浅论跨国银行监管体系

外国银行监管机制论述一、西方国家外资银行监管机构概述。

西方各国对外资银行的管理一般从两个方面考虑，其一是宏观方面，即对外资银行的政策原则方面;其二是微观方面，即对外资银行的监管措施方面。

政策原则需要监管措施相配合，而监管措施实际上又是政策原则的具体体现，两者紧密联系。

(一)政策原则。

1、保护主义原则。

保护主义原则的特征是将重点放在保护本国金融业免受外来干扰和控制上。

绝大多数国家，都对外资银行的进入作了相应的限制规定，以保护国内银行。

2、对等互惠原则。

互惠原则的核心是以对等互惠的政策和措施来对待外资银行。

即只准许本国银行被准许进入的国家在本国设立外资银行;只允许外资银行经营本国银行在该国能够经营的业务。

3、公平竞争原则。

公平竞争原则的关键是外资银行在东道国和当地银行享有平等权，与当地银行处于公平竞争的地位。

但公平竞争并不等同于任意开放，事实上许多国家常常对进入本国的外资银行的条件另作规定，以有别于本国银行机构。

由于各国考虑的重点不同，造成了各国的政策内容各具特色，但概括起来其依据的条件和考虑的因素主要有三项:引进外资银行的目的，本国经济、金融的现实状况和本国经济、金融的发展战略。

一个成功而有效的外资银行政策必须根据上述三个前提来考虑，既维护本国金融业的利益，同时又兼顾外资银行的利益。

(二)监管措施。

1、开业管理。

采取禁止任何外资银行存在和允许外资银行随意进入这两个极端政策的国家是极少的。

几乎所有国家对外资银行如何进入都采取某些限制措施。

这些限制措施是有别于本国居民而另外制订的，通常包括:对外资银行经营状况的限制;开设机构的组织形式限制;对双方互惠因素的考虑等。

此外，有些国家还要求外资银行母行开立”告慰书”(LetterofComfort)，或类似的正式宣誓书，以法律形式保证母行对其国外分行的负责和支持。

2、资本管理。

即对国内银行和对外资银行都规定资本充足性条件的衡量标准。

3、业务经营管理。

主要表现在:对业务种类的管理，对机构数量及地域的限制，对再贴现便利的限制，对存款准备金的限制及对利率的限制等。

内容提要自从２０世纪６０年代特别是８０年代以来，世界经济进入了全球一体化的时代。

世界金融一体化则是世界经济一体化的重要标志之跨国银行就是适应了世界经济一体化的需要而发展起来的，跨国银行的发展给世界经济带来促进作用的同时，也给各国金融监管带来了复杂的局面。

传统的由一国对跨国银行进行监管的模式已经不能适应跨国银行发展的形势，这就要求各国在对跨国银行的监管方面进行良好的国际合作。

母国和东道国都对对跨国银行进行监管，其中，东道国的监管较母国的监管一般更为严格。

目前，发达国家对跨国银行的监管主要包括市场准入管理、所有权管理、业务经营管理和资产风险管理四个方面。

目前，世界上有很多对跨国银行监管的专门性国际组织。

其中。

最重要的就是“巴塞尔委员会”。

“巴塞尔委员会”所颁布的一系列关于跨国银行监管的文件统称为《巴塞尔协议》。

《巴塞尔协议》是对跨国银行监管的最重要的法律文件，许多国家都采用了该协议的一些规定。

目前，我国对跨国银行的监管水平比较低下，我们应当在法律问题上以发达国家的制度为借鉴，在技术问题上采用《巴塞尔协议》的规定，建立起完善的跨国银行监管法律体系，并建立起专门的跨国银行监管机构。

从而提高我国对跨国银行监管的水平。

保障我国金融业的稳健、有序的发展。

ＳｕｍｍａｒｙＳｉｎｃｅｔｈｅｓｉｘｔｉｅｓｏｆｔｈｅ２０ｔｈｃｅｎｔｕｒｙ，ｅｓｐｅｃｉａｌｌｙｔｈｅｅｉｇｈｔｉｅｓ，ｔｈｅｅｒａｔｈａｔｔｈｅｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌｅｃｏｎｏｍｙｈａｓｅｎｔｅｒｅｄａｎｄｇｌｏｂａｌｉｚｅｄ，ｔｈｅｆｉｎａｎｃｅｏｆｔｈｅｗｏｒｌｄｉｎｔｅｇｒａｔｅｓｏｎｅｏｆｔｈｅｉｍｐｏｒｔａｎｔｃｈａｒａｃｔｅｒｉｓｔｉｃｓｔｈａｔｉｓｔｈｅｅｃｏｎｏｍｉｃｇｌｏｂａｌｉｚａｔｉｏｎｏｆｔｈｅｗｏｒｌｄ．Ｗｈｉｌｅｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋｂｒｉｎｇｓｔｈｅｐｏｓｉｔｉｖｅｒｏｌｅｔｏｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌｅｃｏｎｏｍｙ，ｈａｓｂｒｏｕｇｈｔｔｈｅｃｏｍｐｌｉｃａｔｅｄｓｉｔｕａｔｉｏｎｔｏｆｉｎａｎｃｉａｌｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎａｕｔｈｏｒｉｔｉｅｓｏｆｖａｒｉｏｕｓｃｏｕｎｔｒｉｅｓ．Ｔｈｅｔｒａｄｉｔｉｏｎａｌｍｏｄｅｂｙｓｉｎｇｌｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｒｅｇｉｓｔｅｒｅｄｐｌａｃｅｏｆｔｈｅｂａｎｋｃａｎ’ｔａｌｒｅａｄｙｍｅｅｔｔｈｅｆｏｒｍｏｆｂａｎｋｉｎｇ’ｓｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ，ｔｈｉｓｈａｓｐｕｔｆｏｒｗａｒｄｄｅｍａｎｄｆｏｒｅｎｔｅｒｉｎｇｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌｌｉｎｇｃｏｏｐｅｒａｔｉｏｎｆｏｒｔｈｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋ．Ｔｏｔｈｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋ．ｍｏｔｈｅｒｃｏｕｎｔｒｙｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎａｎｄｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｈｏｓｔｃｏｕｎｔｒｙａｒｅａ１１ｉｍｐｏｒｔａｎｔｃｏｍｐｏｎｅｎｔｓ，ａｍｏｎｇｔｈｅｍｔｈｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｈｏｓｔｃｏｕｎｔｒｙｉｓｐａｒｔｉｃｕｌａｒｌｙｉｍｐｏｒｔａｎｔ．Ｂｕｔｔｈｅｐｒｅｒｅｑｕｉｓｉｔｅｏｆｅｆｆｅｃｔｉｖｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｏｆｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋｉｓｔｈｅｏｒｇａｎｉｃｃｏｏｐｅｒａｔｉｏｎｂｅｔｗｅｅｎｔｈｅｈｏｍｅｃｏｕｎｔｒｙａｎｄｈｏｓｔｃｏｕｎｔｒｙ．Ａｔｐｒｅｓｅｎｔ，Ｔｈｅｒｅａｒｅｍａｎｙｔｏｓｐｅｃｉａｌｉｚａｔｉｏｎｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎｓｗｈｉｃｈｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋｓｕｐｅｒｖｉｓｅｄｉｎｔｈｅｗｏｒｌｄ．ｔｈｅｍｏｓｔｉｍｐｏｒｔａｎｔｏｎｅｏｆｔｈｅｍｉｓ“Ｂａｓｌｅｃｏｍｍｉｔｔｅｅ”．Ａｓｅｒｉｅｓｏｆｆｉｌｅｓｔｈａｔｔｈｉｓｃｏｍｍｉｔｔｅｅｉｓｓｕｅｓａｒｅｒｅｆｅｒｒｅｄｔｏａｓ“ｔｈｅａｇｒｅｅｍｅｎｔｏｆＢａｓｅｌ”．“ａｇｒｅｅｍｅｎｔｏｆＢａｓｅｌ”ｉｓｔｈｅｍａｉｎｆｉｌｅｓｕｐｅｒｖｉｓｅｄｔｏｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋ，ｉｔｓｎｏｒｍｉｓａｄｏｐｔｅｄｅｘｔｅｎｓｉｖｅｌｙｆｏｒｃｏｕｎｔｒｉｅｓａ１１ｏｖｅｒｔｈｅｗｏｒｉｄ．Ａｔｐｒｅｓｅｎｔ，ｔｈｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎ１ｅｖｅｌｔｏｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋｏｆｏｕｒｃｏｕｎｔｒｙｉｓｒｅｌａｔｉｖｅｌｙｌｏｗ，ｗｅｓｈｏｕｌｄｕｓｅｔｈｅｎｏｒｍｓｏｆｔｈｅｅｘｐｅｒｉｅｎｃｅｏｆｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｅｄｃｏｕｎｔｒｙａｎｄ‘‘ａｇｒｅｅｍｅｎｔｏｆＢａｓｅｌ”ｏｆａｄｏｐｔｉｏｎｆｏｒｒｅｆｅｒｅｎｃｅ，ｐｅｒｆｅｃｔｔｈｅｌａｗｓａｎｄｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓｔｈａｔｏｕｒｃｏｕｎｔｒｙｓｕｐｅｒｖｉｓｅｓｔｏｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋ．Ｍｅａｎｗｈｉｌｅ，ｓｈｏｕｌｄａｌｓｏｓｅｔｕｐｔｈｅｒｅｇｕｌａｔｏｒｏｆｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋｏｆｓｐｅｃｉａｌｉｚａｔｉｏｎ，Ｔｈｕｓｃａｒｒｙｏｎｅｆｆｅｃｔｉｒｅｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｔｏｔｈｅｔｒａｎｓｎａｔｉｏｎａｌｂａｎｋ，ｓｏａｓｔｏｅｎｓｕｒｅｔｈｅｓａｎｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｔｈｅｆｉｎａｎｃｉａｌｃｉｒｃｌｅｓｏｆｏｕｒｃｏｕｎｔｒｙ．序言自２０世纪６０年代特别是８０年代以来，伴随着国际贸易和国际投资的急剧增长，世界经济局势发生了重大变化，各国经济相互促进、相互影响，并在很大程度上交织在一起，世界经济进入了全球化的时代。

浅谈西方的银行监管对我国监管体系的启示(一)论文关键词：银行监管；社会诚信；金融风险论文摘要：本文从社会诚信基础、监管信息系统、监管重点三个方面论述了中国金融监管存在的问题，并提出根据国情构建中国特色有效银行监管框架，从而有效地防范金融风险。

一、西方银行监管模式不断发展，促进了金触全球化银行监管发展发达国家在经历了20世纪80年代的金融危机后，在最近的二十年内，其有效的金融监管模式、体系和市场约束降低了风险并抑制危机的蔓延，逐步建立起完善的金融监管制度。

西方银行监管模式和体系建立在社会诚信基础上，强调银行监管的法治，金融监管是在一系列的市场经济制度框架之内，同时西方银行监管都是以计算机和网络技术为支撑，拥有先进、高效、安全和功能完善的金融监管信息系统。

而且系统内不同部门之间收集信息数据互补性很高，并采用各种复杂数学模型及其统计方法对金融监管进行科学的分析和评价，提高了金融监管的效率和准确性。

二、中国银行业监管存在的问题(一)社会诚信基础薄弱目前我国监管部门所采用的尖端手段要发挥效力，潜在的假设基础是:被监管机构提供的会计数据、原始凭证和有关资料是准确无误的，真实地反映了被监管机构的经营业务活动。

但是在我国目前的社会经济状况下，社会的诚信基础薄弱，财务信息真实的前提条件远未充分具备，使银行监管机制效力在实践上很有限。

由于目前尚无有效的方法杜绝严重的会计作假和信息失真，实际上监管当局也是默然的被动的接受这一前提条件。

(二)监管信息系统存在的严重问题1.缺乏总体规划。

我国的金融监管信息系统的发展由于没有总体规划，使得已有的各系统孤立存在，使用的技术手段参差不齐，开发的平台各种各样，因此很难使得系统之间的信息共享，形成了一个个监管信息孤立，无法有效的实现整个系统的集成。

2.数据采集的规范性差，真实性得不到有效保证。

目前我国金融监管的数据采集还处于分散的状态，谁使用谁采集。

由于信息是多头采集，各部门之间没有进行积极而有效的沟通，因此使得数据在口径、报送时间不一致使得各系统的信息无法共享，这也很难保证真实性。

英美跨国银行内部监管的制度与实践及对中国的借鉴-（三）美国跨国银行的内部控制评估内部控制评估是外部审计师或监管机构对银行内部控制体系进行调查、了解、审计、评价的一系列活动过程的总称。

内部控制本身是对银行风险的监视和管理，内部控制评价则是对内控机制有效性的监督，实质上是对风险管理的二次监督，通过内部控制审查和评价，可以使审计人员和监管机构了解银行财务会计的可信程度，并为监管机构进行银行监管提供线索。

美国对银行内部控制评估工作相当重视，美国注册会计师协会《现场审计工作准则》（the Auditing Standards of Fieldwork）第2条明确规定：（审计师）对现行的内部控制结构进行充分的研究和评估，以此作为制定审计计划，确定审计性质、时间安排以及测试范围的基础。

美国是少数几个以法律强制银行披露经独立审计的内部控制评估报告的国家之一，其《联邦存款保险公司改进法》要求所有资产超过1.5亿美元的银行和储蓄机构，应定期公布经独立审计师审计的内部控制评估报告。

美国审计部门对银行内部控制体系的评估，有一套相当成熟的程序，主要分为以下三个步骤：1、对银行内部控制体系的审查评价这是内部控制体系评估最重要的一环，可细分为如下四个程序：[17]（1）初评。

在正式评估内部控制体系之前，审计师应先审阅银行上一年度审计报告、银行各种规章、制度和指南，向管理人员询问，现场检查银行工作情况，以便对银行的控制环境、风险管理、信息交流等有一个总体印象。

（2）描述。

审计师必须对内部控制的初评结果加以详尽描述，编成工作底稿归入审计档案，描述可以采用多种方法：文字叙述法（written narratives）：即以书面文字的形式阐述银行现有的内部控制制度。

一般按照不同业务和业务环节，说明各业务、环节的特征、经办人员、控制措施与方法、财务记录的编制要求和保存方法等，同时还必须说明内部控制措施的效能和可能存在的问题。

文字叙述法的优点是简便、灵活、适用面广，常用于经营规模小、内部控制制度简单的银行，但文字描述法不能直观地反映较为复杂的内部控制系统，不适宜对经营网点多、业务复杂的跨国银行进行描述。

浅论我国跨国银行监管体制的完善【论文关键词】跨国银行法律监管自律管理【论文摘要】当今，金融国际化、全球化的趋势不断发展，资本的全球化自由流动趋势继续加强，金融业国际化的迅猛发展对世界经济、贸易和金融的发展产生了巨大的积极作用。

跨国银行作为金融全球化的中坚力量，越来越成为世界经济与市场交易的重要组成部分。

跨国银行监管体制是指为了特定的社会经济目标而对跨国银行的活动依法进行必要的监督与管制的组织机构及权限划分。

跨国银行监管体制是市场经济管制的制度安排，是金融监管体制的核心，是银行监管体制的重要组成部分。

我们基本可以将跨国银行的监管体制划分为两个基本类型，即一元监管体制与多元监管体制。

一元监管体制是指由国家的一个法定机构专享对跨国银行的监管权，并制定和实施相关的监管政策，统一进行监管活动，其中，英国是推选一元监管体制最为典型的国家。

英国《银行法》将银行监管权高度集中在中央银行—英格兰银行手中. 多元制是指两个以上的机构享有对跨国银行的监管权，共同执行监管政策。

在新形势下，我国跨国银行监管体制面临着改革与发展的问题，从世界跨国银行监管体制的发展经验及趋势来看，我国应就以下方面改革与完善跨国银行监管体制。

首先，在现有的法律制度框架内建立对跨国银行监管的协调机制，我国目前采用的是分业经营与分业监管体制。

我国金融业采用的是分业经营，因此我们先后成立了证监会、保监会、银监会，分别对证券业、保险业及银行业负责监管。

但从世界金融发展趋势来看，金融综合化、混业经营己成为一种潮流，而且我国在加入WTO之后，银行业市场会进一步开放，更多的跨国银行会进入中国市场，而且多数国家的银行己经开始混业经营，这给我们现有的分业监管体制带来了极大的挑战。

因此借鉴综合监管体制的经验，对于加强对跨国银行的监管是非常必要的。

但我们的国情和现实使我们不能冲破现有的体制框架，只能在现有体制的基础上加强监管协调，建立监管的良性协调机制，以克服分业经营与分业监管体制的弊端。

浅析对外资银行的风险性监管首先，对外资银行的风险性监管是必要的。

外资银行作为跨国金融机构，在国内经营过程中面临着与本土银行不同的风险。

其资本规模、风险管理体系以及运营策略可能与国内银行有所不同，因此需要进行特殊监管以应对可能出现的金融风险。

其次，对外资银行的风险性监管是有益的。

这种监管可以帮助外资银行建立健全的风险管理和内部控制体系，规范其业务行为，提高其风险管理水平。

同时，监管机构可以加强对外资银行的监督，及时发现和解决可能存在的风险问题，保护金融市场的稳定运行。

最后，对外资银行的风险性监管应注意平衡。

监管机构在进行风险性监管时，应该考虑到外资银行的特殊性，避免对其过度监管，造成不必要的负担和限制。

同时，监管机构也应确保对外资银行的监管力度不松懈，及时采取措施防范潜在风险。

总的来说，对外资银行的风险性监管是一项必要且有益的措施。

通过有效的监管，可以提高外资银行的风险管理水平，保障金融市场的稳定运行。

同时，监管机构应注意平衡，合理把握监管力度，确保对外资银行的监管具有科学性和有效性。

对外资银行的风险性监管是金融监管的重要组成部分。

外资银行在国内运营过程中面临着一系列风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

为了确保金融市场的稳定和保护投资者利益，对外资银行的风险性监管显得尤为重要。

首先，对外资银行的风险性监管有助于防范金融风险。

外资银行由于其多国经营特点以及规模较大，可能面临的风险相对复杂和多样化。

监管机构通过要求外资银行完善风险管理制度和内部控制，强化风险管理能力。

这样可以帮助外资银行对风险的发生和扩大进行有效控制，从而降低金融风险对整个金融体系的影响。

其次，对外资银行的风险性监管有助于促进金融市场的竞争和健康发展。

外资银行的进入可以带来更多的资金、技术和管理经验，提升了金融市场的效率和国际竞争力。

然而，外资银行也可能带来一定程度的竞争压力和不确定性。

通过对外资银行的风险性监管，监管机构可以确保其合规经营，规范其业务行为，防止出现不正当竞争和不当行为，促进了金融市场的健康发展。

国内外金融监管制度比较与问题探讨随着全球化和金融市场的不断发展，金融监管成为了各国政府亟需解决的问题。

金融监管制度的设计与执行直接影响着金融市场的稳定和经济的健康发展。

本文将对国内外金融监管制度进行比较，并探讨存在的问题与挑战。

一、国内金融监管制度比较在国内，金融监管的主要机构包括中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会以及国务院金融稳定发展委员会等。

这些机构负责监管银行、证券、保险等金融机构，制定相关政策和规则，保护金融市场和投资者的合法权益。

1. 银行业监管中国人民银行作为银行业的主要监管机构，负责制定和实施货币政策，维护金融稳定。

与此同时，中国银监会负责对商业银行的监管，确保业务的合规性和风险的可控性。

虽然中国的银行监管制度已经取得了一定的成就，但仍然面临一些问题，如监管力度相对较弱，制度对于银行内部控制的要求不够明确等。

2. 证券业监管中国证监会主要负责证券市场的监管，包括监督发行、交易和上市公司等。

近年来，证券市场出现过一些重大的违法违规事件，暴露了证券监管的漏洞和不足。

监管机构应加强对各类市场主体的监管，完善制度和规则，提高监管的针对性和有效性。

3. 保险业监管中国保监会负责对保险业的监管，保护保险消费者的权益，稳定保险市场。

然而，保险监管中存在着监管手段单一、信息透明度不足等问题。

为了加强保险业的监管，中国保险监管机构需要进一步完善监管制度，提高监管的规制程度。

总的来说，国内金融监管制度在不断完善与发展中，但仍然面临一些挑战。

监管机构需要加强合作与协调，完善监管制度，提高监管的专业化和精细化水平。

二、国外金融监管制度比较1. 美国金融监管制度美国的金融监管体系相对较为完善，涵盖众多机构和监管规则。

美联储作为美国最高的金融监管机构，负责货币政策和金融稳定。

美国证券交易委员会负责证券市场的监管，保护投资者权益。

美国联邦存款保险公司则负责对银行业进行监管。

美国的金融监管制度相对较为灵活，能够有效应对金融市场变化带来的挑战。

跨国银行法律监管刍议摘要：就我国金融业而言，跨国银行的大量涌入，不仅使得中资金融机构要面对日益激烈的全面竞争，还给金融监管体系的有效性带来了前所未有的影响与冲击。

如何学习国外先进的监管经验，顺应全球经济金融发展趋势，在大力发展外资银行的同时采取有效的监控手段来防范金融风险，已成为我国银行业监管面临的新课题。

关键词：跨国银行市场准入法律监管一、跨国银行的定义传统上，大多数学者和国际组织往往将跨国银行放在跨国公司框架下进行研究，对其定义也往往比照跨国公司的定义。

例如，Robinson (1972)将跨国银行定义为“在多个国家经营银行或从事银行业务”。

又如1984年，联合国在一份调查报告中曾指出，跨国公司(包括跨国银行)是设在两个或两个以上国家的实体，其在一个决策体系下进行经营，各实体之间通过股权或其他形式具有紧密联系。

综合各种定义可看出，跨国银行最本质的地方在于其业务开展的跨国界性。

当一国银行到国外设立分支机构并从事存、贷、汇、兑等银行业务时，这家银行也就成为了跨国银行与跨国银行概念非常相似的是外资银行。

外资银行又被称为外国银行。

当某国机构或个人出资在另一国家成立银行时，这家银行就被称作外资银行。

在很多研究中，人们也往往把外国资本占比在50%以上的银行称作是外资银行。

这是因为这样的资本结构意味着外国机构或个人在这家银行己取得绝对控股权。

与跨国银行相比，判断某一银行是否为外资银行的主要依据是资本所有权。

随着经济和金融的日益全球化和金融混业经营趋势的愈演愈烈，跨国银行的分支机构越来越成为外资银行的最主要组成部分，他们之间的界限也将日益模糊。

二、我国跨国银行准入制度存在的问题1、监管法制的权威性不够。

虽然早在190年3月就出台了《境外金融机构管理办法》，并且就国内银行境外市场准入问题给予了高度的关注，但是直到今天，银行境外市场准入问题仍然没有在权威性的法律文件中得到反映。

我国1995年《商业银行法》没有就该问题进行规定，而且出台了十余年的管理办法也没有得到及时修改和完善。

浅谈西方的银行监管对我国监管体系的启示关于浅谈西方的银行监管对我国监管体系的启示的论文报告一、西方银行监管体系概述二、西方银行监管对我国的启示1. 建立风险管理意识2. 保证监管机构权威性和独立性3. 制订完备的监管规章制度4. 加强金融监管机构的交流和合作5. 推动资本市场的健康发展三、案例分析1. 美国次贷危机2. 英国巨额罚款案3. 瑞士银行养老基金丑闻4. 德国多家银行涉嫌洗钱丑闻5. 美国金融巨头司法诉讼四、结论一、西方银行监管体系概述目前，西方银行监管体系已经建立完善。

监管的主体通常由中央银行和金融监管机构共同组成，通过制定监管规章制度、开展监管检查、发布监管规定等方式保障金融市场的健康发展。

二、西方银行监管对我国的启示经济全球化发展的今天，金融市场已经成为各国经济发展的重要支柱和支撑，银行作为金融市场的重要组成部分，监管的重要性不言而喻。

西方银行监管的成功经验，对我国监管体系建设具有重要的启示。

1. 建立风险管理意识银行作为金融市场中的重要组成部分，存在着各种风险，这些风险可能会影响到整个市场的稳定。

因此，银行应当建立风险管理意识，加强对各种风险的识别和管理。

2. 保证监管机构权威性和独立性监管的有效性取决于监管机构的权威性和独立性。

因此，我国监管机构应当建立起清晰的职责分工和权力范围，避免政府部门干预和干扰监管工作。

3. 制订完备的监管规章制度银行监管规章制度是监管的重要工具之一，可以规范银行的行为和管理，避免各种风险和问题。

我国应当在制订监管规章制度方面下大力气，促进监管工作的有序开展。

4. 加强金融监管机构的交流和合作银行作为国际化的企业，需要面对各种不同的挑战和威胁。

因此，金融监管机构之间需要相互交流和合作，共同应对各种挑战，推动金融市场的健康发展。

5. 推动资本市场的健康发展资本市场的健康发展可以为银行提供更多的融资渠道和机会，同时也可以通过创新金融产品和服务，拓展银行的业务范围和发展空间。

浅析跨国银行的监管摘要：跨国银行的发展既能促进经济增长，也使得金融体系更加脆弱。

跨国银行自身的特殊性决定了跨国银行监管的必要性。

为了解决跨国银行业务发展过程中存在的问题，国际社会设计出了许多有益的法规和制度。

这些国际惯例对于我们这样一个金融市场并不十分完善、银行业正在逐步开放的国家来讲是十分重要的。

关键词：跨国银行监管风险一、跨国银行监管的原因跨国银行通过在国际范围内筹集、调拨和运用资金。

冲破了某些国家金融领域的封闭和垄断的局面，促进了金融领域的创新，为国际贸易和国际生产提供融资便利，对世界经济的发展起了重要的推动作用。

此外，跨国银行的融资还是许多国家弥补本国国际收支赤字的一个重要来源，因而对这些国家的经济发展也是有利的。

但是，跨国银行为追逐自身的盈利．转嫁自身面临的风险，参与国际间的激烈竞争，常常要频繁地调拨资金、买卖外汇．这些活动会引发许多问题．所以必须受到有关当局的监控。

具体而言，政府对跨国银行监管的动因主要表现在以下几个方面。

(一)跨国银行自身的特点使得必须对其加强监管尽管从形态上看，跨国银行是母国银行在地域上的进一步延伸，然而正是由于银行的跨出国门使得其经营难度和风险性加剧。

经营业务的复杂化和形式的多样化．导致银行业在跨国经营后更具有危险性。

由于跨国银行与一般商业银行相比，无论在业务品种、规模、机构设立。

还是业务领域、法律依据、客户对象等方面都存在很大的差异，所以政府对跨国银行的监管更加困难。

其具体原因在于：首先，一般商业银行监管是为确保存款人的利益，维护社会稳定．确保公平竞争和中央银行货币政策的实施，而跨国银行的监管除了以上目标外．还要考虑维护本国金融业的发展和本国金融体系的稳定，保证对等互惠原则的实施，并满足平衡国际收支、调节外汇储备等目标的需要。

其次，跨国银行的监管更多是采用磋商、合作和国际联合监管、统一监管的原则，这比一般商业银行的监管措施更缺乏效力。

一般商业银行监管可以运用政府强制性手段．因而收效比较明显。

浅析外资银行法律监管一、导论“外资银行”有狭义和广义之分。

狭义的“外资银行”是指在某一国家或地区设立的具有法人资格的外国资本的银行,我国则把总行设在我国境内的外国资本的银行简称为外资银行〔1〕。

广义的“外资银行”则是从东道国的角度,对“外国银行”〔2〕设立在东道国境内的从事银行业务的各种组织形式的通称,包括(但不限于)狭义的外资银行、外国银行分行、合资银行等(本文以下除特别说明外,则指广义的外资银行)。

在世界金融自由化和国际化浪潮的推动下,适应我国对外开放的需要,外资银行在我国发展迅速。

据统计,自1979年我国批准了第一家外国银行日本东京银行在北京开办代表处到1982年南洋商业银行率先获准在深圳设立分行以来,截止1997年底共批准了710家外资金融机构进入中国,其中外国独资银行有5家,外国银行分行有142家,合资银行有7家〔3〕,作为利用外资的一种重要方式,外资银行在中国的发展既满足了大量来华投资的跨国公司对国际银行业务的巨大需求,又带来了大量新型金融工具和金融服务技能,扩大了中国金融市场的交易规模,丰富了交易品种,有助于中国金融业的现代化、国际化。

但由于外资银行资金实力雄厚,资产负债比例合理,拥有先进的管理经验和金融技术,其融资网络也遍布世界各地,在与国内银行业的竞争中明显处于优势地位,如果不加强对外资银行的监督管理,势必给正在转变机制中的中国商业银行带来巨大的压力。

正鉴于此,结合发达国家和发展中国家金融业对外开放的经验与教训,我国先后颁布了一些法规以加强对外资银行的监管,目前生效的有1994年国务院颁布的《中华人民共和国外资金融机构管理条例》(下称《管理条例》)及其实施细则和1996年12月中国人民银行颁布的《上海浦东外资金融机构经营人民币业务试点暂行管理办法》(下称《管理办法》)及其实施细则。

本文通过比较各国不同立法,从宏观和微观两个层面分析我国目前对外资银行的监管现状,讨论其存在的问题,并对完善我国的监管体系提出初步建议。

第1篇随着全球化进程的不断深入，外资银行在我国金融市场中的地位和作用日益显著。

为了维护金融市场的稳定，保障存款人及其他债权人的合法权益，促进银行业健康发展，我国制定了相应的外资银行监管法律规定。

以下将从外资银行监管的法律体系、监管原则、监管机构、监管内容等方面进行详细阐述。

一、外资银行监管的法律体系我国外资银行监管的法律体系主要包括以下几个方面：1. 宪法：宪法是国家的根本法，对外资银行监管的法律体系具有最高的法律效力。

宪法规定了国家保护外资企业的合法权益，保障外资企业在我国依法经营。

2. 银行业监督管理法：该法是我国银行业监管的基本法律，对外资银行监管具有重要的指导意义。

该法明确了银行业监督管理的原则、目标、任务和职责，为外资银行监管提供了法律依据。

3. 外资银行管理条例：该条例是外资银行监管的具体操作依据，对外资银行的设立、经营、终止等方面进行了详细规定。

4. 其他相关法律法规：如中国人民银行法、商业银行法、反洗钱法、银行保密法等，这些法律法规对外资银行监管也具有补充和辅助作用。

二、外资银行监管的原则1. 依法监管原则：外资银行监管必须依法进行，严格遵守国家法律法规，确保监管活动的合法性和有效性。

2. 公平公正原则：对外资银行实施公平公正的监管，不得因外资银行的国籍、规模等因素而歧视。

3. 风险为本原则：以风险为导向，加强对外资银行的风险管理，确保其稳健经营。

4. 市场准入与退出原则：合理设置市场准入门槛，促进外资银行公平竞争；对于经营不善、风险较大的外资银行，应依法实施市场退出。

三、外资银行监管机构1. 中国银行业监督管理委员会（简称银保监会）：作为我国银行业监管的最高机构，负责对外资银行实施全面监管。

2. 中国人民银行（简称央行）：负责制定和实施货币政策，对外资银行实施货币政策和金融稳定监管。

3. 国家外汇管理局：负责对外资银行的外汇业务进行监管，确保其合规经营。

4. 其他相关部门：如公安部、国家安全部等，根据各自职责对外资银行实施监管。

英美跨国银行内部监管的制度与实践及对中国的借鉴(1)内部监管制度是现代跨国银行监管制度的重要一环，科学健全的内部监管制度是商业银行安全稳健运营的前提和基础。

许多国家和地区很早就重视商业银行的内部风险控制问题，并在长期的经营实践中积累了丰富的经验，这对正在走向国际化、市场化的我国银行业来说，无疑具有十分重要的借鉴意义。

本节主要介绍美、英两国关于跨国银行内部控制的制度与实践，并就中国商业银行内部监管制度的建立与完善提出了建议。

一、美国跨国银行内部监管的原则与制度美国企业内部控制的一般原理、原则美国是现代内部控制理念的发源地，早在1949年，美国注册会计师协会的一个工作程序委员会就出版了一份关于确立企业内部控制理念的特别报告。

该报告指出，内部控制制度是企业用以保护资产、检查会计资料的可靠性和准确性，提高经营效率，强化遵守既定管理政策的组织计划、协调方法与措施。

该报告强调，注册会计师应对企业的预算控制、成本控制、经营报告、统计分析和控制文化承担外部审计的职责，很大程度上是以会计师的外部审计责任取代企业的内部控制责任。

这种以外部审计为主的方式引起很大的争议，以外部审计责任代替企业自身的内部监管责任容易造成企业放任自流的“搭便车”现象，助长企业的冒险经营与舞弊风险，而且也加重了注册会计师的审计责任和法律责任，也难以广泛适用于对内部风险防范有较高要求的金融机构。

为此，1973年美国注册会计师协会发布第54号审计报告，对内部控制责任作了划分，将内部控制分为内部会计控制和内部管理控制。

内部会计控制制度包括与组织机构实施、财产保护、财务会计记录可靠性有关的各种措施，由注册会计师负责实施控制；内部管理制度包括组织机构的设计、管理部门决策和业务运作的程序与记录等，主要由企业管理层负责监控，只有当内部管理控制对财务报表可靠性有重大影响时，会计师才有义务去核查管理控制。

第54号审计报告所确定的内部控制原则，已为美国商业界包括银行业所普遍采纳，成为美国企业内部控制的基本准则之一。

跨国银行的法律监管作者：饶胜兰来源：《商情》2011年第50期在金融全球化的进程中,跨国银行扮演了重要角色,但在为经济全球化提供金融服务的同时,其自身具有的金融风险也给世界经济带来了隐患。

基于全球经济的日益相互依赖,国际社会对跨国银行采取了国别监管、国际监管、银行内部监管的多层次监管模式。

跨国银行国别监管国际监管银行内部监管跨国银行是指在两个或两个以上的国家或地区设有分支机构或附属机构，从事国际货币信用经营，境外业务占有一定比例，并在一个决策机构下进行经营活动的银行。

这一定义明确了跨国银行的跨国性、主体资格的复杂性及其内部统一性以及海外业务的比重属性，是一个表述精炼、较为可取的定义。

一、对跨国银行三层法律监管的评析1、跨国银行国别监管国别监管是指从国家属地管辖权和属人管辖权出发,对属于该国管辖的跨国银行实行直接、持续和强势的监管。

其又可进一步分为东道国监管和母国监管。

东道国对于跨国银行监管的依据主要是国际法上的属地管辖权原则。

从东道国角度而言,其境内的跨国银行均系外国投资者出资设立的外资银行,故东道国监管立法实际上就是对国内的外资银行的监管。

母国对于跨国银行的监管依据有二：一是国际法上的属人管辖原则,二是司法上的股权原则。

国别监管是跨国银行监管的基础，体现为国别监管规则多是国家立法的“硬规则”,具有公信度和执行力。

各国已通过长期以来的立法执法进行了大量的国别监管实践,为国际监管积累了经验和规则。

国别监管是建立在各国国内立法基础上的监管方式,是典型的政府监管、政府支配市场的方式。

这种强制性规则确保了形式上的安全,在一定程度上也保证了事实上的安全。

但“由于银行监管的供给不是一种市场行为,是政府免费提供的产品,因此,很容易产生需求过度。

如果再加上厌恶风险的监管者,那么就很容易出现监管过度的危险”。

因此,我们必须对国别监管给市场可能造成的扭曲和窒息予以警惕。

2、跨国银行国际监管进入 20世纪 70年代后,金融一体化和自由化浪潮兴起,单一的国别监管已难以应对纷繁复杂的跨国银行组织结构。

浅析我国对外资银行监管随着金融全球化的迅速开展，外资银行大量涌入，这对我国央行监管职能提出了更高要求。

借鉴国外经验教训，联系我国实际情况，我们必须逐步缩小我国金融监管观念、标准和手段等方面与巴塞尔核心原那么的差距，尽快提高我国央行的监管水平。

改革开放以来，外资银行在我国迅速开展，1994年底，约有在华外资银行〔不包括财务公司〕已有166家，外国银行分行154家，中外合资银行7家，外国独资银行5家；2000年末，仅在沪外资金融机构就到达了53家，其中澳新银行、韩国产业银行、韩江银行、德意志银行等6家外资银行新驻浦东，外资银行开展之快，可见一斑。

中国参加世贸组织后，将进一步开放金融市场，这对强化央行监督职能提出了更高要求。

一、我国对外资银行监督体制中存在的问题〔一〕缺乏针对经济全球化而进行的开放监控的意识中国过去的金融体系〔主要指银行体系〕是政府控制下的封闭型金融体系，整个金融效劳业的市场是封闭的，资本的流入流出都需要专门的外汇管理部门审批。

与这种封闭的银行体系相适应的宏观金融监控体制习惯于封闭经济也是正常的。

而目前我国的金融效劳市场正处在从封闭型走向开放的初期，金融监管者短期内很难树立起针对经济全球化和全球金融一体化而带来的风险的应有的警惕意识。

现在外资银行要进来，金融监管当局首先必须实现意识的转变或者说思维方式的转变，才能适应这种任务和环境的改变。

可以说，现实中银行监管部门的开放监控意识的冷淡是银行监管滞后的最大问题。

〔二〕中央银行的内部组织中没有专门成立对开放式金融进行监管的业务部门或机构目前中央银行针对金融机构的监管是按照金融机构的类型设立的，对市场准入，业务、风险监督以及市场退出进行全面监管，打破了对一个法人机构的监管权力由多个部门分别行使的格局，实现了本币业务与外币业务，表内业务与表外业务的并表监管，有利于分清责任和义务。

但是由于管理的面过于宽泛，而监管主体的知识、信息等往往难于深入下去，在银行国际化经营后，国际金融的技术性往往要求更高，此时，需要一个熟悉国际金融市场运作的专门的监管机构来统一行使对外资银行专门成立国际化监管司，可能更具有业务范围上的针对性，研究和解决问题能更透彻。

试论跨国银行监管的法学原理「关键词」跨国银行、监管、法学原理跨国银行的监管可大别为三类：国别监管、国际监管和内部监管。

跨国银行的所有权、区位与内部化优势使其拥有得天独厚的扩张潜力和规避能力，给单一国家的金融监管增加了难度。

因此实践中往往需要国别监管、国际监管和内部监管三管齐下，方能取得较好的监管效果。

故本文以上述三大监管模式为主线，对跨国银行监管的法学原理分别进行评述。

一、跨国银行国别监管的法学原理(一）东道国对跨国银行实行监管的法学原理从东道国的角度看，东道国境内的跨国银行均系外国投资者出资设立的外资银行，因而东道国对跨国银行的监管实际上也就是一国对其境内外资银行的监管。

实践中，跨国银行在东道国境内的存在方式主要有以下五种：1、外国银行分行(branch)。

外国银行分行是根据东道国法律所设立的跨国银行分支机构，它虽是母行的重要组成部分，但并非一个独立的法律实体。

一般而言，分行均能从事东道国所允许的所有传统商业银行业务，如吸收存款、发放贷款等。

2、外国银行子行或附属行（banksubsidiary)。

外国银行子行包括母行直接或间接拥有一定股权比例或是以其他方式受母行控制的银行经营机构。

子行具有独立的法律地位，可从事全部银行业务。

跨国银行建立子行主要有两种方式：一是在东道国境内新建子行；另一是通过并购东道国银行的方式进入东道国市场。

3、外国银行代表处（representative office)。

代表处是负责业务联络、收集资讯和进行业务咨询的外国银行分支机构，它既不能吸收存款、发放贷款，也不能从事信用证、汇票及旅行支票等业务，业务与只能极其有限。

一般而言，代表处只是跨国银行进军某一国家或地区的前奏，对东道国的金融市场不具实质影响，因此，各国银行监管机关在进行银行实绩统计时，一般并不把代表处计算在内。

4、经理行（agency)。

它是美国所独有的一种跨国银行分支机构，是指在美国任一州设立的，可兑付支票、发放贷款并持有上述业务产生的贷方余额(credit balance),但不得向美国公民或居民吸收存款和办理信托业务的跨国银行营业机构。

跨国银行监管的法律现代化当今，金融国际化、全球化的趋势不断发展，资本的全球化自由流动趋势继续加强，金融业国际化的迅猛发展对世界经济、贸易和金融的发展产生了巨大的积极作用。

跨国银行作为金融全球化的中坚力量，越来越成为世界经济与市场交易的重要组成部分。

不论是资本的国际化与金融创新，还是银行业务的交叉与金融网络化的发展，都离不开跨国银行的作用，也正因为跨国银行在金融业中的特殊地位，跨国银行又成为金融风险发生的最为集中的地方。

在我国经济日益高度融入世界经济的浪潮中，中国金融业的国际化和跨国银行的大量涌入是历史必然的选择。

因此，加强对跨国银行监管制度的研究，从法律上为跨国银行的发展和交易安全提供制度保障、防止跨国银行风险，是我国金融与法学研究的一项永恒课题。

标签：跨国银行监管金融现代化一、跨国银行的法律特征关于跨国银行的定义，存在多种观点。

观点一认为“跨国银行是以国际业务为主并采取跨国经营方式的银行。

” 观点二认为“跨国银行必定是在注册地之外的国家或地区同时设有若干分支机构的商业性金融机构。

” 观点三借鉴联合国跨国公司曾经提出过的定义，“跨国银行是至少在五个国家或地区设有分支机构或附属机构的银行” ，或稍加变通，例如认为“跨国银行指世界级的大银行在全球范围内五个或五个以上国家和地区设有分支机构和附属机构，进行广泛活动的金融组织。

” 或者认为“跨国银行必须要在六个以上的国家或地区设有机构。

”观点四认为“只要一国银行跨出本国国境在境外进行活动或经营的即属跨国银行。

” 笔者认为，观点一未能明示跨国银行的主体资格的复杂性及其内部统一性，观点二回避了银行海外业务的比重问题，观点三仅仅突出了机构数量，观点四仅仅强调了跨国性，都有所不足。

笔者赞同以下观点“跨国银行是指在两个或两个以上的国家或地区设有分支机构或附属机构，从事国际货币信用经营，境外业务占有一定比例，并在一个决策机构下进行经营活动的银行。

” 这一定义，明确了跨国银行的跨国性、主体资格的复杂性及其内部统一性以及海外业务的比重属性，是一个表述精炼，较为可取的定义。