江南大学财务处研究生经费报销流程.pptx
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财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司报销费用的标准,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
报销人员必须按照财务规范要求和规定时间填写“报销单”,不得涂改,必须用黑色签字笔填写,并附上相关的报销发票或单据。
若属于出差的费用报销,必须附上经过批准的“外勤申请条”。
“费用报销单”及相关单据粘贴完成后,报销人提交直接主管/经理审核签证,直接主管/经理必须以下方面进行审核:1.费用产生的原因及真实性2.费用的合理性3.票据及单据的规范性若发现不符合要求,立即退还给报销人员重新整理提报。
部门主管/经理审核签证后,将报销单据提交给财务部,由财务部进行报销费用的审核确认,主要内容包括:1.产生费用是否符合报销标准2.财务是否能及时安排此费用3.单据或发票是否符合财务规范要求.若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理,由总经理进行批准签字。
财务部根据总经理批准的报销单据准备好报销款项,报销人在领款时,必须在“报销单”上领款人处进行签字确认。
如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单取走核销。
财务部根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的财务处理。
相关部门人员相关部门人员相关部门主管经理财务部总经理相关报销人员财务部报销发票报销单据财务费用报销制度备用金费用报销单外勤申请条财务费用报销制度备用金费用报销单备用金财务报表报销单据填写填写报销申请单直接主管/经理审核财务部审核总经理批准准备报销款项通知报销人员领款财务报表处理。
研究生经费报销操作程序:
登录账号:2013021628 密码:aaaaaa
出现报销页面,如果什么也没有显示,点击功能窗口
双击右下角’财务管理’→’网上报销’→’申请’→’报销申请’
新页面中双击’01 费用报销单’,在列表卡片的上面点击’新增’,新表中的空白部分都要填
表的上半部分:
摘要:研究生经费报销
项目编号:011080610
联系电话:自己的手机号
审批方式:网上审批:第一审批人(自己导师)、
线下审批:第二审批人(找宋院长签字)
出差人数、出差人员、是否需要补助:若有,就填是;若无,就填否
表的下半部分:
1.报销费用:
点击’增加行’,第一个空格点击右边省略号,出现新对话框输入’书费’→’查询’→’其他商品和服务支出’→’确定’
内容摘要:书费
金额:实际报销多少写多少
发票张数:总共的发票张数
再点击’增加行’,第一个空格点击右边省略号,出现新对话框输入’汽车票’→’查询’→’教学差旅费’→’确定’
内容摘要:汽车、火车。
(若是往返的车票,后面的空格按要求填写;若不是往返,则无须填写。
)
(如果只报销车票的话,只需要填写汽车票的内容即可)
2.支付明细:
点击’增加行’
对方名称:谁报销就写谁的名字
付款货币:系统已默认
支付方式:网银
银行账号:自己的银行卡号
开户银行:中国农业银行青岛开发区山科大支行
对方省份:山东省
对方称是:青岛黄岛区
上述操作都结束后,点击’保存’
点击’打印’,可以预览一下报销单据
最后点击’提交审批’,等待审批结果即可。
财务报销制度及报销流程图财务报销制度及报销流程为了加强公司部管理,规公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定(一) 出差借款:出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》,财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款,出差人员出差返回在5个工作日办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时在钉钉中填报,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写,明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作容(详见出差明细表),报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核,公司领导批准后才能冲销借款。
(3)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。
第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、转帐或现金。
(二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
(三) 财务付款:财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续,现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款,银行转款如不能到财务部签字,财务凭转款依据入账。
财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整:包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字;注:金额处不能留有空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。
2.金额大写要准确:零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。
报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据,如:合同或协议、合法的票据等,合法(被税务机关认可)的票据,原则上必须是发票才能报销。
2.可使用的收据:购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。
3.车费:所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期。
4.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额。
5.报销车票时,有同行者,必须注明同行者是谁。
6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。
7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。
8.外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有公司及部门领导审批。
9.当月费用当月报销。
第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理,如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等,应按照类别分别粘贴,把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。
财务无现金报销的操作说明-江南大学财务处财务无现金报销的操作说明为防范财务工作中的现金风险,优化财务内部的工作流程,更好地为广大师生服务,促进学校各项事业的发展。
经学校校务会议决定,本学期,财务处将由点到面,全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。
一、无现金报销及无现金收费的具体业务流程1、收入业务流程:⑴学生收费业务:学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。
银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。
日常零星的学生缴费则委托银行代收,由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐,具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。
⑵其他现金缴款业务:采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。
①金额较小的评审费,差旅费余款返还等采用POS机卡转。
经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内,到财务报帐后,刷POS机交款并开票。
②大批量的收费,到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。
所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点,现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项,经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账,凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配,将已开的票据交还财税科核销。
③外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接到行政楼西侧工行网点缴款,现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项,经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。
2、报销业务流程:⑴对个人报销业务:经办人按要求填写报销单据,办理好相关的审批手续后,到财务报销。
制单人员审核原始凭证,采集银行卡信息,打印转卡支付受理通知单交给经办人,经办人即可离开报账大厅,等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中,经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。
⑵对外单位报销业务:经办人按要求填写报销单据,办理好相关的审批手续后,到财务报销。
制单人员审核原始凭证,采集对公转帐信息,经办人即可离开报账大厅,财务处将报销款项转入对方单位的帐上。
财务处报销业务流程图一、取得真实有效的发票〔发票如何辨仔细假,单击查看〕出国费用须填写出国费用报销单,并经国际合作处担任人签字,经费卡担任人签字并加盖单位公章。
〔单击查看〕二、对发票停止整理、粘贴、并填写相关单据,项目担任人签字,须加盖公章的要盖章。
〔相关报销手续,单击检查〕固定资产须到后保处〔家俱〕、设备处〔设备〕或图书馆〔图书资料〕操持入库手续。
三、携带经费卡、个物证件〔先生还须携带报账联络物证明或单位委托报账函〕及上述单据到财务处报账大厅操持报销手续1、关于会议费、办自费、差旅费等费用的财务报销规则〔单击检查〕2、财务常用报销单据的使用〔单击检查〕3、经费开支范围〔单击检查〕4、中国地质大学〔武汉〕校长办公室关于印发«中国地质大学〔武汉〕差旅费管理方法的通知〔地大校办字[2020]5 号〕〔单击检查〕一、真实有效的发票1、每一笔经济业务都必需取得真实、合法、有效的报销票据。
发票〔收据〕的称号正中间有监管部门的监制章,白条、单位内部收据那么没有。
2 "gjt I+x.81it c 1z ):&\ _m no 3f •1ft 81w *J l -ic iiE % 81itm1z:mu&\ _mnu mt m* 发票分定额发票和非定额发票两类,目前罕见的定额发票包括:〝武汉市中央税务局通用定额发票〞、〝湖北省交通运输业定额发票〞、充值卡定额公用发票〔电信、移动、联通〕、外省各类定额发票。
其中〝武汉中央税务局通用定额发票〞普遍用于打印、邮寄、餐饮等行业。
其他手填式或打印式发票均为非定额发票。
定额发票非定额发票3、发票真假的识别* 假设发票正面和反面或多或少有大批黑色纤维丝,普通来说属于真发票。
*正面纤维丝:*发票反面的黑色纤维丝:而真发票的黑色纤维丝是纸张自带的〕*湖北省地税和国税发票的反面用指甲划线,会出现一道白色印记,假发票那么没有。
如的士票、定额票、加油票、餐饮票等*国税通用机打发票*地税通用定额发票*带单位称号的发票*地税局通用网络发票由主管税务机关监制〔有税务机关监制章〕带单位称号的发票为真发票* 发票可上网查询真伪,只需在百度上搜索发票查询,就可依据发票的开出地停止查询。