全面风险管理指引

全面风险管理指引(总18页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知银监发〔2016〕44号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：现将《银行业金融机构全面风险管理指引》印发给你们，请遵照执行。

2016年9月27日（此件发至银监分局与地方法人银行业金融机构）银行业金融机构全面风险管理指引第一章总则第一条为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行业体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。

本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。

第三条银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。

各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。

银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。

第四条银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则：（一）匹配性原则。

全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整。

（二）全覆盖原则。

全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。

（三）独立性原则。

银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

《中央企业全面风险管理指引》汇报我将向您汇报中央企业全面风险管理指引的相关内容。

这份指引旨在帮助中央企业全面识别、评估和管理风险，以确保企业的可持续发展和健康运营。

一、风险识别中央企业应建立一个全面的风险识别机制，通过对内外部环境的分析和监测，全面了解可能面临的风险。

这包括但不限于市场风险、财务风险、运营风险、法律和政策风险等。

同时，企业应安排专人负责风险管理工作，并确保风险信息的及时传递和共享。

二、风险评估中央企业应建立科学、有效的风险评估方法，对已识别的风险进行定性和定量评估，以确定其可能对企业造成的影响程度和概率。

评估结果应作为决策制定的重要依据，帮助企业制定相应的风险管理策略。

三、风险应对策略中央企业应根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。

这包括但不限于风险避免、风险转移、风险减轻和风险应对措施等。

企业应建立健全的内部控制机制，加强风险管理与内部审计的结合，确保风险管控措施的落地和有效执行。

四、风险监控与报告中央企业应建立完善的风险监控与报告机制，定期跟踪和监测风险状况，及时发现和预警潜在风险。

同时，及时向相关部门和领导层报告风险情况，提供决策参考和风险应对建议。

五、风险培训与教育中央企业应加强风险培训与教育，提高员工对风险管理的认识和理解。

通过培训和教育，提高员工的风险防控能力，促进企业全员参与风险管理工作。

六、审查和改进中央企业应定期对风险管理工作进行审查和改进，总结成功经验和不足之处，不断完善风险管理指引和流程，提高风险管理工作的精细化和系统化水平。

以上是中央企业全面风险管理指引的主要内容和要点。

希望这份指引能够帮助企业更加有效地识别、评估和管理风险，确保企业的可持续发展和稳定运营。

谢谢！中央企业全面风险管理指引的落地实施将涉及以下重点内容：一、建立全面风险识别机制中央企业应建立一个全面的风险识别机制。

首先，要进行内外部环境的分析和监测，全面了解可能面临的风险。

这包括市场风险、财务风险、运营风险、法律和政策风险等。

中央企业全面风险管理指引为了更好地应对复杂多变的市场环境和风险挑战，中央企业需要建立全面的风险管理体系，有效地识别、评估和应对各类风险。

为此，本文将提出中央企业全面风险管理指引，以指导中央企业实施风险管理。

一、制定风险管理政策：中央企业应建立明确的风险管理政策和框架，明确风险管理的目标和原则，确保风险管理与企业战略目标紧密结合。

二、明确风险管理责任：中央企业应明确风险管理的责任分工，将风险管理纳入企业治理结构，确保各级管理者和员工都能够理解和履行自己的风险管理职责。

三、建立风险识别机制：中央企业应设立风险识别机制，包括定期开展风险评估和风险监测，建立风险信息收集和分析的渠道，及时掌握和评估各类风险。

四、风险评估和分类：中央企业应对各类风险进行评估，并将其进行分类，以便更好地分析和管理。

常见的风险类别包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。

五、采取风险控制措施：中央企业应根据风险评估结果，采取相应的风险控制措施，包括制定风险应对策略、控制风险暴露、建立风险预警机制等，确保风险在可控范围内。

六、建立应急预案：中央企业应制定应急预案，规定各种风险发生时的处置措施和决策程序，确保在紧急情况下快速反应和有效处置。

七、风险监测和报告：中央企业应建立风险监测和报告机制，及时报告风险发生情况和处置结果，为企业领导层提供有效的决策参考。

八、持续改进和学习：中央企业应建立风险管理评估和改进机制，不断总结经验教训，修订和优化风险管理政策和措施，提高风险管理的准确性和有效性。

综上所述，中央企业全面风险管理指引旨在帮助中央企业建立健全的风险管理体系，更好地应对各类风险挑战。

只有科学有效地实施风险管理，中央企业才能够稳健发展，实现可持续发展的目标。

中央企业作为国家经济支柱和重要参与者，面临着众多的风险挑战，包括市场风险、政策风险、技术风险、环境风险等。

为了更好地保障中央企业的稳定运行和可持续发展，全面风险管理指引的落实至关重要。

二零零六年六月六日，国务院国有资产监督管理委员会以通知的形式，印发《中央企业全面风险管理指引》 (国资发改革[2022]108 号)。

企业全面风险管理是一项十分重要的工作，关系到国有资产保值增值和企业持续、健康、稳定发展。

为了指导企业开展全面风险管理工作，进一步提高企业管理水平，增强企业竞争力，促进企业稳步发展，我们制定了《中央企业全面风险管理指引》，现印发你们，请结合该企业实际执行。

企业在实施过程中的经验、做法及遇到的问题，请及时反馈我委。

第一章第一条为指导国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)履行出资人职责的企业(以下简称中央企业)开展全面风险管理工作，增强企业竞争力，提高投资回报，促进企业持续、健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，制定本指引。

第二条中央企业根据自身实际情况贯彻执行本指引。

中央企业中的国有独资公司董事会负责督导本指引的实施；国有控股企业由国资委和国资委提名的董事通过股东(大)会和董事会按照法定程序负责督导本指引的实施。

第三条本指引所称企业风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。

企业风险普通可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(惟独带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。

第四条本指引所称全面风险管理，指企业环绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，哺育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第五条本指引所称风险管理基本流程包括以下主要工作：(一)采集风险管理初始信息；(二)进行风险评估；(三)制定风险管理策略；(四)提出和实施风险管理解决方案；(五)风险管理的监督与改进。

商业银行全面风险管理指引解读商业银行全面风险管理指引是由中国银监会颁布的一项重要指导性文件，旨在规范商业银行风险管理行为，提高银行风险管理水平，保障金融体系稳定。

指引主要内容包括：全面风险管理的基本概念、目标、原则和框架；风险管理体系的组成和职责、风险管理流程和方法、风险监测和控制、风险应对和应急措施；财务风险管理、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、法律风险管理等方面的内容。

整个指引涵盖了商业银行风险管理的方方面面，从而促进业界风险管理水平的提高。

其中，全面风险管理的目标是保障银行安全和稳健经营，全面提高风险管理水平，增强风险抗御能力。

全面风险管理的原则包括全面性、规范性、科学性、透明性、有效性等。

全面风险管理的框架包括风险规划、风险识别、风险测量、风险控制、风险监测、风险评价等重要环节。

风险管理体系应包括高管层、风险管理委员会、风险管理部门、内部审计部门等机构，并规定了各机构的主要职责。

风险管理流程和方法主要包括风险识别、风险测量、风险监测、风险应对和风险信息公开等环节。

风险监测和控制主要依靠风险限额、风险敞口管理、风险分级管理、风险预警和风险报告等手段。

风险应对和应急措施包括纠正风险、减少损失、恢复正常经营等方面的内容。

财务风险管理主要涉及资产负债管理、流动性风险管理、利率风险管理、外汇风险管理等一系列方面。

信用风险管理主要包括信用审查、信用监管、授信、授信限额管理、追讨不良资产等方面。

市场风险管理主要关注债券、股票、外汇等市场风险的管理。

操作风险管理主要关注人为失误、机械失灵和管理失误等情况的管理。

法律风险管理主要包括合同风险、诉讼风险、合规风险等方面。

总的来说，商业银行全面风险管理指引对提高商业银行风险管理水平、保障金融体系整体安全稳定具有重要意义，也对增强人们对金融行业的信心和信任起到积极的作用。

中央企业全面风险管理指引中央企业全面风险管理指引是由国务院国资委于2018年发布的一份指导性文件，旨在指导中央企业全面、科学、有效地管理风险，增强企业的风险应对能力，规范企业风险管理行为，为国有资产保值增值提供有力支持。

一、总体要求中央企业应该完善风险管理制度，确立风险管理工作的目标和原则。

要对风险的来源和类型有一个全面的把握，建立风险评估和控制体系。

同时，在风险防范和应急方面，中央企业应该具备较强的应对措施。

二、“四个阶段”的思路中央企业风险管理的思路可以划分为“四个阶段”：第一阶段：对各类风险进行分类和明确责任，规范风险管理的组织结构和流程。

包括风险管理制度的建立、风险识别与分类、风险评估、风险控制和应急预案编制等内容。

第二阶段：进一步完善风险管理体系，提高风险管理技能，实现风险管理制度标准化。

在这一阶段，中央企业需要将风险评估和控制纳入各个业务部门和项目的管理中，确保企业所有业务的风险得到充分评估和控制。

第三阶段：强化对内部风险的防范，完善对外部风险的预警机制，有效应对突发事件。

在这一阶段，中央企业需进一步分析内部的系统、管理、人员等方面的风险，制定完善的内部风险控制措施。

另外，中央企业需要建立与行业多方合作的风险信息共享机制，建立快速响应与处理突发事件的机制。

第四阶段：提高风险管理的实践水平，形成持续协调的风险管理体系。

在这一阶段，中央企业要进一步防范和应对突发风险，确保企业的持续发展。

三、风险管理体系的构建中央企业的风险管理体系应由风险管理组织机构、风险评估体系、风险控制系统、风险应急与处理机制四部分构成。

风险管理组织机构：中央企业应该建立以董事长或总经理为主要负责人的风险管理委员会，负责制定风险管理策略制度，形成全面、统一的风险管理体系。

此外，企业应在部门或项目层面配备专业的风险管理人员，负责风险预警、分析、评估、控制和风险应急处理等工作。

风险评估体系：中央企业应制定全面的风险评估指标和方法，对涉及到企业利益的各类风险进行评估并分类，并根据风险等级制定相应的应对措施。

全面风险管理指引XX公司继续坚持“资金归集平台、资金结算平台、资金监控平台、金融服务平台”这一职能定位，紧紧围绕“流动性管理兼顾效益”为总目标，通过运用适合的风险管理方案，实施风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系。

现根据公司战略规划，特制定本指引。

一、风险管理组织架构公司建立了良好的公司治理结构，通过完善《公司章程》及相关制度，明确了董事会、专门委员会、高级管理层、风险管理部、业务部门、稽核部在实施风险管理中的职责。

（一）董事会董事会是公司风险管理的最高决策机构，对风险管理的有效性向股东会负责，主要履行以下职责：1.确定公司风险管理总体目标、政策；2.批准公司年度风险管理报告，定期获得关于风险水平和管理状况的报告；3.批准审计委员会或内部审计部门提交的关于风险管理有效性评价的报告；4.了解和掌握公司面临的重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；5.决定公司风险管理和内部控制基本制度；6.监督高级管理层对各项风险进行适当管理，确保其采取必要的措施有效地识别、计量、监测与控制风险。

7.督导公司风险管理文化的培育。

（二）董事会专门委员会风险管理委员会可在董事会的授权下，履行以下职责：1.审议公司风险管理总体目标、政策；2.审议公司年度风险管理报告，获得关于风险管理水平和管理状况的报告；3.审议公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理应对策略；4.审议公司风险管理组织机构设置及其职责方案；5.审议公司风险管理和内部控制基本制度；6.董事会授权的其他风险管理事宜。

（三）高级管理层高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职责：1.根据董事会确定的风险管理战略及政策，负责制定风险管理的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握公司风险管理状况，定期向董事会提交风险管理报告；2.明确各部门风险管理职责以及风险管理报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行风险管理职责，以确保风险管理体系的正常运行；3.为风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配置合格的人员、为风险管理人员提供培训、赋予风险管理人员履行职责所必需的权限等；4.及时检查、修订并监督执行有关风险管理和内部控制制度，纠正内部控制中存在的问题；5.负责建立有效的风险管理考核评价机制。

银行业金融机构全面风险管理指引第一章 总则第一条为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行业体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。

本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。

第三条银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。

各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。

银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。

第四条银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则：（一）匹配性原则。

全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整。

（二）全覆盖原则。

全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。

（三）独立性原则。

银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

（四）有效性原则。

银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。

第五条银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：（一）风险治理架构；（二）风险管理策略、风险偏好和风险限额；（三）风险管理政策和程序；（四）管理信息系统和数据质量控制机制；（五）内部控制和审计体系。

中央企业全面风险管理指引总则为了提高中央企业的综合管理水平，规范企业风险管理行为，保障国有资产的安全和增值，制定本指引。

第一章总则第一条中央企业全面风险管理指引是根据国家有关法律法规和政策规定，结合中央企业特点、形势和需求制定的，适用于所有中央企业。

第二条风险管理是中央企业的基本管理职能，是指在不确定性环境下，通过有效预测、评估、控制和应对风险，达到保障企业目标实现和可持续发展的管理过程。

第三条中央企业的风险管理应遵循科学、全面、系统、统一、协调的原则，做到分级负责、主动维护、全员参与、合理分配资源。

第四条风险管理是中央企业的一项基本工作，必须贯穿于企业的全过程和全要素，包括战略决策、运营管理、投资决策、资金运作、项目实施等各个环节。

第五条中央企业风险管理的目标是实现风险控制、风险预警、风险应对和风险识别能力的全面提升，保障企业安全运营和可持续发展。

第六条中央企业风险管理应包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险应对五个方面，实施顶层设计和整体推进。

第七条中央企业风险管理应遵循科学、规范、合理、灵活的原则，注重实效，切实增强企业的应变能力和适应能力。

第八条中央企业在风险管理方面应强化风险意识，加强风险信息的收集和分析，加强对各类风险的研判和评估。

第九条中央企业应建立健全风险管理的组织机构和人员队伍，明确风险管理的责任和权限，完善监督和考核机制。

第十条中央企业应加强风险管理的国际合作与交流，借鉴和吸收国际先进经验，提升风险管理的水平和能力。

第十一条中央企业应不断完善风险管理的信息系统和技术手段，提高风险信息的自动化和智能化程度，加强对风险数据的统计和分析。

第十二条中央企业风险管理指引的实施由企业的高层领导负总责，相关部门和人员负责具体实施和监督。

第十三条对于未尽事宜和特殊情况，各中央企业可以参照本指引，结合实际情况制定配套细则和操作规范。

本指引自颁布之日起施行，有效期为三年，过期后需要根据实际情况进行修订和更新。