下载文档原格式
商业银行高管人员考试复习题一单项选择1《个人存款账户实名制规定》颁布的目的是为了保证个人存款账户的维护存款人的合法权益A严肃性 B真实性 C安全性 D流动性2《个人存款账户实名制规定》中所称金融接管机构是指A银行业金融机构和邮政储蓄机构 B在境内依法设立和经营个人存款业务的机构C境内外依法设立和经营存款业务的机构 D境内外依法设立和经营个人存款业务的机构3《个人存款账户实名制规定》中所称实名是指符合法律行政法规和国家有关规定的上使用的姓名A身份证件 B居民身份证 C户口簿 D护照4下列证件中不属于实名证件的是A驾驶员证 B居民身份证 C户口簿 D护照5代理他人在金融机构开立个人存款账户的代理人应当出示的身份证件A代理人 B被代理人 C被代理人和代理人 D以上答案都不对6商业银行的独立董事和外部监事必须具备以上的法律经济金融财务或其他有利于履行独立董事外部监事职责的工作经历A5年 B3年 C2年 D8年7商业银行的独立董事和外部监事必须具有以上学历或相关专业中级以上职称A中专 B高中 C本科 D大专8商业银行对股东贷款的条件其他借款人同类贷款的条件A不得优于 B不得低于 C可优于 D既不得优于又不得低于9同一股东在商业银行的借款余额不得超过商业银行资本净额的A15 B20 C50 D1010商业银行股东大会包括A年会和季度例会 B季度例会和临时会议C创立大会和年会 D年会和临时会议11商业银行的董事会应当在每一会计年度结束后内召开股东大会年会A六个月 B三个月 C一个月 D二个月12单独或者合并持有商业银行有表决权股份总数以上的股东有权向股东大会提出审议事项A10 B5 C1 D213下面表述不正确的是A董事会应当在股东大会召开前15天向股东披露董事候选人的详细资料保证股东在投票时对候选人有足够的了解B董事依法有权了解商业银行的各项业务经营情况和财务状况有权对其他董事和高级管理层成员履行职责情况实施监督C商业银行内部稽核部门对内设职能部门及分支机构稽核的结果应当及时全面报送董事会D董事个人直接或者间接与商业银行已有的或者计划中的合同交易安排有关联关系时不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意董事均应当及时告知董事会监事会其关联关系的性质和程度14下列表述不正确的是A董事会根据行长提名聘任或解聘副行长财务负责人及其他高级管理层成员B董事会在聘任期限内解除行长职务应当及时告知监事会并向监事会做出书面说明C董事会应当接受监事会的监督不得阻挠妨碍监事会依职权进行的检查审计等活动D商业银行董事长可由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任15商业银行的信息披露由负责A高级管理层 B监事会 C董事会 D股东大会16下列职权中不属于商业银行行长职权的是A提请董事会聘任或者解聘副行长财务负责人等高级管理层成员B聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的商业银行内部各职能部门及分支机构负责人C要求董事董事长监事监事长纠正其损害银行利益的行为D授权高级管理层成员内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动17商业银行的哪个部门应当实行垂直管理并由行长直接领导A信贷管理部门 B内部稽核部门 C计划财务部门 D 人事部门18下列表述不正确的是A商业银行行长担任审贷委员会主任对审贷委员会通过的授信决定拥有否决权B高级管理层不得阻挠妨碍监事会依职权进行的检查审计等活动C高级管理层依法在职权范围内的经营管理活动不受干预D高级管理层成员应当保持相对稳定在任期内不应随意调整19商业银行的董事会应当向股东大会及及时报告持有商业银行股份前名的股东名单以及一致行动时可以实际上控制商业银行的关联股东名单 A10 B15 C20 D520甲乙双方订立买卖合同甲为出卖人乙为买受人约定收货后10日内付款甲在交货前有确切证据证明乙经营状况严重恶化根据《中华人民共和国合同法》的规定甲可采取的措施是A行使同时履行抗辩权 B行使后履行抗辩权C行使不安抗辩权 D行使撤销权21甲公司向银行贷款并以所持乙上市公司股份用于质押根据担保法律制度的规定该质押合同生效的时间是A借款合同签订之日B质押合同签订之日C向证券登记机构申请办理出质登记之日 D证券登记机构办理出质登记之日22根据《中华人民共和国担保法》的规定以企业债券进行质押的质押合同生效的时间是A主合同签订之日 B质押合同签订之日 C将企业债券交付债权人之日 D办理出质登记之日23根据《中华人民共和国合同法》的规定除法律另有规定或当事人另有约定外买卖合同标的物的所有权转移时间为A合同成立时 B合同生效时 C标的物交付时 D买方付清标的物价款时24当事人订立履行合同应当遵守法律行政法规尊重不得扰乱社会经济秩序损害社会公共利益A社会公德 B公众要求 C他人愿望 D客户需要25《中华人民共和国合同法》规定当事人订立合同应当具有民事权利能力和民事行为能力A相应的 B一定的 C必须的 D法定的26《中华人民共和国合同法》规定书面形式是指合同书和数据电文等可以有形地表现所载内容的形式A信件 B邮件 C传真 D电报27格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定并在订立合同时未与对方协商的条款下列关于格式条款的解释中不正确的是A提供格式条款的一方应采取合理的方式提醒对方注意免除或限制其责任的条款B提供格式条款的一方免除其责任加重对方责任排除对方主要权利的该条款无效C对格式条款有两种以上解释的应当作出不利于提供格式条款一方的解释D格式条款和非格式条款不一致的应当采用格式条款28在合同履行中因债权人等方面原因使债务人难以履行债务的债务人可将标的物提存自提存之日起内债权人不领取提存物的提存物在扣除提存费用后归国家所有A1年 B2年 C4年 D5年29根据《中华人民共和国合同法》的规定下列各项中合同当事人对其权利行使的结果有优先受偿权的是A代位权 B撤销权 C提存权 D解除权30甲现有一房屋欲租给乙丙为阻止甲的出租行为称其愿出高价租用甲的房屋致使甲乙之间的租赁合同没有订立随后丙借故说不租用甲的房屋此时甲可以要求丙承担A擅自解除合同的责任 B违约责任C缔约过失责任 D合同未成立的责任31甲乙之间有一债权债务关系乙欠甲1万元到期未还甲多次催要乙均以无钱为由拒绝偿还现甲得知丙欠乙1万元钱要求乙向丙催要乙对此毫无反应甲可以行使A不安抗辩权 B撤销权 C要求乙转让债权 D代位权32《中华人民共和国会计法》规定对本单位的会计工作和会计资料的真实性完整性负责A单位负责人 B单位分管负责人 C会计部门负责人D会计主管33主管全国的会计工作A国务院银行业监督管理机构 B国务院财政部门C国务院审计部门 D中国人民银行34根据《中华人民共和国会计法》的规定国有资产占控股地位的大型企业必须设置总会计师总会计师的任职资格任免程序和职责权限由A国务院规定 B国务院财政部门规定C国务院经济贸易部门规定 D企业规定35根据《中华人民共和国会计法》的规定一般会计人员因调动工作或者离职办理交接手续时负责监交的人员应当是A其他会计人员 B会计机构负责人C单位负责人 D财政部门派出人员36根据会计法律制度的规定因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员自被吊销会计从业资格证书之日起内不得重新取得会计从业资格证书 A1年 B2年 C3年 D5年37根据《中华人民共和国会计法》的规定国家统一的会计制度由根据会计法制定并公布各地方各部门都不得自搞一套自行其事A全国人大常委会 B国务院 C国务院财政部门 D 全国人大38对有些对会计核算和会计监督有特殊要求的行业允许国务院有关部门依据《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度制定具体办法或者补充规定但必须报经国务院财政部门A审核批准 B备案 C审核批准并备案 D讨论39各单位内部会计监督制度要求与经济业务事项和会计事项的审批人员经办人员财物保管人员的职责权限应当明确并相互分离相互制约A会计人员 B记帐人员 C审计人员 D审核人员40根据《中华人民共和国会计法》规定各单位实施内部会计监督应明确对会计资料定期进行内部的办法和程序A监督 B审核 C审计 D核实41会计机构会计人员对伪造变造故意毁灭会计帐薄的行为经制止和纠正无效的应当向报告请求作出处理A单位负责人 B主管单位 C上级主管部门 D主管财政部门42会计机构会计人员有权对原始凭证进行审核和监督对记载不准确不完整的原始凭证要求经办人员更正补充A予以退回 B不予受理 C予以扣留 D查明原因43会计核算以人民币为记帐本位币人民币与外国货币的汇率折算参照我国 A当天国家公布的外汇汇率 B会计制度的有关具体规定 C外汇管理局的有关具体规定 D12月31日国家公布的外汇汇率44审计机关认为被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支财务收支的规定与法律行政法规相抵触的应当A建议有关主管部门纠正 B建议上级主管部门纠正C提请有权处理的机关依法处理 D依职权自行予以纠正45各单位会计机构负责人会计主管人员应当具备的条件之一是A具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作二年以上经历B具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历C具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作四年以上经历D具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作五年以上经历46担任单位会计机构负责人会计主管人员的应当具备会计师以上专业技术职务资格或者A主管一个单位财务会计工作时间不少于3年B主管一个单位财务会计工作时间3年以上C从事会计工作3年以上D从事会计工作2年以上47会计人员调动工作或者离职必须与接管人员办清交接手续会计机构负责人办理交接手续由单位负责人监交必要时可以派人会同监交A主管单位 B财政部门 C审计部门 D税务部门48单位负责人对依法履行职责抵制违反本法规定行为的会计人员以降级撤职调离工作岗位解聘或者开除等方式实行打击报复尚不构成犯罪的由其所在单位或者有关单位依法给予处分A警告 B行政 C行政记大过 D撤职49《金融机构反洗钱规定》所称洗钱是指A将毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪恐怖活动犯罪走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益通过各种手段掩饰隐瞒其来源和性质使其在形式上合法化的行为B停止流通的人民币和残缺污损的人民币由中国人民银行负责回收销毁的行为C境内机构将资本项目及经常项目的外汇收入卖给外汇指定银行的行为D外国公民没有按《个人存款帐户实名制规定》私自在境内办理套汇的行为50根据《金融机构反洗钱规定》金融机构应当依法协助配合打击洗钱活动 A行政执法机关和海关 B司法机关和海关C司法机关和税务 D司法机关和行政执法机关51是金融机构反洗钱工作的监督管理机关A司法机关 B中国人民银行 C国务院 D行政执法机关52负责对大额可疑外汇资金交易报告工作进行监督管理制定大额可疑外汇资金交易报告制度A国家外汇管理局 B国务院 C司法机关 D中国人民银行53金融机构应当按照中国人民银行的规定建立健全反洗钱内控制度并报送中国人民银行A审查 B备案 C及司法机关 D及国家外汇管理局54以下哪些表述不符合《金融机构反洗钱规定》A金融机构不得为客户开立匿名账户或假名账户B新设金融机构或者金融机构增设分支机构应当制定有效的反洗钱措施C金融机构不得为身份不明确的客户提供存款结算等服务D金融机构应当按照中国银监会的规定建立健全反洗钱内控制度并报送中国银监会备案55金融机构应对大额可疑资金交易进行审查分析发现涉嫌犯罪的应当及时向当地报告A中国人民银行分支机构 B公安部门C行政执法机关 D中国银监会派出机构56《金融机构反洗钱规定》规定金融机构保存客户的账户资料和和交易记录应分别自销户之日及自交易记账之日起不少于年A5 B10 C15 D2057金融机构依据《金融机构反洗钱规定》账户资料和交易记录的保存按照执行A国家有关统计档案管理的规定 B国家有关机密档案管理的规定C国家有关绝密档案管理的规定 D国家有关会计档案管理的规定58中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告对认为涉嫌犯罪的应当按照规定的程序将报告等资料移送司法机关 A《金融机构反洗钱规定》 B《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》C《个人存款帐户实名名制规定》 D《商业银行信息披露暂行办法》59金融机构的工作人员依照《金融违法行为处罚办法》受到开除的纪律处分的不得在金融机构工作A五年 B十年 C一定期限内直至终身 D终身60金融机构的高级管理人员依照《金融违法行为处罚办法》受到撤职的纪律处分的不得在任何金融机构担任高级管理职务或者与原职务相当的职务 A五年 B十年 C一定期限内直至终身 D终身61按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构的工作人员离开该金融机构工作后被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的 A应当依法追究责任 B不必追究责任C在行政诉讼有效期内的应当追究责任 D超过行政诉讼有效期的不应追究责任62按照《金融违法行为处罚办法》规定以下哪种说法是不正确的A金融机构不得违反国家规定从事证券期货或者其他衍生金融工具交易B金融机构不得为证券期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保C金融机构不得违反国家规定从事不动产股权实业等投资活动D金融机构违反国家规定从事证券期货或者其他衍生金融工具交易的对该金融机构直接负责的高级管理人员给予开除的纪律处分63按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构违反有关现金管理的规定允许单位或者个人超限额提取现金的给予并处５万元以上３０万元以下的罚款 A警告 B记过 C撤职 D开除64按照《金融违法行为处罚办法》规定金融机构占压财政存款或者资金的对该金融机构直接负责的高级管理人员给予的纪律处分A警告直至记过 B记大过直至开除 C记大过直至撤职D撤职直至开除65按照《金融违法行为处罚办法》规定商业银行为证券期货交易资金清算透支或者为新股申购透支的对该商业银行直接负责的高级管理人员给予的纪律处分A警告 B记过 C撤职 D开除66金融机构应当在收到银监会或其派出机构批准文件日内持有关材料到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证A30 B60 C90 D1067金融许可证遗失金融机构应当在上声明原许可证作废重新申领许可证 A银监会或其派出机构指定的报纸 B当地党报或有影响的报纸上C金融机构自己指定的报纸上 D以上三类均可68金融许可证应当在机构营业场所的显著位置A存放 B公示 C保管 D摆放69金融许可证是一种A营业执照 B资格证书 C法律文件 D业务文件70金融机构未在营业场所公示金融许可证由银行业监督管理部门责令限期改正给予警告逾期不改正的可以处以以下的罚款A3万元 B4万元 C5万元 D6万元71中国银行业监督管理委员会应在接到筹建申请书之日起月内做出是否批准筹建的决定A1个 B2个 C3个 D6个72自中国银行业监督管理委员会批准筹建之日起满6个月仍不具备申请开业条件的自动取消筹建资格且月内不得再次提出筹建申请A1个 B2个 C3个 D6个73我国管理人民币的主管机关是A财政部 B国务院 C中国人民银行 D中国银监会74人民币是指中国人民银行依法发行的货币包括A主币和辅币 B纸币和硬币 C流通币和退出流通币D流通币和非流通币75人民币由印制A中国人民银行指定的专门企业印制 B财政部指定的专门企业印制C国有独资的印刷企业 D中国银监会指定的专门企业印制76《中华人民共和国人民币管理条例》规定人民币反假鉴别仪应该按生产 A国家标准 B企业质量标准 C点钞机行业标准 D 行业标准77根据《中华人民共和国人民币管理条例》规定故意毁损人民币的由公安机关给予警告并处以的罚款A1万元以下 B1万元以上 C3万元以下 D2万元以上78单位银行结算账户按用途可分为A基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户异地存款帐户B基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户C企业法人存款账户非法人企业存款账户机关事业单位存款账户社会团体存款账户D以上答案都不对79是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 临时存款账户80合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入管理A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 临时存款账户81合格境外机构投资者在境内从事证券投资在开立人民币特殊账户时应出具的批复文件A财政部 B国家外汇管理部门 C中国银监会 D中国人民银行82根据《人民币结算帐户管理办法》经营性的存款人从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户应给予警告并处以5000元以上万元以下的罚款A1 B2 C3 D483存款单位因更新改造设备拨付资金的需要按照《人民币结算帐户管理办法》应纳入管理A基本存款账户 B一般存款账户 C专用存款账户 D 以上帐户都可以84按照《人民币结算帐户管理办法》未以字号在工商行政管理部门办理注册的个体工商户其开立的银行结算帐户应纳入帐户管理A单位银行结算 B个人银行结算 C基本存款 D一般存款85支付结算的基本原则是银行单位和个人等办理结算发布遵循的A行为规范 B法律规范 C职业规范 D行为准则86根据《人民币结算帐户管理办法》负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理监督和检查其执行本办法的情况纠正违规开立和使用银行结算账户的行为A中国人民银行 B中国银监会 C银行 D以上答案都对87银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章同时于撤销银行结算账户之日起个工作日内向中国人民银行报告 A5 B4 C3 D288银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户应通知单位自发出通知之日起内办理销户手续逾期视同自愿销户未划转款项列入久悬未取专户管理A10日 B15日 C20日 D30日89临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限临时存款账户的有效期最长不得超过A1年 B2年 C3年 D5年90下列关于一般存款账户的陈述是正确的A用于办理存款人借款转存借款归还和其他结算的资金收付B存款人日常经营活动的资金收付及其工资奖金和现金的支取应通过该账户办理C资金必须由其基本存款账户转账存入D帐户的开立必须经过中国人民银行核准91基本建设资金更新改造资金政策性房地产开发资金金融机构存放同业资金账户A需要支取现金的应在开户时报中国银监会及其派出机构的批准B不得支取现金C只须报单位负责人批准D以上答案都不对92存款人申请开立基本存款帐户的资格A必须是具备民事权利能力和民事行为能力的法人和其他组织B必须是具有独立核算资格有自主办理资金结算的需要的法人和其他组织C必须是依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人D必须经过工商行政管理部门核准的法人和其他组织93单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项每笔超过万元的应向其开户银行提供合法款项证明A5 B10 C15 D2094以下存款帐户的开立不需要经过中国人民银行核准A工程指挥部筹备领导小组等临时机构B建筑施工及安装单位等在异地临时经营活动C公司的注册验资D预算单位开立专用帐户95单位银行卡账户的资金由账户转账存入该账户不得办理现金业务A必须其基本存款支取 B可其银行结算支取C必须其基本存款收付 D不得其专用存款支取96银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后年A5 B10 C15 D207单位定期存款帐户A纳入《人民币银行结算帐户管理办法》管理。
银监局对金融机构高管人员任职资格考试模拟试题（一）银监局对金融机构高管人员任职资格考试模拟试题（一）（附答案）一、单选题（每题0.5分）17．商业银行应建立授信工作，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
（）（第一章总则第九条）A．尽职审查制B．尽职调查制C．尽职问责制D．尽职审批制18．商业银行应根据不同授信品种的特点，对客户申请的授信业务进行分析评价，重点关注可能影响的因素，有效识别各类风险。
（）（第三章分析与评价尽职要求第二十三条）A．行业前景B．企业发展C．授信安全D．还款来源19．对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员，授信一旦出现问题，可视情况。
（）（第六章授信工作尽职调查要求第五十二条）A．不依法追究责任B．减轻罚款金额C．免除相关责任D．减轻处罚20．商业银行在给集团客户授信前，应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，防止对集团客户。
（）（第三章信息管理和风险预警第二十四条）A．超额贷款B．过度授信C．抵押品管理不当D．贷前信息搜集不全21．集团客户授信风险暴露后，商业银行在对授信对象采取清收措施的同时，应特别关注。
（）（第二章授信业务风险管理第二十条）A．集团内企业之间互相融资、持股B．集团董事会发生的重大改革、决策C．集团客户内部关联方之间的关联交易D．集团客户内部关联方之间互相担保22、商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产以上关联交易的情况。
（）（第二章授信业务风险管理第十七条）A．10% B．20% C．30% D．35%23、汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过（）年，其中，二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过（）年，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过（）年。
301、财务分析：是以财务会计资料为依据，采用一系列专门的分析技术和方法，对企业的财务状况、经营成果和现金流情况进行分析与评价的经济管理活动。
财务分析的基本内容是企业偿债能力分析、运营能力分析和盈利能力分析。
302、财务控制：是指对企业的资金投入及收益过程和结果进和衡量与较正，目的是确保企业目标以及为达到此目标所制订的财务计划得以实现。
其总体目标是在确保法律法规和规章制度贯彻执行的基础上，优化企业整体资源综合配置效益。
303、成本管理：指企业生产经营过程中各项成本核算、成本分析、成本决策和成本控制等一系列科学管理行为的总称。
成本管理一般包括成本预测、成本决策、成本计划、成本核算、成本控制、成本分析、成本考核等职能。
304、单利：在单利支付的情况下，投资本金获取利息收入，但是，过去的利息收入不并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：FV=I（1+iT），FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数305、复利：指在每经过一个计算期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。
在复利支付的情况下，过去的利息收入并入本金计算未来的利息收入。
用公式表达为：TFV=I（1+i），FV=本金的未来值，I=本金值，i=利息率，T=投资期数306、盯模：指按照模型计值。
当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型的定价值计值。
具体方法是，以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。
307、负债：指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致利益流出企业的现时义务。
现时义务是指企业在现行条件下已承担的义务。
未来发生的交易或者事项形成的义务，不属于现时义务，不应当确认为负债。
308、公允价值计量：在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
公允价值计量是市场经济条件下维护产权秩序的必要手段，也是提高会计信息质量的重要途径，它代表了会计计量体系变革的总体趋势。
银行应知应会试卷（高管部分及答案）应知应会考试试卷（高管部分）一、单项选择（每题2分，共30分）1.商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？（ D ）A. 不得低于25%B. 不得低于10%C. 不得超过50%D. 不得超过75%2.任何单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经中国人民银行批准？（ C ）A. 5%B. 8%C. 10%D. 15%3.在下列哪种情况下，国务院银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管？（ C ）A. 严重违法经营B. 重大违约行为C. 可能发生信用危机D. 擅自开办新业务4.银行业金融机构从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过银行业金融机构核心资本的（ A ）。
A.3%B.2%C.3.5%D.4%5.《银行业监督管理法》规定的银监会监管的范围是（ B ）。
A. 银行间同业拆借市场、银行间债券市场B. 银行业金融机构及其业务活动C. 非法设立银行业金融机构D. 非法从事银行业金融机构业务活动6.确保邮政金融资金安全是邮政企业和邮政储蓄银行的共同责任。
各级邮政企业和邮政储蓄银行的行政主要领导是本单位邮政金融资金安全的（C）A. 责任人B. 主要责任人C. 第一责任人D.相关责任人7.市、县级金融资金安全管理领导小组联席会议，至少（A ）召开一次。
会议应重点研究、分析邮政金融资金安全管理方面存在的隐患、问题，研究制定并落实相关隐患整改责任与措施。
A. 一个月B. 一季度C. 半年D. 一年8.下列属于二类和代理网点金融自助机具邮政储蓄银行安全管理责任的是（A）A. 入网资质审查、运维监控B. ATM、POS等自助机具防盗、防抢设施的建设、维护保养和管理C. 落实并检查ATM、POS等自助机具防盗、防抢防范制度，及时整改隐患D. ATM装、取钞过程的安全防范9.一类网点发生贪污挪用储蓄资金案件，由（）负责组织对案件进行调查处理；发生（）案件，由邮政企业与邮政储蓄银行共同对案件进行调查处理。
银行高管考试题库（附答案）一、单项选择题（每题2分，共20题，计40分）1. 以下不属于商业银行资产负债管理的是（）。
A. 流动性管理B. 利率管理C. 风险管理D. 资本管理答案：D2. 以下哪个是商业银行最基本的盈利模式？（）A. 净利息收入B. 手续费和佣金收入C. 投资收益D. 资产出售收益答案：A3. 以下哪个不是商业银行的存款种类？（）A. 活期存款B. 定期存款C. 储蓄存款D. 股票投资答案：D4. 以下哪个不是商业银行的贷款种类？（）A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡贷款D. 股票投资答案：D5. 以下哪个不是商业银行的风险类型？（）A. 信用风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 股票投资风险答案：D6. 以下哪个不是商业银行的风险管理工具？（）A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 股票投资答案：D7. 以下哪个不是商业银行的资本管理工具？（）A. 资本充足率要求B. 资本留存C. 资本补充D. 股票投资答案：D8. 以下哪个不是商业银行的财务管理内容？（）A. 成本控制B. 收益分析C. 资产负债管理D. 股票投资答案：D9. 以下哪个不是商业银行的成本控制方法？（）A. 成本效益分析B. 成本预算C. 成本分摊D. 股票投资答案：D10. 以下哪个不是商业银行的收益分析方法？（）A. 收益分析B. 收益预测C. 收益评估D. 股票投资答案：D11. 以下哪个不是商业银行的资产负债管理工具？（）A. 资产负债表管理B. 利率管理C. 流动性管理D. 股票投资答案：D12. 以下哪个不是商业银行的利率管理工具？（）A. 利率敏感性管理B. 利率风险管理C. 利率市场化D. 股票投资答案：D13. 以下哪个不是商业银行的流动性管理工具？（）A. 流动性资产B. 流动性负债C. 流动性风险管理D. 股票投资答案：D14. 以下哪个不是商业银行的风险管理目标？（）A. 风险控制B. 风险降低C. 风险转移D. 股票投资收益最大化答案：D15. 以下哪个不是商业银行的风险管理流程？（）A. 风险识别B. 风险评估C. 风险控制D. 股票投资决策答案：D16. 以下哪个不是商业银行的资本管理目标？（）A. 资本充足率达标B. 资本最大化C. 资本风险管理D. 股票投资收益最大化答案：D17. 以下哪个不是商业银行的财务管理目标？（）A. 收益最大化B. 成本最小化C. 风险管理D. 股票投资收益最大化答案：D18. 以下哪个不是商业银行的市场定位？（）A. 个人市场B. 企业市场C. 高净值个人市场D. 股票投资市场答案：D19. 以下哪个不是商业银行的产品创新方向？（）A. 互联网金融产品B. 信用卡产品C. 投资产品D. 股票投资答案：D20. 以下哪个不是商业银行的服务创新方向？（）A. 互联网金融服务B. 手机银行服务C. 投资咨询服务D. 股票投资服务答案：D二、多项选择题（每题3分，共20题，计60分）1. 商业银行资产负债管理包括以下哪些内容？（）A. 流动性管理B. 利率管理C. 风险管理D. 资本管理答案：ABCD2. 商业银行的盈利模式包括以下哪些内容？（）A. 净利息收入B. 手续费和佣金收入C. 投资收益D. 资产出售收益答案：ABCD3. 商业银行的存款种类包括以下哪些内容？（）A. 活期存款B. 定期存款C. 储蓄存款D. 股票投资答案：ABC4. 商业银行的贷款种类包括以下哪些内容？（）A. 个人贷款B. 企业贷款C. 信用卡贷款D. 股票投资答案：ABC5. 商业银行的风险类型包括以下哪些内容？（）A. 信用风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 股票投资风险答案：ABC6. 商业银行的风险管理工具包括以下哪些内容？（）A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 股票投资答案：ABC7. 商业银行的资本管理工具包括以下哪些内容？（）A. 资本充足率要求B. 资本留存C. 资本补充D. 股票投资答案：ABC8. 商业银行的财务管理内容包括以下哪些内容？（）A. 成本控制B. 收益分析C. 资产负债管理D. 股票投资答案：ABC9. 商业银行的成本控制方法包括以下哪些内容？（）A. 成本效益分析B. 成本预算C. 成本分摊D. 股票投资答案：ABC10. 商业银行的收益分析方法包括以下哪些内容？（）A. 收益分析B. 收益预测C. 收益评估D. 股票投资答案：ABC11. 商业银行的资产负债管理工具包括以下哪些内容？（）A. 资产负债表管理B. 利率管理C. 流动性管理D. 股票投资答案：ABC12. 商业银行的利率管理工具包括以下哪些内容？（）A. 利率敏感性管理B. 利率风险管理C. 利率市场化D. 股票投资答案：ABC13. 商业银行的流动性管理工具包括以下哪些内容？（）A. 流动性资产B. 流动性负债C. 流动性风险管理D. 股票投资答案：ABC14. 商业银行的风险管理目标包括以下哪些内容？（）A. 风险控制B. 风险降低C. 风险转移D. 股票投资收益最大化答案：ABC15. 商业银行的风险管理流程包括以下哪些内容？（）A. 风险识别B. 风险评估C. 风险控制D. 股票投资决策答案：ABC16. 商业银行的资本管理目标包括以下哪些内容？（）A. 资本充足率达标B. 资本最大化C. 资本风险管理D. 股票投资收益最大化答案：ABC17. 商业银行的财务管理目标包括以下哪些内容？（）A. 收益最大化B. 成本最小化C. 风险管理D. 股票投资收益最大化答案：ABC18. 商业银行的市场定位包括以下哪些内容？（）A. 个人市场B. 企业市场C. 高净值个人市场D. 股票投资市场答案：ABC19. 商业银行的产品创新方向包括以下哪些内容？（）A. 互联网金融产品B. 信用卡产品C. 投资产品D. 股票投资答案：ABC20. 商业银行的服务创新方向包括以下哪些内容？（）A. 互联网金融服务B. 手机银行服务C. 投资咨询服务D. 股票投资服务答案：ABC。
第一部分１.凯恩斯陷阱:又称为流动性陷阱，是凯恩斯提出旳一种假说，当一定期期旳利率水平减少到不能再低时，人们就会产生利率上升而债券价格下降旳预期，货币需求弹性就会变得无限大，即无论增长多少货币,都会被人们储存起来。
发生流动性陷阱时,再宽松旳货币政策也无法变化市场利率,使得货币政策失效。
2.布雷顿森林体系:指战后以美元为中心旳国际货币体系，即以外汇自由化、资本自由化和贸易自由化为重要内容旳多边经济制度，构成资本主义集团旳核心内容。
拟定了美元可以兑换黄金和各国实行可调节旳钉住汇率制旳货币体系。
是按照美国制定旳原则,实现美国经济霸权旳体制。
３.特里芬难题:由于美元与黄金挂钩,而其他国家旳货币与美元挂钩,美元虽然获得了国际核心货币旳地位，但是各国为了发展国际贸易,必须用美元作为结算与储藏货币，这样就会导致流出美国旳货币在海外不断沉淀,对美国来说就会发生长期贸易逆差；而美元作为国际货币核心旳前提是必须保持美元币值稳定与坚挺,这又规定ｔ国必须是一种长期贸易顺差国。
这两个规定互相矛盾，因此是一种悖论,被称为“特里芬难题”。
4．刘易斯拐点：由诺贝尔经济学奖得主刘易斯在人口流动模型中提出,即劳动力过剩向短缺旳转折点，是指在工业化过程中,随着农村富余劳动力向非农产业旳逐渐转移，农村富余劳动力逐渐减少,最后枯竭。
“刘易斯拐点”旳到来,预示着剩余劳动力无限供应时代即将结束,“人口红利”正在逐渐消失。
５．窗口指引:指中央银行通过劝告和建议来影响商业银行信贷行为旳一种温和旳、非强制性旳货币政策工具,是一种劝谕式监管手段。
指监管机构向金融机构解释阐明有关政策意图,提出指引性意见,或者根据监管信息向金融机构提示风险。
窗口指引是监管机构运用其在金融体系中特殊旳地位和影响,引导金融机构积极采用措施防备风险，进而实现监管目旳旳监管行为,可以是指引性政策也可以是指令性政策。
6.道义劝告：是中央银行运用自己在金融体系中旳特殊地位和威望,对金融机构进行劝告,影响其放款数量和投资方向，以达到控制信用目旳旳一种做法。
银行高管知识题解这是对二级分行以下高管论述题中的一部分内容,是我一个字一个字的打上去的。
（四）论述题-二级分行及以下高管1、试论金融与经济发展之间的关系1．金融与经济发展的关系：二者紧密联系、相互融合、互相作用。
具体来说，经济发展对金融起决定作用，金融则居从属地位，不能凌驾于经济发展之上；金融在为经济发展服务的同时，对经济发展有巨大的推动作用，但也可能出现一些不良影响和副作用。
2．经济发展对金融的决定性作用集中表现在两个方面：一是金融在商品经济发展过程中产生并伴随着商品经济的发展而发展。
二是商品经济的不同发展阶段对金融的需求不同，由此决定了金融发展的结构、阶段和层次。
3．金融对经济的推动作用是通过金融运作的特点、金融的基本功能、金融机构的运作以及金融业自身的产值增长这四条途径来实现的。
4．在经济发展中，金融可能出现的不良影响表现在因金融总量失控出现信用膨胀导致社会总供求失衡；因金融运作不善使风险加大，一旦风险失控将导致金融危机、引发经济危机；因信用过度膨胀而产生金融泡沫，膨胀虚拟资本、刺激过度投机、破坏经济发展三个方面上。
正确认识金融与经济发展的关系，充分重视金融对经济发展的推动作用，积极防范金融对经济的不良影响。
摆正金融在经济发展中的应有位置，使金融在促进经济发展过程中获得自身的健康成长，从而最大限度地为经济发展服务。
2、如何理解金融是现代经济的核心，谈谈你的认识和理解。
(1)金融在现代经济中的核心地位，是由其自身的特殊性质和作用所决定的。
现代经济是市场经济，市场经济从本质上讲就是一种发达的货币信用经济或金融经济，它的运行表现为价值流导向实物流，货币资金运动导向物质资源运动。
金融运行得正常有效，则货币资金的筹集、融通和使用充分而有效，社会资源的配置也就合理，对国民经济走向良性循环所起的作用也就明显。
(2)金融是现代经济中调节宏观经济的重要杠杆。
现代经济是由市场机制对资源配置起基础性作用的经济，其显著特征之一是宏观调控的间接化。
1、信用卡分期付款：是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由银行向商户一次性支付持卡人所购商品（或服务）的消费资金，然后让持卡人分期向银行还款的过程。
P103-2072、个人信用征信：包含两方面的含义：一是指由一定的信用征信机构对个人信用进行调查，为商业机构或投资者提供个人信用咨询服务；二是指用户征询对某人某事“信用”的意见。
P101-1893、沉没成本：指由于过去的决策已经发生了的，而不能由现在或将来的任何决策改变的成本。
沉没成本是一种历史成本，对现有决策而言是不可控成本，不会影响当前行为或未来决策。
从这个意义上说，在投资决策时应排除沉没成本的干扰。
P107-2664、手机银行：是利用移动电话办理有关银行业务的简称。
手机金融服务作为一种结合了货币电子化与移动通信的崭新服务，不仅能使人在任何时间、任何地点处理多种金融业务，而且丰富了银行服务的内涵，使银行以便利、高效又安全的方式为客户提供已有和创新的服务。
P108-2765、操作风险：指由于不完善或问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。
P116-3726、集资诈骗罪：指以非法占有为目的，违反有关金融法律、法规的规定，使用诈骗方法进行非法集资，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，有数额较大的行为。
P124-4707、银行监督：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。
P126-4998、浮动利率：银行等金融机构规定的以基准利率为中心在一定幅度内上下浮动的利率。
有利率上浮和利率下浮两种情况。
高于基准利率而低于最高幅度为利率上浮，低于基准利率而高于最低幅度为利率下浮。
P92-759、大额风险暴露：指银行集团并表后的资产组合对单个交易对手或一组有关联的交易对手、行为或地理区域、特定类别的产品等超过银行集团资本一定比例的风险集中暴露。
2024年银行高管考试题11．现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组成的一个系统。
A.交流渠道。
(正确答案)B.投诉管理。
C.风险管理。
D.财务管理。
答案解析：本题考查商业银行组织架构的含义。
现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。
故本题应选A选项。
2．以下不属于银行经营管理评价的基本指标是（）。
A.规模指标。
B.效率指标。
C.流动性指标。
D.风险程度指标。
(正确答案)答案解析：本题考查银行经营管理评价的一些基本指标。
银行经营管理评价中的一些基本指标有规模指标、结构指标、效率指标、市场指标、安全性指标、流动性指标、客户集中度指标和盈利性指标分类。
本题应选D选项。
3．20世纪90年代初，以客户为中心的（）基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。
A.总分行型组织架构。
B.事业部型组织架构。
C.矩阵型组织架构。
(正确答案)D.统一法人制组织架构。
答案解析：本题考查西方商业银行的组织架构。
20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。
故本题应选C选项。
4．多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是（）上的联接关系。
A.业务。
B.职权。
C.资本。
(正确答案)D.管理。
答案解析：本题考查多法人制组织架构的内容。
多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。
故本题应选C选项。
5．一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中（）较高，可以获取更高的收益，银行应扩大零售贷款的份额。
A.消费性贷款利率。
B.投资贷款利率。
C.经营性贷款利率。
(正确答案)D.生产贷款利率。
答案解析：本题考查零售业务内容。
凯恩斯陷阱3菲尔普斯曲线24布雷顿森林体系工资粘性特里芬难题货币主义刘易斯难题货币中性窗口指导科斯定理道义劝告囚徒困境利率市场化帕累托最优费雪效应新凯恩斯主义信息不对称4自然垄断道德风险庇古效应25逆向选择边际消费倾向递减规律委托国际清偿力搭便车国际融资现代投资组合理论国际税收协定纳什均衡克鲁格曼三角形重商主义国际银团贷款棘轮效应国际重叠征税特别提款权国际重复征税资产证券化5购买力平价理论ABS奥肯定律资产负债管理欧洲货币贷款26 MMM欧洲货币市场差别存款准备金率制度间接金融市场和直接金融市场公开市场业务欧洲金融债券滞涨欧洲美元货币乘数6钉住汇率制财政政策爬行钉住汇率制货币政策平行金融债券财政政策工具区域货币制度货币政策工具自由贸易区货币政策目标自由贸易政策国际收支平衡表超额利差经常项目内地和香港支付互通安排27资本与金融项目拉弗曲线经常转移7期权性头寸限额离岸银行业务格雷欣法则热钱格拉斯—斯蒂格尔法案人民币国际化广场协议套利同日反向交易脱煤汇率制度外汇缓冲政策外汇管制外汇平准基金外汇结/售汇制流程银行逃汇行为授信额度基本汇率与套算汇率28实贷实付8浮动汇率制绿色信贷固定汇率制碳金融外债碳排放权交易现金抵押账户清洁发展机制银行间外汇市场综合做市商波特五力模型套利交易业务钻石模型风险中性理论银行资产管理交易限额银行负债管理NDF基本存款账户9外汇敞口储备头寸负债管理外汇敞口分析29存款稳定性抛补套利贷款头寸负债管理方法掉期交易业务负债的总量管理收益率曲线负债结构管理外汇储备后期偿付债券套期保值净额结算公允价值套期套期保值规模报酬利率互换可供出售金融资产利率期权持有到期金融资产期权10外汇资产负债的配对管理票据发行便利嵌入衍生工具外汇期货套期工具衍生金融工具现金流量套期CDO看涨期权和看碟期权银行结售汇综合头寸可转让支付命令账户备用信用证外汇期权托收美式期权人民币理财产品欧式期权财务顾问百慕大期权现金管理期权的内在价值关联交易舞弊11期权的时间价值普通股和留存收益期权费31货币的时间价值实值期权、虚值期权和两平贷款资产组合控制券款对付内源融资和外源融资上市开放式基金优序融资理论封闭式基金会计信息系统论外汇掉期EPS信用违约掉期WACC IPO交易性金融资产或负债J曲线审计风险PE审计意见12SHIBOR市净率场外衍生产品套期会计方法资产证券化32已发生损失模型德国式全能银行预期损失模型美国式职能银行转增股本英国是全能银行摊余成本混业经营公允价值恩格尔系数MM模型短期货币市场工具COSO13法定升值和法定贬值COSO内部控制框架非市场金融工具全面风险管理官方结算差额公司治理结构国际货币制度内部控制国际收支33控制手段国际收支平衡表商业银行的关联自然人经常项目差额商业银行的内部人国际资本流动商业银行的关联交易货币篮子重大关联交易14基本差额董事履职评价金融市场用脚投票金融一体化董事会金融自由化执行董事竞争性贬值与以邻为壑政策独立董事离岸金融34公司治理利差账户管理评审利率体系内部人控制期权定价理论企业的社会责任金融工程代理成本量化宽松分业经营15流动性溢价股权激励机制贸易差额腕骨监管指标体系贸易顺差风险偏好平衡预算动态损失拨备期货期权RAROC契约储蓄性金融机构35亲周期性清洁浮动与肮脏浮动资本激励升水压力测试16贴水信用互换双重货币债券银行账户与交易账户套期保值类衍生产品交易信用期权托宾税信用违约互换反倾销信用违约票据外汇市场杠杆率信贷资产证券化信用增级选择债券银行集团大额风险暴露17外国债券操作风险外国金融债券36关键风险指标扬基债券、武士债券风险和控制自我评估隐含波动率贷款拨备率货币供给的内生性和外生性长期次级债务债务抵押债券业务持续性计划直接套汇和间接套汇风险补偿铸币平价风险规避铸币税风险分散金融相关比率风险对冲备用贷款信贷风险转移策略18直接型银团贷款国别风险间接型银团贷款利率风险贸易融资37流动性风险打包贷款声誉风险出口信贷剩余风险出口买方信贷贷款集中风险出口卖方信贷内部风险信贷收据贷款商业银行经营风险内保外贷业务信用风险标准法保付代理业务内部评级法19国内信用证违约概率国内信用证项下买方融资违约损失率票据买入业务违约风险暴露远期信用证38期限资本性金融债券预期损失国际保理非预期损失福费廷信用风险缓释进口押汇经济资本出口押汇风险分池方法垃圾债券市场约束20实时总额结算特别目的机构商业银行的流动性负债破产隔离存款成本信用风险预警存款工具创新39一级资本货币市场存款账户二级资本全面负债管理方法战略风险易变性存款主权风险易变性负债资本扣减项目主动负债资本留存超额资本托收结算组合限额管理信用证结算商业银行合规管理 21远期结售汇法则约束原则汇款结算反不正当竞争法顺汇方式的外汇买卖滥用市场支配地位逆汇方式的外汇买卖40内幕交易银行代客境外理财三考三承诺原则套汇交易业务次级债MBS债券大而不倒海外代付多边开发银行提货担保并表监管22投资理财服务巴塞尔资本协议3国际结算业务赤道原则白色骑士第三支柱绿鞋机制反周期超额资本毒丸计划影子银行CAPM模型宏观经济评估工作组国际财务报告准则40金融部门评估计划保留意见FSB标准的无保留意见生前遗嘱净现金流出系统重要性金融机构23净现值法NPV薪酬少数股东权益自上而下的监管标准 预提税反压力测试资产负债表日后非调整事项宏观审慎监管作业成本法净稳定融资企业合并42跨境监管管理MBOICCAP内部控制体系定量影响分析QIS国际活跃银行流动性风险管理体系操作风险高级计量法融资集中度利率的期限结构汇率风险国别风险43转移风险流动性覆盖率LCR重新定价风险ISDA短边法收益率曲线风险基准风险期权性风险44缺口风险久期久期分析外汇敞口分析市场风险的敏感性分析情景分析风险价值45时候检验市场风险限额管理交易限额期权性头寸限额止损限额交易账户远期利率协议FRA利率互换46利率掉期交易利率期权利率上限利率下限利率上下限股权风险暴露母行负债依存度对冲违约概率模型47信用评分模型国别风险准备金合同期限错配货币错配合格净额结算NETTING赫斯塔特风险货币风险基差风险间接国别风险交易对手集中风险48免疫性清收式赎回KMV融资流动性风险市场流动性风险收益率曲线风险死亡率风险投机风险外汇交易风险外汇折算风险违约加权长期平均损失率稀释风险修正久期分析银行账户利率风险银行账户利率风险管理再资产证券化风险暴露重大国别风险暴露资产证券化风险暴露国际税法萨班斯—奥克斯利法案税收管辖权税收饶让抵免威廉姆斯法祖父条款反洗钱自动出口配额制20国G20IASBIMF牙买加协议Q条例BCBSOECD保护关税保护贸易政策笨猪五国金砖国家BRICS绝对优先法则CAMELS普遍优惠制52石油美元外汇倾销沃尔克法则米德冲突隐性支持ARROW最惠国待遇市场约束监管资本套利看不见的手53古典经济学替代效应收入效应边际储蓄倾向边际成本边际商品替代率边际效益递减规律恩格尔曲线市场清算市场失灵私人物品54公共物品供给的价格弹性预算线无差异曲线消费函数消费者剩余谨慎动机投机动机国民生产总值平减指数GNPNDPPPI55 PMI挤出效应摩擦性失业自然失业率隐蔽性失业率成本推动型通货膨胀需求拉动型通货膨胀金本位制金平价银本位制间接标价法56次贷危机地区经济一体化反倾销关税银行间外汇市场银行间外汇市场做市商银行间外汇市场即期做市商国际结算住宅抵押贷款证券化传统型资产证券化信用提升特设机构spv合成型资产证券化57财富效应可用资本成本贷款自我清偿原则服务机构现金透支便利流动性便利流动性缺口率全流程管理原则导管效应市场支配地位一般存款账户超额备付金比率再资产证券化58市场价值法市场重估收益资本化外汇头寸随机行走资产流动性租赁信用隐含价格相机抉择的货币政策再贷款货币互换价内期权59价外期权金融期货政府融资平台金融创新金融工具金融衍生产品买入期权卖出期权平价期权期货国库券固定收益证券60信用衍生成品远期合约互换远期利率协议债券远期交易私人银行网络支付杠铃式到期证券组合供应链金融还本到期偿付比例BOT博弈财政补贴61超额准备金二级市场风险投资狭义货币广义货币货币供给货币基金货币期货货币市场金融工具货币政策操作目标货币政策传导机制62货币政策中间目标货币制度货币自由兑换利率敏感性缺口经济外部性经济周期开放式基金经济增加值EVA可赎回债券流动性陷阱马尔萨斯人口增长理论远期利率协议63內部均衡与外部均衡再定价风险选择权风险市场均衡利率市场均衡债券价格市场利率数量分析法一般性货币政策工具银行控股公司投资型金融机构银行券预算赤字与预算结余64真实票据理论政策性金融债政府机构债券中央政府债券资本市场金融工具自由外汇附认购权证债券杠杆收购杠杠租赁有效市场假说弱式有效市场半强式有效资本市场65强式有效资本市场天使投资资产类业务实贷实付授信可撤消的授信额度循环信用额度企业债公司债短期融资券央行票据中期票据以物抵债66保证贷款最高额保证出口发票融资出口押汇信用证项下出口押汇可转让信用证法人账户透支存放央行买方信贷搭桥贷款商业汇票贴现信贷资产回购信贷资产转让67银团贷款银团贷款牵头行银团贷款参加行银团贷款代理行重组贷款自动质押融资备用信用证最高授信额度备用信用额度特定贷款银行间债券市场业务买断式回购负债业务个人支票储蓄存款存款的成本加利润定价法大额可转让定期存单负债成本负债的风险成本回购协议利息成本同业拆借市场外汇保证金交易中间业务表外业务69证券包销资金来源非预置型信用衍生工具资金来源预置型信用衍生工具保本浮动收益理财产品财务顾问业务参考指数受益凭证代收代付业务电子银行业务外包电子支付非套期保值类衍生产品交易公司理财业务70保函见索即付保函履约保函预付款保函票据发行融资融资融券交易银信理财合作业务银行汇票业务代理资产管理顾问业务清洁运输单据贷款承诺等额本金偿还法等额本息还款法71减值转回和贷款核销政府审计EBITEBITDAROAROE本期收益率比较分析法比率分析法财务成本财务状况成本控制72非货币性资产交换股东权益比率穿行测试回收期法会计计量属性会计准则或有事项简单到期收益率金融负债金融资产历史成本利润分配内部收益率法73让渡资产使用权收入审计抽样审计方法审计评价实际利率法实收资本实质性测试速动比率效果性审计验资盈余公积74重置成本资本公积目标收益率定价法等比累进还款法现金流量表潜在普通股内部资金转移定价费率贷放分控关键岗位商业银行内部控制对金融机构的重大少数资本投资75经营者集中资产公司的杠杠率管理资产公司的最低资本管理程序控制法关联方内部控制绩效内部控制五大目标内部控制要素内部审计内部审计基本准则商业银行的合规管理计划商业银行公司治理商业银行内部的合规性审核76商业银行内部控制评价商业银行内部控制体系业绩评价一般关联交易符合性测试公司章程贷款拨备率分档次抵补信用风险缓释技术错配风险预警机制策略风险77超额抵押贷后管理单一集团客户授信集中度单一客户授信集中度盯市返回测试风险暴露风险管理市场风险管理市场风险风险升水风险计量风险监测78风险评估风险转移信贷风险分散策略个别方式评估公司风险暴露主权风险暴露内部评级流程战略风险汇率风险会计资本监管资本经济资本目标资本79集团客户授信业务风险交叉违约经济损失累计外汇敞口头村比例利率风险敏感度利率基准风险零售风险暴露内部评级法内部评级体系初级内部评级法操作风险标准法操作风险基本指标法80评级发起评级认定评级推翻全部关联度商业银行资本充足率信息披露市场风险限额特定风险信贷风险管理信贷授权信息科技风险信用风险CCF信用风险缓释工具集中风险81信用风险资产信用评价5P分析法信用评价5W分析法债项评级主权评级专业贷款物品融资项目融资合格抵质押品信用风险缓释工具池不正当竞争82操纵市场第一损失责任公式催告担保的定义货币法金融法金融犯罪金融许可证票据票据行为清仓回购市场禁入先诉抗辩权83协议垄断和垄断协议贷款承诺合同中的实质性不利变化条款补偿余额可疑支付交易经常项目可兑换虚假信用申请罪巴塞尔2班轮运输备用信贷采购经理指数出口加工区违约84第二支柱纳斯达克SWIFTQDIIQFII票据发行便利区域性货币一体化银行可用的稳定资金主权财富基金资产转换理论核心资本附属资本85混合资本债无担保批发融资或有资本工具净稳定资金比率稳定资金需求系数RSF 核心披露补充披露套汇行为94可兑换货币货币发行准备制度货币需求基础货币基本建设投资计价货币凭证式国债记账式国债记账外汇95价格歧视金融危机资本外逃可转换债券蓝筹股红筹股劳动密集型产业内在经济和外在经济再贴现公开市场操作容积率三次产业商业银行的流动性需求96挤兑公募基金定投私募基金外汇票据原因要约收购永久性债券指数债原始存款和派生存款证券投资基金政府指导价指数基金97中央银行资产组合售后回租业务CIF存贷比经济特区保税区亚洲金融风暴银行业协会洗钱电子银行业务授信98客户授信额度自营贷款国际贷款信用贷款和担保贷款贷款质押担保贷款抵押担保贷款保证担保权利质押应收账款质押可循环使用限额贷款基础利率定价法成本加成定价法99优惠加数定价法和优惠乘数定价法中长期贷款商业汇票和银行汇票信用卡消费贷款按揭存放同业同业拆借买入返售和卖出回购金融资产固定资产贷款流动资金贷款项目融资100无追索权的项目融资有限索权的项目融资打包贷款并购贷款贷款人受托支付贷款人自主支付等额本金还款法等额累进还款法抵债资产定期贷款房地产开发贷款101土地储备贷款个人贷款个人抵押授信贷款个人经营性贷款个人小额短期信用贷款个人信用征信个人助学贷款购入应收账款股票质押贷款流动资金循环贷款贸易融资102耐用消费品贷款农村信用合作社农户联保贷款农村小额信用贷款票据贴现汽车贷款权利未转移买入返售业务重组贷款118贷款三查贷款损失准备119贷款损失特种准备和专项准备银行第一准备金合规风险还款能力分析回收现金法可用的无变现障碍资产大额风险暴露借款人评级债项评级银行内部欺诈现期风险暴露法情景分析商品价格风险120审贷分离声誉事件授信额度授信限额统一授信外汇风险违约直接损失或直接成本违约导致的间接损失或成本系统性风险非系统性风险限额限额管理信贷风险补偿策略121信贷风险预防策略信贷风险敞口信用风险缓释信用评价5C分析法一般风险准备专项准备和特种准备一逾两呆资本充足率正常类贷款迁徙率中小企业风险暴露风险的专家调查列举法风险的资产财务状况分析法不良贷款偏离度债券的违约风险溢价122信贷风险的分散风险回避法定检验留置项目资本金敌意收购与善意收购合并和收购保险保险代理人保险经纪人保险人123投保人背书人被背书人财产保险合同抽逃出资抵押定金动产质押对外担保法人公司发起设立和募集设立124公司法共有股份有限公司集资诈骗罪内幕信息票据法善意取得商业银行质押物权物权公示对抗第三人相邻关系125协议承诺原则预告登记浮动抵押行政垄断异议登记信用卡伪卡票据法律关系票据基础关系票据抗辩诉讼时效诉讼时效中断诉讼时效中止票据伪造巴塞尔新资本协议126第一支柱商品融资特许协议知识产权诚心申贷原则银行监管存款保险制度1、稀缺性2、机会成本3、沉没成本4、吉芬物品5、边际效用递减6、边际成本7、需求规律8、供给规律9、需求价格弹性10、羊群效应11、消费者均衡12、市场供给13、市场需求14、市场均衡15、绝对优势16、相对优势17、外部性18、交易成本19、生产者剩余20、规模经济和规模不经济21、完全竞争22、完全垄断23、垄断竞争24、寡头垄断市场25、泡沫经济26、一价定律27、凯恩斯主义28、委托-代理冲突29、通货膨胀30、结构性通货膨胀31、CPI32、GDP33、名义GDP与实际GDP34、本位币35、墨菲定律36、皮鞋成本37、菜单成本38、紧缩性财政政策39、扩张性财政政策40、中性财政政策41、财政分税制42、财政转移支付43、一般预算收入44、可支配财力45、购买性支出与转移性支出46、经常性支出、资本性支出47、社会保障支出48、货币市场49、资本市场50、证券市场51、证券交易所52、现货市场和期货市场53、股票市场54、场外交易市场（OTC）55、期货市场56、期权市场57、证券58、债券59、零息债券60、证券代销61、支票62、汇票63、本票64、中期票据65、重复保险66、股票指数期货67、汇兑68、汇款69、利率期货70、证券回购71、优先股72、大额可转让存单73、利率74、固定利率75、浮动利率76、名义利率和实际利率77、差别利率78、基准利率79、同业拆借利率80、LIBOR81、金融租赁公司82、企业集团财务公司83、汽车金融公司84、融资性担保公司85、小额贷款公司86、出口信用保险87、储备88、储备货币89、结算货币90、同业存款91、存款保险92、存款准备金93、法定存款准备金94、非银行金融机构95、固定利率债郑、浮动利率债券96、海损97、汇率98、名义汇率与实际汇率99、直接标价法100、买入汇率、卖出汇率和现钞汇率201、商业助学贷款202、项目临时周转贷款203、消费信贷204、辛迪加贷款205、借记卡和贷记卡、准贷记卡206、信用卡贷款207、信用卡分期付款208、信用卡业务中的超限费209、信用卡中的免息还款期210、银团贷款协议211、证券公司股票质押贷款212、转贴现213、转贴现买断214、自偿性贷款215、短借长贷216、商业银行证券投资217、短期期限投资策略218、长期期限投资策略219、债券投资风险220、存款人221、商业票据222、银行结算账户223、专用存款账户224、临时存款账户225、保证金存款226、大额支付交易227、单位通知存款228、单位协定存款229、对公存款230、金融债券231、网上拆借和网下拆借232、向中央银行借款233、转抵押借款234、负债加权平均预计成本法235、负债历史加权平均成本法236、核心存款237、中间业务238、表外业务239、投资银行业务240、还款保函241、代理类中间业务242、担保类中间业务243、承诺类中间业务245、国内保理246、票据承兑业务247、交易类中间业务248、咨询顾问类业务249、信用证250、信用证保兑251、信用证开证行252、信用证申请人253、信用证受益人254、信用证通知行255、保函256、融资类保函257、非融资类保函258、延期付款保函259、履约保函260、借款保函261、保理业务262、保证收益理财计划263、非保证收益理财计划264、备用信用证265、光票托收266、跟单托收267、背书268、承兑269、个人理财业务270、理财业务271、基金托管业务272、旅行支票273、基金托管业务274、企业并购顾问业务275、收单业务276、手机银行277、授信额保函278、托收承付和委托收款279、委托贷款281、即期外汇买卖282、远期外汇买卖业务283、移动支付284、银行承兑汇票285、资产托管业务286、自助银行287、综合理财服务288、有条件贷款承诺289、联名卡290、银行卡291、NIM292、损益表293、贷款承诺费294、资金成本295、可行性研究296、现金资产297、经济性审计298、凭证控制299、本量利分析法300、标杆法301、财务分析302、财务控制303、成本管理304、单利305、复利306、盯模307、负债308、公允价值计量309、固定资产310、会计估计变更311、会计科目312、可变现净值计量313、历史成本计量314、利息保障系数315、流动性比率316、年金317、全面预算318、融资租赁319、经营性租赁320、商业银行的流动性资产321、审计结论322、审计证据323、所有者权益324、所有者权益增减变动表325、未来值和现值326、无形资产327、现值计量328、销售利润率329、效率性审计330、应收账款周转率331、营业成本332、气球贷款333、商业银行收入结构334、重置成本计量335、资本成本336、资产337、资产的计税基础、负债的计税基础338、资金的时间价值339、或者负债340、基本薪酬341、绩效薪酬342、津/补贴343、信贷直接授权344、信贷转授权345、信贷临时授权346、信贷文化347、资金业务内部控制348、债务重组349、资产重组350、不相容职务351、财务报告内部控制。
