西部牧业：年报信息披露重大差错责任追究制度(XXXX年10月

西安通源石油科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（经第四届董事会第八次会议审议通过）二〇一一年四月二十日西安通源石油科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总则第一条为进一步提高西安通源石油科技股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保年报信息的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号——创业板上市公司年度报告的内容与格式》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的有关规定，结合公司的实际情况，制订本制度。

第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失，出现不良后果时的追究与处理制度。

第三条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人、主要业务职能部门负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则：（一）客观公正、实事求是；（二）过错与责任相对等；（三）责任与权利对等。

第五条公司董事会秘书处为年报信息重大差错责任追究的主责部门，负责收集汇总相关材料，按制度规定提出处理方案，上报公司董事会审议。

第二章年报信息披露重大差错的责任追究第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任：（一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、监管部门发布的相关规范性文件、公司相关规章制度，使年报信息披露发生重大差错或重大遗漏，或造成不良影响的；（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》以及中国证券监督委员会、广东证监局、深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，致使年报信息披露发生重大差错或遗漏，造成不良影响的；（三）违反公司《公司章程》、《信息披露管理制度》以及其他内部控制制度，致使年报信息披露发生重大差错或重大遗漏，或造成不良影响的；（四）因年报编制工作疏忽、未按照年报信息披露工作中的规程办事、沟通汇报不及时或不充分，造成年报信息披露重大差错或遗漏，或造成不良影响的；（五）在编制年报过程中，违反保密规定导致重要信息泄密的；（六）监管部门认定的其他年报信息披露存在重大差错或重大遗漏的情形。

新疆西部牧业股份有限公司总则第一条 为规范新疆西部牧业股份有限公司（以下称“公司”）与投资者或潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的沟通，促进投资者对公司的了解，进一步完善公司法人治理结构， 实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下称“《证券法》”）、《深圳证券交易所投资者关系管理指引》（以下称“《证券交易所管理指引》”）和《新疆西部牧业股份有限公司章程》（以下称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 投资者关系管理是指公司通过充分的信息披露，合理运用金融和市场营销的原理，通过多种方式加强与投资者之间的双向沟通与交流，增进投资者对公司的了解和认同，实现公司价值最大化的重要管理行为。

本制度所称投资者，包括公司在册与潜在的股票、债权及公司发行的其他有价证券的投资者。

第三条 公司投资者关系管理工作应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件及《深圳交易所管理指引》的相关规定向投资者披露信息；（二）公平、公正、公开原则：平等、坦诚的对待所有投资者，保障所有投资者的知情权及其他合法权益。

（三）及时性原则：公司应当及时披露应当向投资者披露的所有信息；（四）充分性原则：向投资者全面、完整地传递公司相关信息；（五）主动性原则：公司应借助各种媒体或其他方式，积极、主动地与投资者保持畅顺的沟通；（六）互动性原则：公司与投资者实行良好的双向沟通机制；（七）真实性原则：本着实事求是的宗旨，如实向投资者报告公司的经营状况和发展战略；（八）保障原则：公司应当适当投入，建设必备的信息交流设施，采用先进的技术手段，努力提高沟通效果，拓展沟通渠道。

第四条 投资者关系管理的目的：1、树立尊重投资者及投资市场的管理理念；2、通过充分的信息披露和加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同；3、促进公司诚信自律、规范运作；4、提高公司透明度，改善公司治理结构。

证券代码：300106 证券简称：西部牧业公告编号：临2020-030新疆西部牧业股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

新疆西部牧业股份有限公司（以下简称：“公司”）于2020年5月11日北京时间10:30在公司三楼会议室，以现场结合通讯方式召开了第三届董事会第十二次会议。

会议通知于2020年5月6日以专人、传真或邮件方式送达了全体董事，会议由董事长秦江先生召集并主持，公司董事会成员在充分了解所审议事项的前提下，以现场结合通讯投票方式对审议事项进行表决。

本次会议在规定时间内应收回表决票8张，实际收回表决票8张，公司监事、高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

与会董事审议并通过了如下决议：1、审议《关于提名本届董事会董事候选人的议案》；会议决定经公司董事会提名委员会提名，提名李昌胜先生为公司本届董事会董事候选人，任期与本届董事会一致。

上述董事候选人的简历附后。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见，具体内容详见公司同日公布的《独立董事关于第三届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》。

同意8票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

2、审议《关于公司2020年度向银行申请追加贷款授信额度的议案》；根据公司业务发展需要，结合2020年度经营资金需求及银行贷款额度情况，为确保公司有足够的运营资金，拟向下列银行申请银行综合授信额度，最终以银行实际审批的授信额度与授信期限为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来确定。

1、向招商银行股份有限公司石河子分行申请银行综合授信额度人民币2,000万元，内容包括：长期贷款、短期贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等信用品种，授信期限为1年。

本次追加金融机构银行综合授信额度总计2,000万元。

以上授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以银行与公司实际发生的融资金额为准，在授信额度总额范围内的借款事项、借款时间、金额和用途将依据公司实际需求进行确定。

上市公司年报信息披露重大差错责任追究办法目录第一章总则第二章重大差错的内容和认定标准第三章重大差错责任追究第四章附则第一章总则第一条为了进一步提高公司信息披露规范运作水平，落实年报信息披露责任，提高年报信息披露的质量和透明度，确保年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规章、规范性文件以及《公司公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本办法是指年报信息披露工作中，有关人员不履行或者不正确履行职责、义务以及其他个人原因，造成年报信息披露存在重大差错，对责任人所采取的责任追究与处理的制度。

第三条公司控股股东（及实际控制人）、持股5%以上的股东、公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、各子公司财务负责人以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错的，公司应当按照本办法的规定追究其责任。

第四条公司年报信息重大差错责任追究应当遵循以下原则：（一）客观公正、实事求是的原则；（二）有责必问、有错必究的原则；（三）职权与责任相对等、过错与责任相对应原则；（四）追究责任与教育改进工作相结合的原则。

第二章重大差错的内容和认定标准第五条本办法所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形，具体包括但不限于：（一）年报（含年报摘要）正文及其他年报配套的信息披露文件的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》（2021年修订）和上海证券交易所有关年报信息披露指引、通知、备忘录等，存在重大错误或重大遗漏；（二）财务报告的内容或格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；（三）财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错或重大遗漏；（四）业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异；（五）业绩快报中的财务数据和指标、经营业绩和财务状况情况说明与相关定期报告的实际数据和指标、经营业绩和财务状况情况说明存在重大差异；（六）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形，导致公司刊登“更正公告”或“补充公告”的。

证券代码：300106 证券简称：西部牧业公告编号：临2020-045新疆西部牧业股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议公告本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”、“西部牧业”、“上市公司”）于2020年6月1日北京时间10:30在公司三楼会议室，以现场结合通讯方式召开了第三届监事会第十三次会议。

会议通知于2020年5月27日以专人、传真或邮件方式送达了全体监事，会议由监事会主席牛红女士主持，公司监事会成员在充分了解所审议事项的前提下，以现场结合通讯投票方式对审议事项进行表决。

本次会议在规定时间内应收回表决票3张，实际收回表决票3张，公司高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和《章程》的规定。

与会监事审议并通过了如下决议：一、审议《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易条件的议案》；公司拟以发行股份方式购买天山军垦、石河子国资公司合计持有的天山广和100%股权。

同时，公司拟向不超过35名特定投资者以发行股份方式募集配套资金，募集配套资金总额预计不超过本次拟以发行股份方式购买资产交易价格的100%。

本次非公开发行股份募集配套资金以发行股份购买资产的实施为前提条件，但募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产交易行为的实施。

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》及《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律、法规和规范性文件的有关规定，经对公司实际情况及相关事项进行自查及论证后，监事会认为，公司符合上述发行股份购买资产并募集配套资金的各项条件。

同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

二、审议《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》；根据相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，公司监事会对本议案内容进行了逐项表决，表决情况如下：总体交易方案：公司拟以发行股份方式购买天山军垦、石河子国资公司合计持有的天山广和100%股权。

西部金属材料股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总 则第一条 为了提高西部金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所指重大差错是指在年报信息披露工作中，有关人员不履行或不正确履行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响，包括但不限于如下情形：1、年报信息披露发生重大会计差错更正；2、年报信息披露发生重大遗漏信息补充；3、发生差异幅度达20%以上的业绩预告、业绩快报修正；4、发生证监会认定的其他情形。

第三条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者未正确履行职责、义务而导致年报信息披露出现重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第四条 年报信息披露相关责任人包括但不限于：公司董事、监事、高级管理人员、董事会秘书、财务主管人员、证券事务代表、各子公司负责人及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第五条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第六条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究第七条 有下列情形之一的，应当追究责任人的责任：1、违反《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律、法规、规章的规定，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；3、违反《公司章程》、《信息披露事务管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的。

海南康芝药业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总则第一条为了提高海南康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”)的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《上市公司信息披管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、公司《信息披露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所指重大差错是指足以影响年报使用人对公司财务状况、经营成果和现金流量以及年报的其它内容做出正确判断的重大差错，包括但不限于年报内容不真实、不准确、不完整和虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各分公司、子公司负责人、公司股东以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章年报信息披露重大差错的责任追究第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任：（一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响；（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响；（三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响；（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响；（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响；（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响。

新疆西部牧业股份有限公司内幕信息知情人报备制度第一章 总 则第一条 为进一步规范新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）内幕信息管理，加强公司内幕信息的保密工作，维护信息披露的公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》等有关法律、法规、规范性文件和《新疆西部牧业股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，制定本制度。

第二条 公司内幕信息的管理工作由董事会统一领导和管理。

第三条 董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责人。

证券投资部具体负责公司内幕信息的监管及信息披露工作。

第四条 由董事会秘书和证券投资部统一负责证券监督管理机构、证券交易所、证券公司等机构及新闻媒体、股东的接待、咨询（质询)和服务工作。

第五条 证券投资部是公司唯一的信息披露机构。

未经董事会批准，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送涉及公司内幕信息及信息披露的内容。

对外报道、传送的文件、软（磁)盘、录音(像)带、光盘等涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会秘书审核同意(并视重要程度呈报董事会审核)后，方可对外报道、传送。

第六条 公司董事、监事、高级管理人员和各部门、子公司、分公司都应配合做好内幕信息知情人报备工作。

第二章 内幕信息及内幕人员的范围第七条 本制度所称内幕信息是指，证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。

“尚未公开”是指尚未在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体或网站上公开披露。

第八条 本制度所指内幕信息的范围包括但不限于：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（二）公司重大投资行为和重大购置财产的决定；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；（八）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；（十）涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销新疆西部牧业股份有限公司或者宣告无效；（十一）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；（十二）公司分配股利或者增资的计划；（十三）公司股权结构发生重大变化；（十四）公司债务担保的重大变更；（十五）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；（十六）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；（十七）公司收购的有关方案；（十八）证券监督管理机构认定的对公司证券交易价格有显著影响的其他重要信息。

年报信息披露重大差错责任追究制度1. 背景为了保障投资者的知情权和公众的利益，上市公司需要按照法律法规和市场准则及时、准确、全面地披露信息，特别是对于重大差错应该采取追究责任的措施，从而提高信息披露的质量。

因此，本文将探讨年报信息披露重大差错的责任追究制度。

2. 定义所谓年报信息披露重大差错，是指上市公司在年报中披露的重要信息与实际情况存在重大偏差、不真实或者遗漏重要信息的情形，包括但不限于以下情况：•涉及业务重大事项的披露不当；•财务报表存在虚假记载和不当处理的情形；•存在违规行为和违规操作的行为。

3. 需求对于年报信息披露重大差错责任追究制度的需求，主要有以下方面：3.1 维护市场秩序和诚信上市公司作为重要的市场主体，其信息披露的真实性、准确性和完整性对于投资者的决策和市场的稳定至关重要。

因此，建立年报信息披露重大差错责任追究制度，可以有效维护市场秩序和诚信。

3.2 加强公司治理年报信息披露重大差错责任追究制度的建立，可以使上市公司加强内部管理，完善信息披露制度和制度执行，约束公司管理层和相关人士诚信履职，提高公司治理水平，为公司持续健康发展提供保障。

3.3 保护投资者利益通过年报信息披露重大差错责任追究制度，可以保护投资者的合法权益，避免或减少其因为信息披露不当而导致的投资风险和损失，从而增强其信心和信任度。

4. 意义建立年报信息披露重大差错责任追究制度，有着深远的意义。

首先，对于上市公司而言，可以起到警示作用，提高信息披露含金量，规范其日常运作，防范诈骗和欺诈行为，增强其自身竞争力和可持续发展性。

其次，对于投资者而言，可以增强其保护和维权的意识，避免盲目跟风和盲目跨界投资，增强其投资决策的理性和科学性。

最后，对于整个市场而言，可以提高市场透明度和公平性，降低投资风险，增强市场活力和市场竞争力，促进经济发展与社会进步。

5. 制度设计建立年报信息披露重大差错责任追究制度应该包括以下关键要素：5.1 定义和界定制度应该明确界定年报信息披露重大差错的范围和标准，以及相关责任人员的范围和标准，包括公司高管、内部部门负责人、信息披露专员等。

思源电气股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总 则第一条 为了提高思源电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）及下属公司（包括子公司和分支机构，下同）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所中小企业上市公司公平信息披露指引》等有关法律法规，以及《思源电气股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《信息披露管理制度》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各分公司、子公司负责人、职能部门负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员、中介机构。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 公司证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：（一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。