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农村信用社改革和发展有关问题的探讨一、农村信用社改革与发展的背景二、农村信用社的发展现状和问题三、如何推进农村信用社的改革和发展四、改革后的农村信用社如何与城市银行竞争五、未来农村信用社发展的趋势和前景农村信用社是国内农村金融市场中的一种主要力量，也是中国广大农村群众的重要金融服务提供者。
在推进农村经济发展和农村金融改革方面，农村信用社扮演着不可替代的角色。
本文将从五个方面对农村信用社的改革和发展进行分析。
一、农村信用社改革与发展的背景中国的农村金融市场长期以来存在着信贷规模小、信用评价不规范等问题，使得金融服务不足，限制了农村经济的发展。
在这个大背景下，农村信用社成为了一个不可忽视的重要角色。
然而，长期以来农村信用社的经营模式单一，管理水平较低，导致一些问题逐渐显现，例如资金管理不规范、农户投诉比较多等。
二、农村信用社的发展现状和问题目前，全国共有18000多家农村信用社，信贷余额超过5万亿元。
农村信用社是为农村建档立卡贫困户和小微商户等提供服务的主要金融机构。
随着中国农村地区经济水平的提高和居民收入的增加，农村居民对金融服务需求也不断提高。
但是，农村信用社的发展却存在着一些问题。
首先，农村信用社的监管机制相对较弱，管理水平参差不齐。
其次，由于农村信用社的信贷业务主要面向“三农”，其资产质量普遍较低，良莠不齐。
第三，农村信用社的用户群体主要为农户和小微企业，规模小、业务量少，使得银行的经济效益很低。
三、如何推进农村信用社的改革和发展为了推进农村信用社的改革和发展，我们需要从以下几个方面入手。
首先，应该完善农村金融市场监管机制，加强对农村信用社的监管力度，建立健全监管体系；第二，农村信用社应该加大对“三农”金融支持的力度，加强对农村经济、小微企业等的信贷支持；第三，推进农村金融市场创新与发展，推广互联网金融等新型金融工具，拓宽金融服务渠道；第四，加强对农村信用社的培育和引导，增强其自我建设能力，提高管理水平和业务水平。
农村信用社改革发展中的问题与建议自2003年国家启动深化农村信用社改革试点工作以来，在县人民银行专项票据资金和政府扶持等支持和激励下，农村信用社从整体上步入良性发展轨道，有力地促进了农村信用社产权制度变革。
为全面了解夏县农村信用社改革发展、经营管理工作中取得的成效、经验和问题，促进农村信用社稳步健康发展，人民银行夏县支行开展了专项调研，调查显示：农村信用社已成为农村金融供给市场的稳定支柱，以发挥为“三农”服务的主力军作用。
但是受内外多种因素的制约，农村信用社持续快速发展的自身基础还不够稳固。
一、信用社改革发展总体情况(一) 公司治理结构基本建立2008年九月，夏县农村信用合作联社创立暨第一届社员代表大会。
截至2010年末，全县信用社股本金额为6065万元，资格股股本金额占比为71.9%，较2008年下降6.9个百分点；投资股股本金额占比为28.1%，较2008年上升6.9个百分点，其中职工股股本金额685万元，较2008年上升4.1个百分点。
二是建立了“三会”制度，按规定程序选举社员代表，按财务规定确定社员股金分配比例；建立理、监事的决策、执行和监督相互制衡的议事规则，公司治理框架初步形成。
(二) 资本实力进一步增强一是历史挂账亏损基本消化。
截至2010年末，累计消化历史挂账亏损7265万元，历史挂账亏损余额2792万元，较2008年末下降4037万元，降幅101.4%。
二是不良贷款率明显下降。
2008年末，按五级分类，全县信用社不良贷款余额41018万元，不良贷款率为54.7%；2010年末，按五级分类，不良贷款余额31888万元，不良贷款率为32.5%。
三是资产规模扩大，资本充足率显著提高。
2010年末，全县信用社资本金8741万元，较2002年末增加5373万元，增幅159.5%；2010年末，资本充足率-0.45%，较2008年提高11.99个百分点。
(三)金融支农力度明显加大一是涉农贷款投放力度加大。
农村信用社改革现状评析与对策建议农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，是农村金融的基础力量，特别是在四大国有商业银行基层网点从农村部分撤出的新形势下，农村信用社在服务“三农”，建设社会主义新农村方面的地位、功能和作用显得尤为突出。
自2003年下半年启动农村信用社改革以来，全国已有29个省（区、市）展开农村信用社改革试点工作。
准确了解农村信用社改革现状，针对改革实施过程中出现的问题，积极探索对策措施，对于发展农村金融以及实现建设社会主义新农村目标有着重要的现实意义。
一、农村信用社改革现状评析两年多来，通过充分调动地方政府、农村信用社、农民以及各方投资人的积极性，改革整体进展顺利，取得了明显成效，但仍存在一些不容忽视的问题。
1、支农力度有所加强，但追求效益与服务“三农”矛盾仍很突出。
通过改革，农村信用社能够坚持服务“三农”的宗旨，以农户小额信用贷款为基础，不断推出新的贷款品种，加大支农信贷资金投放力度，有力的支持了农村经济发展。
但由于农村信用社的组织形式可以“自主选择”，在股东追求利益最大化的情况下，农村信用社自发地向股份制商业银行和股份制合作银行发展的商业化、城市化倾向开始显现，从而导致股东利益最大化和国家要求农村信用社支持“三农”建设的矛盾凸显出来。
这种倾向和矛盾的积累，不仅潜伏着金融风险，而且加重了支农融资难度，不利于农村经济的持续健康发展，从根本上有悖于农村信用社服务“三农”的宗旨。
2、产权和组织形式改革顺利推进，但产权关系仍然不够明晰。
不同地区、不同经济环境、不同经营状况的农村信用社，按照“明晰产权关系、强化约束机制”的总体目标和“因地制宜，区别对待，分类指导”的原则，结合自身的实际情况和外部条件，都基本找到了符合自身特点的产权模式和组织形式。
多数农村信用社组建了以县（市）为单位的统一法人机构，有条件的则组建了农村商业银行和农村合作银行。
但从掌握的情况看，农村信用社产权改革还停留在对旧体制上的修修补补上，“由谁出资、由谁管理、出了问题谁负责”的问题尚未真正解决。
河北省农村信用社改革问题研究1. 引言河北省农村信用社是农村金融体系的重要组成部分，对农村经济发展起着重要的支撑作用。
然而，随着经济发展和金融体制改革的深入推进，农村信用社面临着一系列改革问题。
本文旨在深入研究河北省农村信用社改革问题，分析其中存在的问题，并提出相应的对策和建议。
2. 河北省农村信用社的现状和问题2.1 现状河北省农村信用社在近年来取得了一定的发展成就，但存在一些问题：•规模小、分散经营：大多数农村信用社规模较小，业务覆盖范围和能力有限，无法满足农村经济发展的需求。
•资金来源有限：农村信用社的资金来源主要依赖于存款，而农村居民储蓄率普遍较低，导致农村信用社面临资金短缺的问题。
•服务能力不足：农村信用社在金融服务方面存在一定的欠缺，缺乏创新的金融产品和服务模式。
2.2 问题分析以上问题主要源于农村信用社的组织结构、经营模式和监管机制的不完善：•组织结构单一：农村信用社普遍采用自然人经济组织的形式，缺乏现代企业制度的规范和管理。
•经营模式传统：农村信用社经营模式较为传统，主要依赖存款和贷款业务，缺乏创新和多元化经营。
•监管机制不完善：农村信用社的监管机制相对薄弱，监管部门的力量和能力有限，导致农村信用社经营行为不规范。
3. 河北省农村信用社改革的对策和建议3.1 完善组织结构针对农村信用社组织结构单一的问题，应推动农村信用社改革，引入现代企业制度，建立科学的公司治理结构，提升组织管理水平。
可以通过引入外部股东、设立董事会和监事会等方式，推动农村信用社的公司化改革。
3.2 创新经营模式为了解决农村信用社经营模式传统的问题，应积极推动农村信用社创新经营模式，拓宽业务领域。
可以开展小额贷款、保险、支付结算等业务，引入互联网金融技术，打造农村金融创新平台，提升农村信用社的服务能力和竞争力。
3.3 加强监管机制为了规范农村信用社的经营行为，应加强监管机制的建设。
加大监管部门的力量和能力投入，加强对农村信用社的监管和风险防控，确保农村信用社的经营活动稳健可持续。
对当前农村信用社改革发展中存在问题的分析第一篇：对当前农村信用社改革发展中存在问题的分析对当前农村信用社改革发展中存在问题的分析近几年来，农村信用社在改革发展中取得了明显的成效，但由于受产权制度、管理体制等多方面因素的影响，仍积累了大量的历史包袱,并日益表现出了一些问题,制约着农村信用社自身的改革发展。
因此，本人试结合湖南省靖州县农村信用联社的实际作如下分析，以正视问题，分析成因，探讨对策，促进工作。
一、存在的困难（一）资产质量差。
湖南省靖州为湘桂黔接边处的经济欠发达革命老区县，不良贷款居高不下始终是困扰农村信用社可持续发展的一大顽疾。
主要表现在：一是农村信用社进不了票据兑付条件“门槛”的不良贷款仍然沉积较多，票据兑付后历史包袱仍然较重，不良贷款总量仍然很大。
二是涉政类贷款因社会牵涉面广，情况复杂，清收困难。
如该县由政1府协调贷款支持的某水泥厂，长期拖欠信用社贷款2530万元，拒绝接受贷后检查，政1府出于维稳在未通知信用社参与的情况下，将其改制，造成债务悬空，使信用社处于被动尴尬局面。
三是贷款管理机制不合理，粗放型经营，形成不良贷款前清后增现象。
由于贷款调查不充分，信息采集不完全，存在项目评估凭经验和感觉，质量不高。
且抵押物变现和处臵难，潜在不良资产随时有可能出现反弹。
目前，该县信用社账面不良贷款余额占比高达16.71%，但不含正常贷款中潜在的不良贷款7182万元，不良贷款反弹的风险增加，清收的压力加大。
（二）历史包袱重。
2012年11月末，该县信用社有历年挂帐亏损余额1982万元，财务包袱800万元，拨备缺口为2418万元，拨备覆盖率仅为28%，资本充足率为2.21%，远低于银监部门监管标准。
其原因主要是因不良贷款清收和处臵难,导致经营效益上升难;其次是待处理财产损失和历史遗留应收款难收回，主要是垫付诉讼费和改制、倒闭企业应收利息等，无法收回。
（三）竞争实力弱。
农村信用社因主要从事涉农金融业务，比较效益低，且自负盈亏，靠自身积累难以在短时期内改变基础设施差、服务手段落后的状况，致使农村营业网点电子化程度不高，业务品种单一，技术含量低，创新能力弱，整体社会形象差，以致业务拓展难，优质客户流失多等问题。
最新整理当前农村信用社三项制度的改革问题与对策农村信用社“三项制度”改革始于年，是农村信用社劳动人事改革的重大举措，主要包括劳动用工、岗位竞聘和绩效挂钩三个方面。
它既是农村信用社深化改革和持续、稳定、健康发展的迫切需要，又是一项十分重要的基础工作，其重要性勿庸置疑。
但由于种种原因，这项改革在实施过程中，存在诸多问题，其效果不容乐观，并导致一些信用社无所适从或持消极态度，给信用社的可持续发展增加了难度。
本文结合农村信用社“三项制度”改革的实际，针对存在的问题进行分析，探究其改革的重点与措施。
一、存在的主要问题及原因分析（一）劳动用工缺陷显露．员工整体素质偏低，难以适应发展需要。
一是进口关问题。
由于诸多因素，信用社管理体制几经变革，造成在用工管理上失之过宽，反映在用工问题上是放松进人条件，降低“门槛”，所招人员过滥、过杂，基层社存在乱进人和不合理进人现象，缺乏引进高素质人才的机制和手段。
二是出口关问题。
出口不通，人员退出机制运转不灵，成效不明显。
虽有内部退养条件，但相关政策不配套，内退人员既占人员编制又占工资指标，从而加大了基层社人员紧缺和在编人员过多的矛盾。
[]．专业人才匮乏，基层人员紧张，阻碍业务发展。
一是计算机专业人才奇缺，无法适应网络电子化建设的需要。
科技应用率低、服务手段落后成为制约信用社发展的“瓶颈”。
二是法律专业人才紧缺。
基层社员工法律意识淡薄，违规违纪违制现象时有发生，业务管理缺乏可靠的法律保障，特别是在办理信贷业务时，不知道如何规范法律手续，如何自我保护，一旦出现纠纷，容易受制于人，处处被动，酿成风险和损失。
三是基层社人员紧缺，素质偏低。
基层社每年都有老同志退休，加上一部分提前内退人员，职工总数逐年下降，而且普遍存在分布不均的现象，城区社人满为患，乡镇社人员紧缺。
近年来，随着商业银行的战略性调整，整合机构网点，信用社的金融服务任务日益加重，基层社人员更显不足。
特别是在山区，加之撤乡并镇后，机构网点相应收缩，内勤人员工作量成倍增加，无法交流或轮岗，很多员工一社一岗定终身，长期“坐井观天”，综合素质难以提高，特别是大量从事手工操作的普通员工已明显不适应信用社改革发展的需要。
探讨农村信用社改革发展的现状、存在的问题及建议自从江西省农村信用社开展改革试点以来，农信社历史包袱得到初步化解，经营状况开始好转，农信社支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，充分发挥了信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持了农村经济结构的调整，帮助农民增加了收入，现笔者以江西省××县农村信用社为例，剖析农村信用社改革的现状、作法及存在的问题和建议。
一、农村信用社目前改革的现状、作法××县农村信用社按照国务院、省政府和上级主管部门关于农村信用社改革精神和工作部署，本着“谨慎、积极”的态度，根据改革实施方案的规定，认真组织和开展了产权制度改革、增资扩股、清收不良贷款、票据置换和税款返还等工作，目前××县农村信用社实行的是两级法人改革模式，并选择中央银行专项票据支持。
全县按实际资不抵债数额的的规定置换，已申请发行万元专项中央银行票据等额置换信用社不良贷款和历年挂帐亏损××年月日，××县农村信用社与人民银行已经签订了改革试点专项央行票据协议书，各项改革工作正在有条不紊进行中。
截止××年月日，全县农村信用社各项存款万元，各项贷款万元，其中不良贷款余额万元，占贷款总额的；股本金余额为万元，比××年净增万元。
专项票据置换之后，全县农村信用社资本净额为万元，资本充足率可达到％，符合申请二级法人体制的专项票据发行的要求。
目前增资扩股工作正在积极地发展，清收不良贷款也有新的突破，税收返还工作正在积极与当地税务部门协调，××县农村信用社在这次改革中的主要作法是：（一）强化领导，广泛宣传。
首先，县联社成立了增资扩股、清收盘活等相应的领导工作组，由联社一把手挂帅，配备业务骨干，为做好增资扩股、清收盘活工作提供了组织领导和人员保证。
其次，通过多种渠道和方式向社会广泛宣传农村信用社的地位和作用、深化改革和增资扩股的目的、意义及相关政策、规定等，争取社会各界的理解支持，让更多的自然人和法人主动参与农村信用社的投资扩股工作。
农村信用社农信社改革和发展存在的问题及建议自从农村信用社开展改革工作以来，农村信用社的经营状况明显好转，支农资金实力明显增强，产权制度也进一步得到完善，但同时也暴露出一些问题，本文针对农村信用社改革的现状、作法和存在的问题，提出了一些建议和对策。
一、改革和发展存在的问题（一）产权关系仍需进一步明晰多年以来，农村信用社产权不明晰，法人治理结构不完善，管理责任不落实，成为制约农村信用社发展的一个核心问题。
以法人为单位改革农村信用社产权制度，关键就是要农村信用社作为一个市场主体，实现“谁出资、谁管理、出了问题谁负责”这一目标。
这就要求股东在依照法律规定的范围内以自己的出资额来清偿债务，股东享有所出资产的收益权，企业由出资人或其雇用的经理人员来经营。
按照市场经济理论，产生这种效应的前提是生产要素的市场化流动、组合，而非政府行政主导。
农村信用社由于历史原因，使其自建社以来的所有改革均是政府行政主导的结果，社员投入资本的增多并不意味真正获得更多的表决权和管理权，使社员没有增加股本金份额的动力。
目前，股本金补充仍处于被动引导而非主动增资的局面，导致农村信用社股本金经过多次的清产核资和改革规范都难以达到真正意义上的股权意义，这种非真正意义上的“股权”成为制约农村信用社改革发展的关键问题。
（二）法人治理结构不完善农村信用社在由合作社转向现代金融企业制度过程中，现有的法人治理结构不符合或不完全符合现代企业制度的要求，还没有建立起决策、执行、监督之间的相互制衡机制，激励和约束也没有得到很好的匹配。
具体表现为：决策机构、执行机构、监督机构各自的职责分工尚未明确，现有的许多规定在实际操作中难以执行，决策权、执行权、监督权在实际工作中没有得到有效分离，股东会和理事会很难对信用社法人代表实施有效的监督和制约，“一长独大”的现象仍然严重。
（三）经营机制僵化和内控乏力由于长期受“官办”思想和国有商业银行管理模式的影响，农村信用社在管理上形成了“铁工资”、“铁饭碗”、“铁交椅”的痼疾，难以实行有效的正向激励制度，相当一部分农村信用社处于粗放经营状态，员工素质普遍偏低，与其他银行业金融机构相比存在着较大的差距，在同业竞争中处于劣势。
