第九章 银行监管与市场约束-风险监管理念、指标体系和主要内容

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第九章 银行监管与市场约束知识点：风险监管理念、指标体系和主要内容● 定义：（1）以风险监管为核心（2）以法人机构为主体（3）兼顾分支机构（4）形成分类、分级的监测体系● 详细描述：1、风险监管理念（1）指通过识别商业银行固有的风险种类，投照评级标准，银行经营管理状况的监管方式。

（2）重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平是一种全面、动态掌握银行情况的监管（3） 风险监管框架涵盖的六个监管步骤：①了解机构②风险评估（最核心的步骤）③规划监管行动④准备风险为本的现场检查实施风险为本的现场检查并确定评级监管措施、效果评价和持续的非现场监测2、风险监管指标体系（1）以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构（2）风险水平类指标：静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指（3）风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（4）风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面（5）核心资本充足率=核心资本/风险加权资产 x 100%资本充足率= (核心资本+附属资本) /风险加权资产 x I00%按照监管机构的要求，商业银行的核心资本充足率不得低子 4%，资本充足率不得低于 8%，附属资本最高不得超过核心资本的 l00%（6）管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。

监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。

3、风险监管的主要内容监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况，分为四个方面：①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系，。

③建立应对支付危机的处置体系 ,立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清算、实施市场退出等.④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网4、人力资源状况的监管：（1） 对高级管理人员实施任职资格审核。

（2）对商业银行人事政策和管理程序进行评估5、原则银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。

例题：1.管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。

监管部门对管理信息系统有效性的评判可用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计影响。

A.数量、复杂性、及时性B.运行速度、复杂性、便捷性C.质量、数量、及时性D.质量、及时性、便捷性正确答案：C解析：一般而言，管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。

监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。

2.以下不属于风险监管的核心指标种类的是()。

A.风险抵补类B.风险水平类C.风险迁徙类D.风险测评类正确答案：D解析：风险监管指标体系（1）以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构（2）风险水平类指标：静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指（3）风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（4）风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面3.按照《巴塞尔资本协议》的要求，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的（）。

A.200%B.100%C.150%D.50%正确答案：B解析：资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%4.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。

对银行机构风险状况的鉴定具体包括（）A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系B.建立商业银行经营管理汇报机制C.建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系D.建立对支付危机的处置体系E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网正确答案：A,C,D,E解析：监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况5.根据我国中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义是，下面不被包括在内的一项是（）A.一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）B.在中国人民银行超额准备金存款C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产D.库存现金正确答案：A解析：根据我国中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义包括在中国人民银行超额准备金存款、在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产、库存现金。

6.下列关于先进风险管理理念的说法，错误的是（）。

A.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段B.风险管理的目标是消除风险C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略D.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，以示了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度正确答案：B解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡7.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（）A.具有前瞻性B.节省监管资源，提高现场工作的效率C.使现场检查和非现场监管争工更清晰、结合更紧密D.形成共识和良性互动，具有一致性E.具有计划性，灵活性和针对性正确答案：A,B,C,D,E解析：在有限制资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有：1具有前瞻性2具有计划性灵活性和针对性3形成共识和良性互动具有一致性4节省监管资源，提高现场工作的效率5对银行管理层的风险责任提出了更高的期望和要求6使现场检查和非现场监管分工更清晰，结合更紧密8.中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了不同层次的监管资本要求，包括（）A.储备资本要求，包括2.5%的储备资本要求的0~2.5%的逆周期资本要求B.系统重要性银行附加资本要求，为1%C.针对特殊资产组合的特别酱要求和针对单家银行的特定资本要求D.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和9%E.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为6%、7%和8%正确答案：A,B,C解析：不同层次的监管资本要求，包括储备资本要求，包括2.5%的储备资本要求的0~2.5%的逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求，为1%、针对特殊资产组合的特别要求和针对单家银行的特定资本要求9.假设某银行资本为1000，扣除项为400，信用风险加权资产为500，市场风险资本要求为200，则资本充足率为（）。

A.15%B.20%C.33%D.86%正确答案：B解析：资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）10.资产收益率标准差越（），表明资产收益率的波动性越（）。

A.大；小B.小；小C.大；大D.小；大正确答案：C解析：资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。

当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。

11.资本充足率等于（）。

A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12．5×市场风险资本要求)B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12．5×市场风险资本要求)正确答案：B解析：资本充足率－(资本－扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)。

12.风险监管核心指标分为三个主要类别，分别有（）。

A.风险水平类指标B.风险收益指标C.风险迁徙类指标D.风险抵补类指标E.风险排序指标正确答案：A,C,D解析：依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。

13.银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有（）。

A.准确性原则B.可比性原则C.及时性原则D.持续性原则E.法人并表原则正确答案：A,B,C,D,E解析：银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。

14.某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。

A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%正确答案：C解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%。

15.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。

A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率：（资本×扣除项）/信用风险加权资产D.核心资本充足率：（核心资本×核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）正确答案：A解析：B项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。

C项资本充足率=（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）。

D项核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）。

16.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。

A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度C.核心负债比例D.盈利能力E.准备金充足程度正确答案：B,D,E解析：风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度;A项不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标;C项核心负债比例属于风险水平类指标中的流动性风险指标。

17.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（）。

A.流动性风险指标B.信用风险指标C.风险抵补类指标D.操作风险指标正确答案：C解析：商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标18.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和（）。