼿段等各种⽅式从债务⼈那⾥

收回款项。

其中信⽤风险控制与坏账担保是指卖⽅与保理商签订保理协议后，保理商会为债务⼈核定⼀个

信⽤额度，并且在协议执⾏过程中，根据债务⼈资信情况的变化对信⽤额度进⾏调整。对于卖

⽅在核准信⽤额度内的发货所产⽣的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。

保理业务有很多种服务划分⽅式，常见的颗粒度较⼤的划分⽅式为可按业务参与当事⼈所处地

域或者按保理商对卖⽅企业是否有追索权两个纬度来划分业务品种

如按业务参与当事⼈所处地域的纬度来划分，可分为国际保理和国内保理，国际保理业务中进

⼝商（买⽅）和进⼝保理商和出⼝商及出⼝保理商不在同⼀国家，由进⼝保理商对进⼝商开展

国际进⼝保理业务，由出⼝保理商对出⼝商开展国际出⼝保理业务，出⼝保理商与进⼝保理商

之间开展相互保理业务，⽽国内保理各当事⼈都在同⼀国家。

如按保理商对卖⽅是否有追索权的纬度来划分，可分为有追索权保理及⽆追索权保理，如应收

账款到期买⽅未付款或未⾜额付款，如为有追索权保理，卖⽅按事前预定⽆条件回购剩余应收

账款，如为⽆追索权保理，⼀般保理商会提供坏账担保服务来承担付款责任。

有追索权保理在实际业务开展过程中⼀般以服务保理、综合保理的服务品种体现，服务保理是