财务决策权一览表

人力资源决策权一览表(总103页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除制表：复核：审批：·员工人数及费用动态统计表年月填表日期：月日经理人事部长填表人：·员工每日动态统计表年月日星期·员工每月动态统计表年月制表：复核：审查：·每月人事变更统计表年月第页制表：复核：审查：·员工工龄动态分析表月份制表：复核：·人力资源规划表单位：人·建档时间：年月日·申请日期年月日制表：复核：·人员补充申请表（范本2）申请日期：·年度制表：复核：·人力资源部招聘计划书年月日制表：复核：·月份人员需求估算表年月制表：复核：·年度人员需求估计表年单位：人制表：复核：·应聘登记表应聘职位：年月日制表：复核：·应聘人员筛选比较表制表：复核：·试用标准制定日期：年月日·新员工试用结果通知单1．拟照试用单位意见自 月 日起以等 级工资 元正式任 用2、试用不合格除发给试用期间的工资外拟自 月 日起辞退 3、其他：人领 导 批 示力 资 源 部 意见。

员工培训计划表（范本 1）培训日 培训内 讲师 培训手期容段培训地点费用预 算效果估计负责人制表： 。

员工培训计划表（范本 2）复核： 审批：培训编号：培训部门：培训名称 课程 培训时间培训时间 自至培训课程时数及负责人负责人 起讫时间 课程 培训时间负责人起讫时间参加人员共 人，名单如下： 单位 职务 姓名 单位 职务 姓名 单位 职务 姓名 单位 职务 姓名费用预算：每人分摊 费用批准审核 拟订。

新员工培训计划表编 号：拟定日期：受姓名训人学历员专长培训期 间月 日至 月 日止辅 姓名 导 人 部门 员 职称项 次培训期间培训日 期培训项 目培训部 门培训师月 日至 1 月 日止天月 日至 2 月 日止天月 日至 3 月 日止天月 日至 4 月 日止天月 日至 5 月 日止天月 日至 6 月 日止天月 日至 7 月 日止天月 日至 8 月 日止天月 日至 9 月 日止天月 日至 10 月 日止天11 月 日至天培训日程及内容月 日止 月 日至 12 月 日止 月 日至 13 月 日止 月 日至 14 月 日止 月 日至 15 月 日止 月 日至 16 月 日止 月 日至 17 月 日止。

财务审批权限及审批程序的规定为进一步完善本公司的财务管理，严格执行财务制度，规范财务审批操作行为，特制定本规定。

一、审批权限分为以下二类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2、审批：指有关领导经参考“审核”意见后进行批准，个别重大事项还需经过董事长审批。

3、具体财务审批权限详见附表《各类财务审批权限一览表》。

二、审批顺序先下级、后上级；先定性审批、后定量审核（批）；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线，直至总经理、董事长。

若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

其中列入计划控制的支出项目，先由总经理根据本规定确定的控制要求向董事长报送支出计划，实行定性审批。

待董事长批准后，再由总经理具体组织实施。

三、计划控制1、对材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款、业务招待费、员工工资、员工手机费用、管理费用、会议费（包括交易会摊位费）、机器设备购置、厂房（包括设备）修理等支出项目，由总经理牵头制定出年度支出计划、月度控制计划或单项支出计划，以书面形式报请董事长审批，董事长的批复文件需送交会计主管备案。

2、支出计划编制的要求：（1）员工工资、员工手机费、各项管理费用、业务招待费须分别编制年度及月度计划；（2）材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款须编制月度计划；（3）机器设备购置、厂房（包括设备）修理支出须编制单项支出计划，计划报批时随附详细的实施方案。

（4）若因生产经营需要调整月度或单项控制计划的，亦由总经理详细说明原因书面呈请董事长批准。

3、本条第1点未列明实行计划控制项目的财务支出，根据附件《各类财务支出审批权限一览表》规定的权限，分别由总经理或董事长行使最终审批权。

4、为便于总经理、董事长通盘安排本公司的财务收支，财务部门必须搜集资料、准确预测，按月向总经理、董事长报送《财务收支预测计划表》。

四、凭证要求1、物资（包括材料、低值易耗品、办公用品、加工费、机器设备）采购付款凭证：必须由收款单位（人）出具本公司财务部门审核认可的发票、收据，并随附入库单；属于赊销采购的物资、延期支付的加工费，还必须随附本公司有关部门审核开具的《挂帐结算单》。

企业相关方一览表企业相关方一览表：1、董事会：- 董事长：[姓名]- 非执行董事：[姓名]- 独立董事：[姓名]2、高管团队：- 首席执行官（CEO）：[姓名]- 首席财务官（CFO）：[姓名]- 首席技术官（CTO）：[姓名]- 首席市场官（CMO）：[姓名]- 首席运营官（COO）：[姓名]3、股东：- 主要股东：- [股东名称]- [股东名称]- [股东名称]- [股东名称]4、合作伙伴：- 技术合作伙伴： - [合作伙伴名称] - [合作伙伴名称] - 渠道合作伙伴： - [合作伙伴名称] - [合作伙伴名称] - 市场合作伙伴： - [合作伙伴名称] - [合作伙伴名称] 5、客户：- 主要客户：- [客户名称]- [客户名称]- [客户名称] - [客户名称] 6、供应商：- 主要供应商： - [供应商名称] - [供应商名称] - 潜在供应商： - [供应商名称] - [供应商名称] 7、员工关系：- 全职员工：- [姓名]- [姓名]- 兼职员工：- [姓名]- [姓名]- [姓名]- [姓名]8、竞争对手：- 主要竞争对手： - [竞争对手名称] - [竞争对手名称] - 潜在竞争对手： - [竞争对手名称] - [竞争对手名称]附件：1、董事会成员信息2、高管团队成员信息3、股东名册4、合作伙伴协议5、客户名单和合同6、供应商信息7、员工名单和合同8、竞争对手分析报告法律名词及注释：1、董事会：公司治理结构中负责决策和监督的组织。

2、CEO：首席执行官，负责企业整体管理和决策。

3、CFO：首席财务官，负责企业财务管理和决策。

4、CTO：首席技术官，负责企业技术战略和创新。

5、CMO：首席市场官，负责企业市场推广和品牌建设。

6、COO：首席运营官，负责企业日常运营管理。

7、股东：对企业拥有所有权或股权的个人或机构。

8、合作伙伴：与企业建立合作关系的个人或机构。

9、客户：购买企业产品或服务的个人或机构。

集团公司财务管理集权与分权分析一、引言集团公司作为一个庞大的组织体系，其财务管理对于整个集团的运营和发展至关重要。

在财务管理中，集权和分权是两种不同的管理方式，它们在集团公司中的应用对于实现公司目标和提高绩效具有重要影响。

本文将对集团公司财务管理中的集权和分权进行分析，并探讨其优缺点以及应用场景。

二、集权管理集权管理是指集团公司财务管理权力集中在中央财务部门或者总部的管理方式。

在集权管理下，中央财务部门拥有决策权、执行权和监督权，可以对集团公司的财务活动进行全面控制和管理。

1. 优点（1）统一决策：集权管理可以确保财务决策的一致性和统一性，避免不同部门之间的分歧和冲突。

（2）高效执行：由于决策和执行权力集中在中央财务部门，可以更加高效地执行财务决策，提高财务管理的效率。

（3）风险控制：集权管理可以集中风险管理和控制，减少风险的发生，并能够及时应对和处理风险事件。

2. 缺点（1）决策滞后：由于决策权力集中在中央财务部门，可能导致决策的滞后，无法及时应对市场变化和业务需求。

（2）信息不对称：集权管理可能导致信息不对称，各个部门无法及时获得全面的财务信息，从而影响决策的准确性和效果。

（3）创新受限：集权管理可能抑制了各个部门的创新能力，限制了新的财务管理方法和理念的引入和应用。

三、分权管理分权管理是指集团公司财务管理权力下放到各个子公司或者分支机构的管理方式。

在分权管理下，各个子公司或者分支机构拥有一定的财务决策权和执行权，可以根据自身的情况进行财务管理。

1. 优点（1）灵便性和适应性：分权管理可以根据不同子公司或者分支机构的需求和特点进行财务管理，提高灵便性和适应性。

（2）激励机制：分权管理可以激发各个子公司或者分支机构的积极性和创造力，提高绩效和业绩。

（3）信息共享：分权管理可以促进财务信息的共享和交流，提高整个集团公司的财务管理水平。

2. 缺点（1）决策不一致：分权管理可能导致各个子公司或者分支机构的财务决策不一致，影响整个集团公司的一致性和统一性。