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第十一章商业银行资产负债管理策略一、概念题1．商业性贷款理论（中央财大1997研；中国海洋大学2002研；东北财大2007研）答：商业性贷款理论是商业银行资产管理理论的重要代表理论之一。
该理论的主要观点是：银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款，这种来源是外生的，商业银行本身无法控制，因此在分配资金时应注重保持高度的流动性。
这样银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。
这种贷款期限较短，且以真实的商业票据为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，所以该理论又被称为自偿贷款理论和真实票据理论。
事实上，以真实票据为抵押的商业贷款的自偿是相对的，在商品无法售出或货款无法收回时，就无法自偿。
该理论同时认为商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，忽视了活期存款有相对稳定的一面，因为正常经营时，有一部分存款是不会提取的。
2．真实票据论（上海对外贸易学院2004研）答：真实票据论源于亚当·斯密1776年发表的《国民财富的性质和原因的研究》一书，盛行于20世纪20年代以前。
它的理论背景是：当时的金融市场不发达，应急举债措施不完善，商业银行可以选择利用的金融资产太少。
在这种背景下，该理论提出，银行的资金来源主要是同商业流通有关的活期存款，为了保证随时偿付提存，银行必须保持较多的流动性资产，因此只宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。
这种贷款必须以真实的票据为抵押，一旦企业不能偿还贷款，银行即可根据票据处理有关商品。
根据这一理论，银行不能发放长期贷款。
在自由竞争资本主义条件下，这种理论对于银行经营的稳定起到了一定作用。
它的缺陷在于，缺乏对于活期存款的相对稳定性的正确认识，而活期存款的相对稳定性为商业银行发放长期贷款奠定了基础。
3．负债管理论（上海对外贸易学院2004研）答：负债管理论兴起于20世纪五六十年代，是在金融创新中发展起来的理论。
该理论认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理，即向外借款来提供。
第三部分章节题库第一章导论一、概念题1．单一银行制和分支行制（华中科技大学2002研）答：单一银行制和分支行制是商业银行的两种组织制度。
单一银行制又称单元银行制，指业务只由一个独立的银行机构经营，而不设分支机构的银行组织制度。
分支行制指银行在大城市成立总行，并在全国及该市或国外各地设立分支行的制度，分支行的业务和内部事务统一遵照总行的规章和指示办理。
目前绝大部分国家都采用这种形式。
两种银行制度相比，单一银行制可以限制银行间的吞并和金融垄断，有利于协调政府和银行间的关系，自主性和灵活性较好。
但是由于限制了竞争，不利于提高效率，与经济的外向化发展矛盾，金融创新不佳。
而分支行制则有利于开展竞争，获得规模效益，有利于调剂和充分运用现金，分散风险，便于国家直接控制管理，但需要高水平的控制与管理能力。
2．银行控股公司（北师大2002研）答：银行控股公司指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。
从法律角度看，控股公司控制银行，实际上往往是由银行建立并受银行操纵的组织。
大银行通过控股公司控制了多家小银行。
这样可以扩大经营范围，分散风险，获得规模效益，节省费用开支，但容易造成垄断。
近年来这一形式发展迅速，在世界上逐渐占据主要地位。
3．流动性（上财1998研）答：流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。
商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种，一是实行资产的变现，二是通过负债的途径，或者以增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款方式筹得资金。
资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。
商业银行主要通过主动性负债和潜力养成法来提高负债的流动性。
二、选择题商业银行与其他金融机构区别之一在于其能接受（）。
（浙江财经学院2011金融硕士）A．原始存款B．定期存款C．活期存款D．储蓄存款【答案】C【解析】职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：①只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；②商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。
第七章租赁和信托一、概念题1．经营性租赁答：经营租赁又称服务性租赁，是指出租人既提供融资便利，又负责租赁设备的维护、保养，同时还承担设备的有形及无形折旧的风险的一种中短期租赁业务。
这些租赁设备一般是通用性强、技术更新快的，如电脑、加工工业设备、医疗器械等。
承租人的承租目的已不是融通资金，而是为得到设备的短期使用，以及出租人提供的各种管理服务。
因而这种租赁一般期限较短，如几个月或几天，在租赁期内可以中途解除合同，期满后一般将租赁物交回出租人，对于承租人来说，应用经营性租赁，可以避免设备的闲置浪费及资产由于新产品出现而无形折旧，并可得到技术，维修等服务。
而对于出租人来说，其风险较大，并要负担大量的费用，因而租金相对于融资性租赁来说，租金要高得多。
2．转租赁答：转租赁是指出租人在自己营运资金不足或某些设备不能直接购买的情况下，作为中介人从第三方以租赁融资后购买或承租设备，再转租给承租人使用的金融租赁。
3．回租赁答：回租租赁也称先卖后租或租赁，指承租人将已有的设备卖给出租人，然后再租回来使用的金融租赁方式。
这种租赁方式对承租人来说，可以达到减少占用资金，扩大投资，并可在投资抵免税中享受优惠。
4．杠杆租赁答：杠杆租赁又称平衡租赁或借贷式租赁，它是指以出租人或联合几个出租人自筹购买设备的少量资金，然后以设备和租金作抵押，以转让收取租金作为贷款的保证，向银行贷取50%～80%的大部分贷款，购买大型资金密集型设备出租给承租人的金融租赁。
这种租赁方式较为繁杂、手续繁琐。
由于这种租赁设备可采取加速折旧，并能减免税金，因而承租人可以分享一部分优惠而减少租金的支出。
5．委托贷款答：委托贷款亦称“特约信托贷款”，是指委托人将资金委托信托机构按其指定的对象、范围和用途发放贷款的信托。
信托机构负责按信托合同规定发放贷款，并监督贷款使用和收回，但不承担贷款风险，只按规定收取手续费。
信托收益按贷款实绩交付受益人。
6．信托投资答：信托投资亦称“投资信托”，是指委托人将资金交付受托人，受托人以自己的名义，按委托人的意志进行投资的行为。
1、商业银行的功能？ 金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
包括财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、理财、金融衍生品交易等。
信用创造：商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
调节经济：商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门之间的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构。
第一章 导论名词解释：1、商业银行：以经营工商企业存贷款业务，并且以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。
商业银行是以追求利润最大化为目标，能为客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。
2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行、再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3、支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动。
4、格拉斯-斯蒂格尔法：分业经营。
5、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
6、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。
7、流动性：是指资产的变现能力。
8、银行制度：思考题：信用中介（最基本）、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济 2、商业银行在国民经济活动中的地位？ 1） 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2） 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3） 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4） 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5） 商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行内部组织结构。
第三章负债业务的经营管理一、概念题1．自动转账制度（ATS）（人大1998研）答：自动转账制度（ATS）指银行为规避央行对支票账户付息的管制而出现的存款业务。
其主要方法是，客户在银行开立两个账户，一个是储蓄账户，用于支付利息；一个是活期存款账户，在客户开出支票后，银行自动把必要的金额从储蓄账户上转到活期存款账户上并进行付款，平时活期存款账户上的余额永远是1美元。
最早出现在美国，由于美国为避免商业银行在揽存时进行不公平竞争，只对储蓄存款付息，对活期存款不准付息。
但银行应对其他金融机构的竞争，争取客户存款，因此出现这个创新形式。
2．拆借（东北师范大学2004研）答：拆借即资金的融通，银行同业间拆借市场指银行之间短期的资金借贷市场。
市场的参与者为商业银行以及其他各类金融机构。
拆借期限很短，有隔夜、7天、14天等，最长不过1年。
我国银行间拆借市场是1996年1月联网试运行的，其交易方式主要有信用拆借和回购两种方式，其中主要是回购方式。
参与交易的机构是商业银行、证券公司、财务公司、基金、保险公司等。
同业拆借市场指银行之间、其他金融机构之间以及银行与其他金融机构之间进行短期、临时性资金拆出拆入的市场。
这是一个无形市场，主要通过现代通讯手段进行交易，由于拆借期限较短，一般最长不超过一年，借款方也无须提供担保抵押。
各金融机构为了弥补头寸暂时不足和灵活调度资金，将经营过程中暂时闲置的资金和已存入央行且大于法定准备金的部分，相互间进行拆借。
同业拆借市场的拆借利率一般由融资双方根据资金供求关系及其他影响因素自主议定或者通过市场公开竞标确定，市场性较强，最易实现利率市场化。
3．回购协议（金融联考2003研；人大2000研；首都经贸大学2005研）答：回购协议也称再购回协议，指证券持有人在卖出一种证券时，约定于未来某一时间以约定的价格再购回该证券的交易协议。
根据该协议所进行的交易称回购交易。
回购交易是中央银行调节全社会流动性的手段之一。
第二章商业银行资本一、概念题1．资本充足率（人行2010研）答：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。
资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
比率中的风险资产是指不包括商业银行第一、第二级准备金在内的资产。
只有这些资产才有必要考虑其保障程度。
这一指标将资本给予保障的资产排除在外，较多体现了资本的“抵御资产意外损失”的功能。
作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
2．巴塞尔协议（金融联考2004研）答：巴塞尔委员会为了防止银行业出现大规模的危机，于1988年正式通过了《巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，即巴塞尔协议。
其主要内容由以下四个部分组成：（1）资本的组成。
银行资本组成应分为核心资本和附属资本两部分，附属资本包括未公开的储备、重估储备、普通准备金或呆账准备金、带有债务性质的资本工具等，核心资本由银行股本及从税后保留利润提取的公开储备组成。
两部分之间应维持一定比例，即核心资本占银行全部资本的50%以上。
（2）标准化比率目标。
国际大银行的资本对加权风险资产的目标比率应为8%，其中核心资本至少要占总资本的50%，一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
（3）风险加权的计算。
巴塞尔委员会认为，要评估银行资本是否充足，可以根据其广泛的相对风险，将资本与资产负债表上不同种类资产以及表外项目进行加权，制定出的风险加权比率。
表内资产项目的风险分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定风险权数。
表内风险资产的计算公式为：表内风险资产=∑表内资产额×风险权数。
表外资产项目的风险按“信用换算系数”划分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定信用换算系数。
第十二章商业银行绩效评估一、概念题1．现金资产答：现金资产是指商业银行资产中流动性最强的部分，被视为银行的一线准备金，包括库存现金、法定准备、存放同业存款、托收未达款等。
现金资产数额一般不大，基本上不给银行带来直接收益，但却是银行正常经营不可或缺的，法律对其持有量有严格规定。
2．同业拆借答：同业拆借是指金融机构间短期性相互融资的交易。
同业拆借的特点一般有：①期限短。
同业拆借的交易期限较短，属临时性的资金融通。
我国目前同业拆借期限最长不超过4个月。
②利率相对较低。
一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。
由于拆借双方都是商业银行或其它金融机构，其信誉比一般工商企业要高，拆借风险较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较低。
③同业拆借的参与者是商业银行和其它金融机构。
3．净值答：净值是指在一定时点上，资产负债表中的所有资产与所有负债价值之间的差额。
为了计算净值，每一项资产和每一项负债都要分别估价。
净值是账户的平衡项。
4．债务资本答：债务资本主要是银行发行的长期资本债券。
资本债券期限一般长达10年以上，持有人不得提前要求偿付，且当银行破产清算时，这类债务的赔偿优先权级别较低，可以同股本一起分担资产损失，权益类似于优先股，因而可以进入净值项目。
5．或有负债答：或有负债又称“或有损失”，是由过去的交易或事项而形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或者由过去的交易或事项而形成的现时义务，履行该义务是否导致经济利益流出企业尚不确定，或履行该义务的金额不能可靠地计量。
6．绩效答：绩效是指商业银行对其经营目标实现程度。
绩效评价是商业银行运用一组财务指标和一定的评估方法，对其经营目标实现程度进行考核、评价的过程。
设计绩效评价指标体系是进行评估的关键，必须服从银行经营总目标。
一般而言，处于不同的发展阶段和经营环境的商业银行在经营中所追求的具体目标有所不同，但根本的出发点是一致的，即实现股东财富最大化。
戴国强《商业银行经营学》（第4版）配套题库【名校考研真题（视频讲解）＋课后习题＋章节题库＋模拟试题】目录第一部分名校考研真题[视频讲解]一、单选题二、多选题三、判断题四、概念题五、简答题六、计算题七、论述题第二部分课后习题第一章导论第二章商业银行资本第三章负债业务的经营管理第四章现金资产业务第五章贷款业务第六章银行证券投资业务第七章租赁和信托第八章表外业务第九章其他业务第十章国际业务第十一章商业银行资产负债管理策略第十二章商业银行绩效评估第十三章商业银行经营风险与内部控制第十四章商业银行经营发展趋势第三部分章节题库第一章导论第二章商业银行资本第三章负债业务的经营管理第四章现金资产业务第五章贷款业务第六章银行证券投资业务第七章租赁和信托第八章表外业务第九章其他业务第十章国际业务第十一章商业银行资产负债管理策略第十二章商业银行绩效评价第十三章商业银行经营风险与内部控制第十四章商业银行经营发展趋势第四部分模拟试题戴国强《商业银行经营学》配套模拟试题及详解（一）戴国强《商业银行经营学》配套模拟试题及详解（二）内容简介本书是戴国强《商业银行经营学》（第4版）教材的配套题库，主要包括以下内容：第一部分为名校考研真题【视频讲解】。
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第十三章商业银行经营风险与内部控制一、概念题1．金融监管答：狭义的金融监管是指中央银行或其他金融监管当局依照国家法律法规的授权对整个金融业（包括金融机构以及金融机构在金融市场上所有的业务活动）实施的监督管理。
广义的金融监管是在上述监管之外，还包括了金融机构的内部控制与稽核，同业自律性组织的监管，社会中介组织的监管等。
它是金融监督和金融管理的复合称谓。
从词义上讲，金融监督是指金融主管当局为促使金融机构依法稳健地经营，安全可靠和健康发展，对金融机构实施全面的、经常性的检查和督促。
金融管理是指金融主管当局依法对金融机构及其经营活动实行的领导、组织、协调和控制等一系列的活动。
20世纪90年代以来，金融监督和金融管理一般同时使用，合称为金融监管。
2．流动性风险（中央财大2012金融硕士）答：流动性风险，是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险，该风险将导致银行出现财务困难，甚至破产。
评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存贷比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率等。
二、简答题1．什么是风险资本与风险投资?（浙大2000研）答：（1）风险资本是由职业金融家投入新兴的、迅速发展的、有巨大潜力的企业的权益资本。
而风险投资则是投资者对创业期企业尤其是高科技企业或高增长企业提供资本支付，并通过资产经营服务对所投资企业进行培育和辅导，在企业发育成长到成熟后即退出投资，以实现自身资本增值的一种特定形态的投资方式。
（2）风险投资有以下四个特点：①是一种长期性、高风险、高回报的投资。
风险投资用于刚起步的企业，几乎没有固定资产，并且技术、管理、市场和政策风险都比较大，同时回收期长，流动性较小，因此要求有较大的投资回报。
②是一种权益投资。
风险投资的着眼点不在于当期的盈亏，而在于其发展前景和资产增殖，以便通过上市或出售退资并取得回报。
所以首先要求产权关系明晰。
第十三章商业银行经营风险与内部控制一、概念题1．流动性风险答：流动性风险是指金融机构没有足够的现金清偿债务和保证客户提取存款而发生支付危机的可能性。
包括资产流动性风险和负债流动性风险。
流动性的大小直接关系到金融机构信誉，所以流动性风险是金融机构资产负债管理的重要方面。
2．利率风险答：利率风险是指因市场利率变化引起银行资产和负债利率变动不一致而给银行带来损失的可能性。
3．信贷风险答：信贷风险，是债务人因无力清偿债力出现的风险。
它是信贷资产经营上的一种主要风险。
为了避免或减少贷款风险，提高银行经济效益，银行不仅要掌握贷款风险管理的技术方法，同时也需要加强贷款过程的内部控制，通过建立和健全银行内部贷款管理制度，防范贷款风险的发生。
4．投资风险答：投资风险是指投资者在运用各种形态资本时所遭受损失的可能性。
5．汇率风险答：汇率风险是指国际经济、贸易、金融活动中，以外币计价的收付款项、资产与负债因汇率变动而蒙受意外损失或丧失所期待的利益的可能性。
6．资本风险答：资本风险是指商业银行资本金过少，因而缺乏承担风险损失的能力，缺乏对存款及其他负债的最后清偿能力，使商业银行的安全受到威胁的风险。
7．风险识别答：风险识别是指银行在调查分析基础上，应通过对银行业务面临的风险（流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险）综合归类，揭示哪些风险应予以考虑，这些风险的动因何在，它们引起的后果是否严重等等的过程。
其中主要包括：银行经营环境引发的风险的识别、银行管理环境引发的风险的识别、银行在金融系统中的地位引发的风险的识别、银行债权人的法律地位引发的银行风险的识别、银行所有权及法律地位引发的风险的识别。
8．风险预测答：银行风险预测是对特定风险发生的可能性或造成损失的范围和程度进行衡量。
风险预测以风险识别为基础，它是风险识别的延续或延伸。
在长期的风险研究和风险管理实践中，形成了一系列银行风险预测方法，特别是科技的发展为预测提供了很好的手段，也为银行风险预测的准确性提供了可能。
戴国强《商业银行经营学》配套模拟试题及详解（一）一、选择题（共10小题，每小题2分，共20分）1．信用的基本特征是（）。
A．无条件的价值单方面让渡B．以偿还为条件的价值单方面转移C．无偿的赠与或援助D．平等的价值交换【答案】B【解析】信用在经济范畴里是指借贷行为。
这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。
2．我国习惯上将年息、月息、拆息都以“厘”做单位，若年息3厘、月息2厘、拆息2厘，则分别是指（）。
A．年利率为3％，月利率为0.02％，日利率为0.2％B．年利率为0.3％，月利率为0.2％，日利率为0.02％C．年利率为0.3％，月利率为0.02％，日利率为2％D．年利率为3％，月利率为0.2％，日利率为0.02％【答案】D【解析】年率的1厘是指1％，3厘即为3％；月率的1厘是指0.1％，2厘即为0.2％；日拆利率的厘是指0.01％，2厘即为0.02％。
3．假设一张票据面额为80000元，90天到期，月贴现率为5‰，则该张票据的实付贴现额为（）元。
A．68000B．78000C．78800D．80000【答案】C【解析】一笔未来到期日一次支付的货币金额乘一次支付现值系数（），就可以得出现值，即（元）。
4．能通过多样化投资策略来分散和回避的风险被称为（）。
A．市场风险B．非系统性风险C．系统性风险D．道德风险【答案】B【解析】资产组合的风险分为两类：系统风险和非系统风险。
所谓非系统风险，是指那种通过增加持有资产的种类数就可以相互抵消的风险。
系统风险则是无法通过增加持有资产的种类数量而消除的风险。
5．下列哪项不是商业银行的资产？（）A．对企业贷款B．在中央银行的存款C．购买的其他银行的股票D．居民的信用卡欠款E．居民的理财产品余额【答案】E【解析】商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。
第十一章商业银行资产负债管理策略一、概念题1．资产管理思想答：资产管理理论是西方商业银行早期进行资产负债管理的理论依据和指导思想。
产生于商业银行出现的初期，完善于20世纪40年代。
这一理论的核心观点，是银行资产管理应以资产的流动性为侧重点。
其内容随着银行业间的竞争和经营业务的发展，经历了从早期的商业性贷款理论—转移理论—预期收入理论三个发展阶段。
2．负债管理思想答：负债管理理论是西方商业银行于20世纪60年代盛行的一种经营管理理论。
该理论认为，银行保持资金的流动性，不仅可以通过强化和调整资产获得，而且还可以通过发展主动性负债，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径来求得满足。
这一理论的产生，主要是由于商业银行间的竞争日益加剧，单靠吸收存款难以满足客户的借款需要，只有采取多元化的负债业务，创新多种金融工具，才能既回避政府的利率管制，又为银行找到一条从货币市场上引进资金的新途径。
在这一理论的指导下，西方商业银行先后开拓了“贴现窗口”、“同业拆借”、“回购协议”、“大额可转让定期存单”等多种负债业务，以主动性负债适应了客户日益增大的资产需求。
但主动性负债提高了银行的经营成本，增加了银行的经营风险，甚至可能引发信用膨胀，是一种需要进一步完善的过渡性的经营管理理论。
3．资产负债管理思想答：资产负债管理是商业银行管理其各项业务活动的基本方法。
其基本要求是对银行的资产和负债的组合关系及时进行科学的协调，在保证资金安全性、流动性的前提下获得尽可能多的盈利。
中国商业银行实行资产负债管理的目的和要求，是在执行国家金融法规、产业政策的前提下，通过增收节支获取较多的利润，为国家增加积累，为银行增强自我发展能力。
资产负债管理产生于西方国家商业银行的管理实践，至今已形成一套较完善的理论体系和管理方法。
其理论体系，经历了从资产管理理论——负债管理理论——多元化全面管理理论的演进过程；其管理方法，主要有资产管理方法、负债管理方法、资产—负债管理方法。
第三章负债业务的经营管理一、概念题1．可用资金成本答：可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。
它是确定银行盈利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。
因为银行所吸收的存款资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能实际用于贷款和投资。
2．边际存款成本答：边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。
其计算公式如下：3．自动转账存款答：美国商业银行在1978年推出的存款创新工具主要是自动转账服务账户，它是由电话转账服务发展而来。
在电话转账时。
存户可通过电话，将其存在有息储蓄户上的存款随时转到无息的活期存款支票账户。
存户一般都先把款项存入储蓄账户，由此可以取得利息收入，而当需要签收支票时，就用电话通知开户行，将所需款项转到活期账户。
而自动转账服务账户则是指存户可以同时在开户银行开立两个账户，即储蓄账户和活期存款账户。
活期存款账户的余额要始终保持l美元，但存户可以开出超过l美元的支票。
银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上自动转账，及时支付支票上的款项。
开立自动转账服务账户要求交纳存款准备金。
4．大面额存单答：大面额存单是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。
大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。
在西方国家，大面额存单由大银行直接出售，利率由发行银行确定，既有固定利率，也有浮动利率，期限在1年以内，在二级市场上的存单期限一般不超过6个月。
有的国家也发行期限长达2～5年的利率固定的大面额存单，但认购前则自动换期，如换成6个月期限的存单以便于在二级市场上转让。
大面额存单可流通转让、自由买卖，但不能购回；存单到期还本付息，但过期不计利息。
5．再贴现答：再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。
第十章国际业务一、概念题1．国际银行业务答：银行国际业务从广义上讲是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关国际业务。
银行国际业务经营目标主要体现在盈利性、安全性与流动性上。
（1）盈利性目标的表述上应强调以下几点：第一，维持和扩大其在国际银行业市场中的份额，积极增加国际贸易金融、外汇买卖以及，国际借贷活动，促使其资产规模的迅速增大。
第二，努力获取最大限额的垄断利润，全面开拓各种有利可图的国际金融业务和金融服务，争取获得较高的或有利的信贷利润率。
第三，在全球范围内建立和发展与客户的广泛联系，既与其他同行携手协作，互相融通，彼此代理，又必须认真应对其他竞争者的挑战。
（2）从安全性与流动性而言，国际业务经营环境的复杂及不可预见性远远高于国内业务。
银行因经营国际业务而面临额外风险，这些风险主要包括信用风险、外汇风险和国家风险。
如何通过各种有效的方法将其经营的国际业务的风险控制在适当的范围内，乃至通过经营该类业务实现分散风险的目的是银行必须加以注意的。
首先，建立银行内部风险评估系统，确定防范风险的措施，减少由于国家风险造成损失的可能性。
其次，加强信用管理，降低银行国际业务的信用风险。
最后，加强外汇业务风险管理。
2．进出口融资答：进出口融资是商业银行国际业务的重要组成部分，这一业务与国际贸易结算一起，极大地方便了国际贸易与经济往来，促进了世界经济的协调发展。
进出口融资包括卖方信贷、买方信贷、混合贷款、福费廷等。
这些多为长期贸易融资。
进出口融资涉及四个或四个以上基本当事人。
以进口地行这一重要当事人而言，它们实际上可以通过出口地行直接提供给它们的买方信贷或由出口国政府和商业银行共同提供的混合贷款等实现筹集外汇资金的目的。
即使出口地行直接将资金贷给进口商，但由于往往以进口地行为担保，因此，进口地行在整个过程中相当于起着间接融资的作用。
从另一个重要当事人——出口地行而言，尽管在进出口融资过程中，它们往往扮演着资金输出方或信贷者的角色，但它们的角色又是进出口融资顺利进行的保障。
第五章贷款业务一、概念题1．贷款政策答：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。
商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面：①贷款业务发展战略；②贷款工作规程及权限划分；③贷款的规模和比率控制；④贷款种类及地区；⑤贷款的担保；⑥贷款定价；⑦贷款档案管理政策；⑧贷款的日常管理和催收制度；⑨不良贷款的管理。
2．贷款利率答：贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。
它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。
贷款利率分为年利率、月利率和日利率。
年利率是贷款利率的基本形式，通常以百分比来表示。
银行贷款利率一般有一个基本水平，它取决于中央银行的货币政策和有关的法令规章、资金供求状况和同业竞争状况。
根据贷款使用情况，在具体确定一笔贷款的利率时，可以使用低于一般利率的优惠利率和高于一般利率的惩罚利率。
根据确定一般利率的方式不同，贷款利率还可以分为固定利率和浮动利率。
前者是指在发放贷款时确定在贷款期间不再变动的利率；后者则是指在贷款期间根据市场利率变化而实行定期调整的利率。
贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。
银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等。
合理的利润水平，是指应由贷款收益提供的，与其他银行或企业相当的利润水平。
3．贷款承诺费答：贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此做好了资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金，承诺费就是对这笔已作出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。
承诺费由于是顾客为了取得贷款而支付的费用，因而，构成了贷款价格的一部分。
银行收取贷款承诺费的理由是：为了应付承诺贷款的要求银行必须保持一定高性能的流动性资产，这就要放弃收益高的贷款或投资，使银行产生利益损失。
第四章现金资产业务一、概念题1．现金资产答：现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
商业银行的现金资产一般包括以下几类：①库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币；②在中央银行的存款，即存款准备金，包括法定存款准备金和超额准备金；③存放同业存款，是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算支付；④在途资金，也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
2．库存现金答：库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。
库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。
因此，任何一家营业性的银行机构，为了保证对客户的支付，都必须保存一定数量的现金。
但由于库存现金是一种非盈利性资产，而且保存库存现金还需要花费银行大量的保卫费用，因此从经营的角度讲，库存现金不宜保存太多。
库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
3．超额准备金答：超额存款准备金有两种含义：广义的超额存款准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额存款准备金则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。
这部分存款犹如工商企业在商业银行的活期存款一样，是商业银行在中央银行账户上保有的用于日常支付和债权债务清算的资金。
通常所说的超额存款准备金指的是狭义概念。
超额存款准备金是商业银行的可用资金，因此，其多寡直接影响着商业银行的信贷扩张能力。
4．资金头寸答：商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。
它包括时点头寸和时期头寸两种。
时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金，而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。
商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。
5．基础头寸答：商业银行的资金头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。
基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额储备金之和，是商业银行能够运用的资金，即商业银行的资金头寸的一部分。
第十四章商业银行经营发展趋势一、概念题1．制约风险答：制约风险要求商业银行将风险控制在一定范围内，例如设定单笔交易的限额，设定未轧平部位的上限，设定各级管理人员的权限等，以减轻银行所承担的风险。
此外，西方商业银行还制定了一些有效制约债务人违约的措施，各银行间通过相关合作协议，实行信息资源共享，对有不良信用记录的债务人信息及时传递，这就是所谓的银行系统“黑名单”传递制度。
2．核对风险答：核对风险要求商业银行管理层将交易部门和清算部门分开，并将计算机程序开发和实际操作人员分开。
这是实行风险管理的基本要求，目的是做到每一项业务必须至少经过两个部门或两个人处理，以便对风险进行复核，防止有人以权谋私，给银行带来额外损失。
3．银行再造答：银行再造（Reengineering The Bank）是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。
它要求银行扬弃过去那种按职能进行分工，然后组合经营的管理方法，借助现代信息技术，重新设计银行的管理模式和业务流程，为银行实现科学的“减肥”，使银行集中核心力量，获得可持续竞争的优势。
银行再造是国际商业银行经过较长时间的摸索和实践后作出的一种具有革命性的选择。
4．业务外包答：业务外包是指进入20世纪90年代以来，国际商业银行开始信奉资源外取的经营观念，各大商业银行都不同程度地把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构（又称为外部服务公司）来处理的行为。
业务外包现已成了美国商业银行有力的战略杠杆。
银行业务外包的主旨是要商业银行有效运用自身核心能力，关注于战略环节，而把一般性的业务交给外部服务公司去做。
通常，保留下来的业务最能体现银行的竞争优势，具有高附加值，而外包的则往往是具有低附加值的后勤以及不再能体现领先优势的一些信息技术和标准化了的业务处理。
银行业务外包是在高度社会化分工下银行经营发展的必然结果。
实行业务外包给商业银行带来不少好处。
首先，使银行获得了技术上的比较优势；其次，使银行获得了节约成本的好处；最后，使银行能集中精力提高管理水平。
业务外包是一种资源外取的策略。
在业务外包过程中也有一些风险，例如质量风险和管理风险。
前者是由于在实际操作中受诸多因素变化影响，或者是外部专业公司未能真正理解银行要求和意图而造成的；后者是当一家银行同时外包多项业务，而在和多家外部专业公司协调关系方面存在问题所导致的。
因此，银行在开展业务外包时，必须和外部专业公司建立融洽的合作关系，以减少不必要的摩擦，提高外包业务的质量。
二、思考题1．商业银行为什么要确立全行风险管理思想?怎样实行全行风险管理?答：（1）在金融自由化、金融国际化和金融电子化过程中，商业银行面临的风险也日益多样化、复杂化，银行经营中风险的不确定性不断增大。
面对风险增大的严酷现实，许多国际性商业银行为了取得良好的经营效益，开始确立全行风险管理的思想与观念。
（2）银行的决策管理层在进行风险管理时，都努力做到以下三点：①在研究风险管理策略时，立足于全行风险管理的高度，使全行上下都对风险管理达成共识。
银行的管理者意识到在新的经营环境中，完全回避风险是不可取的。
从长期看，对风险采取完全回避的做法，会破坏银行的经营基础，使银行客户流失，市场份额缩小。
银行在本质上是经营风险的金融机构，它应当在同风险进行较量的过程中不断获取盈利的机会。
②在确定风险管理目标时，充分了解银行的整体实力和抗风险的能力，把握整个银行所能承受的风险度。
这通常可通过测算以下指标来掌握：年预期收益；年有价证券收益（即市价减去账面价）；自有资本及出售不动产收益。
这些指标既可用于反映全行经营成果，反映银行抗风险的实际能力，又可用于激励全行行员重视风险管理。
因为这些指标值的变动直接与行员利益相关，其中第三个指标还可调动起全体股东关心银行风险管理的积极性。
③在制定风险管理措施时，严格实行由上而下的管理体制，即由最高管理层来推行和落实管理措施，使之覆盖每个员工、每个岗位、每个环节，不留空白，并对全行各部门贯彻风险管理措施的状况进行检查和监督，以免使风险管理流于形式。
西方商业银行在实行全行风险管理过程中，还确立了一些基本方法：识别风险方法；规避风险方法；核对风险方法；制约风险方法。
2．商业银行在加强营销管理时，确立品牌观念有什么意义?答：所谓“整体客户满意经营”，就是要求银行将“客户满意”作为银行所提供的一种商品。
银行的产品和服务能否卖出，完全取决于客户对银行所提供的产品和服务的认同度。
银行的一切努力就是要使“客户满意”作为一种品牌，被客户所接受。
对银行而言，要落实“客户满意”的经营要求，不仅要满足客户对产品和服务的现实需求，还要满足客户对产品和服务的潜在需求。
潜在需求是一种期望，如果客户的潜在需求不能得到满足，便会产生现实需求与期望之间的差异。
一项只能满足客户基本需求而无法满足客户潜在需求的产品和服务，会带来预期缺口。
客户一旦发现这一缺口能被其他金融机构的产品和服务所填补，他便会选择其他金融机构。
因此，商业银行要使客户满意，就必须提高产品和服务的质量，使这种产品和服务更完善。
商业银行通常都更注意提高服务的质量，这是因为银行产品可以完全模仿。
而服务则不可能完全模仿。
况且，银行提供的服务实际上都是有代价地提供给客户的，而不是无偿的。
由于银行服务具有无形性、不可分性、可变性、不能储藏等特点，衡量银行服务质量的标准就是做到“六适”，即在“适当的时候，用适当的方式，以适当的价格，向适当的客户，销售适当的产品和服务，收到适当的效果”。
做到“六适”的关键是适时和适度，即在客户最需要的时候，提供最需要的服务。
这要求银行做好市场分析和客户关系管理（CRM），及时了解客户的需求及需求变化，并且做到提供服务的态度热情、工作高效、程序简单、环境良好。
3．网上银行的产生对商业银行发展有何影响?答：（1）商业银行经营信息化是银行业发展史上的一场革命，这场革命的结果，使商业银行经营管理的效率大大提高，同时也使商业银行在形式上发生新的变化。
自动柜员机（ATM）为所有拥有自动柜员机卡的客户办理存款、取款、汇款、付账、申请支票、核查余额等业务，具有安全可靠、迅速便利等优点，既可节省客户的时间，又可降低银行经营成本，所以受到广泛欢迎，在各国都得到普遍运用。
售货点终端机（POS）是安装在商店里供客户购买商品时自动支付的设备，可为商店带来及时收款、加速资金周转的好处，也为客户提供安全、便利的支付服务。
（2）网络银行还带动了许多银行发展网上银行业务。
据统计，到2009年年底，我国网上银行交易金额达368.7万亿元人民币，其中85％是企业网上银行业务，城市居民的网上银行业务已实现全覆盖。
预计2012年我国网上银行交易额可超过l200万亿元。
（3）发展网络银行和网上银行业务适应了市场的需要。
在信息技术迅速发展的今天，人们的理财技术有了很大的进步，许多客户享受着银行提供的服务，但他们在银行的存款却很少增加，一直保持较低的水平。
在信息技术迅速发展的情况下，减少传统的银行分支机构，以电子设施取而代之，大幅度降低经营成本，提高经营效率。
4．银行再造的内涵是什么?它对我国银行改革有什么启示?答：（1）银行再造是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。
它要求银行扬弃过去那种按职能进行分工，然后组合经营的管理方法，借助现代信息技术，重新设计银行的管理模式和业务流程，为银行实现科学的“减肥”，使银行集中核心力量，获得可持续竞争的优势。
银行再造是国际商业银行经过较长时间的摸索和实践后作出的一种具有革命性的选择，有利于银行降低经营成本，提高盈利水平，增强竞争能力。
（2）西方银行业的再造实践为我国银行业正在进行的集约化经营与管理改革提供了良好的借鉴，也为我国银行提高经营管理水平带来了新的思路。
首先，我们应当以业务流程改革为核心，实现科学的经营管理。
银行只有从业务流程改革着手，通过辨识、分解、评估业务流程中各个环节，对冗余的环节作出删除、压缩、整合或外包，把各部门的生产要素按自然的方式加以重新组合，才能从根本上消除多余的成本支出，有助于银行取得最佳的集约化经营效果。
其次，我们应当创造性地使用信息技术，使银行经营管理取得突破性进展。
我国银行业在经营管理中对信息技术的利用价值不能只限于提高自动化程度，实现以机代人，而整个业务程序却少有改变，办事方式依然如故，这只是对信息技术最低层次的开发。
我国银行应当利用信息技术翻新业务流程，发挥信息技术的巨大潜力，为提高管理决策水平发挥作用，同时要大力发展同步工程，培养更多的通才交易员，从而挖掘出集约化经营的最大潜力。
最后，我们应当树立为客户利益而重建银行的观念，提供更高的对客户价值。
银行改革的目的不仅仅是改善内部经营管理，使银行内部管理更为便利，这不会有效改变员工墨守成规，缺乏创新、奉献、投入精神的状况。
银行再造提倡“返璞门真”，垂新确定“客户至上”的观念，这也是银行实行改革的出发点和归宿。
银行只有树立“客户至上”的观念，才会提高自己的位簧，并按此要求来发展银行的经营服务项目。
提高银行服务对客户的价值贡献，吸引客户重新回到银行，信赖银行，这样银行才会有更广阔的市场和回旋余地，在激烈的金融竞争中处于强有力的地位。
5．简述业务外包的意义。
答：银行业务外包是在高度社会化分工下银行经营发展的必然结果。
实行业务外包给商业银行带来不少好处：（1）使银行获得了技术上的比较优势。
随着高新技术发展尤其是信息技术的发展，信息技术在金融业中的应用越来越广泛。
但银行本身又缺乏足够在行的技术人员，在日新月异的信息技术进步面前，银行费时费力开发的信息技术产品同新技术之间的差距越来越大。
银行家们发现将信息处理系统外包给拥有一流信息技术的企业来设计，可使银行分享它们技术上的比较优势，从而能掌握最新的信息技术，提高银行的经营管理水平。
（2）使银行获得了节约成本的好处。
根据比较成本优势法则，每家银行都有其在某些业务和产品开发方面的相对优势，而在其他方面处于相对劣势。
例如，在信息技术产品开发方面，即使银行自己开发的产品和专业公司产品质量不相上下，但在成本上可能要大大超过专业公司。
因为信息技术发展快，投资需求量大，而且一旦投入，为了维持其产品的质量优。
