支票业务规程

附件：中国银行股份有限公司四川省分行支票业务实施细则(2007年版)第一章总则第一条为规范全辖人民币支票业务的管理和操作，有效控制业务风险，促进人民币支票业务的发展，根据《票据法》、《支付结算实施细则》、《票据管理实施实施细则》、总行《中国银行股份有限公司支票业务管理办法和操作规程》等相关法律法规及监管规定制定本实施细则。

第二条本实施细则所称人民币支票业务，是指人民币现金支票、转账支票业务。

第三条省分行会计结算部负责全辖支票业务的管理、指导及检查。

第四条本实施细则适用范围为中国银行四川省分行全辖。

第一章基本规定第五条支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第六条支票分为现金支票、转账支票两种。

现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账。

第七条签发现金支票必须符合国家现金管理的规定。

第八条单位和个人在同一票据交换区域内的款项结算均可以使用支票。

支票不受金额起点限制。

第九条支票的出票人，为在经中国人民银行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。

第十条支票必须记载下列事项：一、表明“支票”的字样；二、无条件支付的委托；三、确定的金额；四、付款人名称；五、出票日期；六、出票人签章；支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。

第十一条支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。

银行应与出票人约定使用支付密码作为银行审核支付支票金额的条件。

银行与出票人约定使用支付密码的，银行仍需审核出票人预留银行签章。

出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票；出票人不得签发密码错误的支票。

第十二条支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。

第十三条支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。

未补记前的支票，不得背书转让和提示付款。

第十四条签发支票应使用墨汁或炭素墨水填写，人民银行另有规定的除外。

第十五条支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票无效。

中国农业银行柜面业务操作规程中国农业银行柜面业务操作规程一、前言：中国农业银行是中国最大的商业银行之一，在全国范围内拥有广泛的网点和庞大的客户群体。

柜面业务是银行最基本、最重要的一项服务，直接关系到客户的资金安全和满意度。

为了提供更加高效、规范的服务，农业银行制定了柜面业务操作规程，以确保业务的顺利进行和风险的最小化。

二、柜面业务的基本内容：1.存款业务：接受客户的现金或支票存款，办理定期存款、活期存款和通知存款等各类存款业务。

2.取款业务：根据客户的指示，按照一定的程序和安全措施办理现金取款业务。

3.转账业务：包括同城转账、异地转账、跨境转账等各类转账业务，确保客户的资金快速、准确地到达目标账户。

4.支票业务：包括接受客户的支票存入、办理支票转账、办理支票取款等各类业务。

5.外汇业务：包括外币兑换、外币存取款、外汇汇款等各类外汇业务。

6.理财业务：根据客户的需求和风险偏好，推荐适合的金融产品，如基金、理财产品等。

三、柜面业务的操作流程：1.客户办理柜面业务需携带有效身份证件和银行卡，并在柜台前排队等候。

2.客户到达柜台后，主动提出办理业务的要求，并出示相关证件和卡片。

3.柜员核对客户身份和账户信息，并检查相关证件的真实性和有效性。

4.根据客户的需求，柜员填写相应的业务单据，如存款凭证、转账单据等。

5.完成业务单据的填写后，柜员将其提交给系统进行处理，并告知客户办理业务的进展情况。

6.对于存取款等现金业务，柜员在系统处理完毕后，向客户支付或收取现金，并在相关单据上进行记录和盖章。

7.对于转账业务，柜员在系统处理完毕后，向客户出示转账凭证，并告知预计到账时间和手续费等信息。

8.柜员在办理业务完成后，向客户递交相应的单据和卡片，并询问是否还有其他需求。

9.客户对柜员的服务表示满意后，离开柜台。

四、柜面业务的常见问题和解决方案：1.业务办理速度慢：农业银行通过优化流程、提高自动化设备的使用率，控制柜员工作时间和负荷，以提高办理速度。

支票的管理规定范本一、目的与适用范围1. 目的本规定的目的是为了规范和加强对公司支票的管理，确保资金安全，防止经济损失。

2. 适用范围本规定适用于公司内所有部门和岗位的支票管理，包括申请、填写、审核、领用、兑现和归档等环节。

二、支票的申请与填写1. 支票的申请1.1 支票需由相关部门在经充分预算和财务审核后，提出书面申请。

1.2 申请书应包括申请人、支票金额、用途、收款单位、开票日期等必要信息。

1.3 支票申请需由上级负责人审批才能进行下一步操作。

2. 支票的填写2.1 支票必须由工作人员在规定的支票上填写。

2.2 支票的填写应准确无误，包括金额的数字和大写填写、收款单位的全称、日期等必要信息。

2.3 支票填写需经过负责人的审核确认后方可进行下一步操作。

三、支票的审核与领用1. 支票的审核1.1 支票的审核应由财务部门进行，审核内容包括支票申请的合理性、金额的准确性、填写的规范性等。

1.2 审核人员应对支票的申请和填写进行仔细核对，并在支票上亲自签署审核意见，确保审核的真实性和可靠性。

2. 支票的领用2.1 审核通过的支票由财务部门负责统一领用，并记录在支票领用册上。

2.2 支票的领用应当由领用人在支票领用册上签字确认，并在领用后的24小时内进行填写和使用。

四、支票的兑现与归档1. 支票的兑现1.1 已经使用过的支票应及时向财务部门进行兑现。

1.2 支票兑现应遵循相关法律法规和公司内部规定，确保资金的合法性。

1.3 兑现后的支票应由财务部门做好记录，包括兑现日期、兑现金额、付款单位等相关信息。

2. 支票的归档2.1 已经兑现的支票应保存至少5年，归档过程应由财务部门负责。

2.2 归档支票应按照支票编号和开票日期进行分类，并做好相应的标识和防护措施，防止遗失和篡改。

五、违规处理措施1. 对支票管理规定的违反行为，将采取相应的纪律处分措施，包括但不限于口头警告、书面警告、经济处罚等。

2. 对于涉及财务犯罪或严重违规行为的，将依法追究相应责任人的法律责任。

银行支票业务操作规程模版银行支票业务操作规程一、总则银行支票作为一种支付工具，为客户提供便利的支付方式。

银行应在其网点内为客户开立支票账户，并提供支票存取及对账等服务。

支票业务应遵守法律法规，满足客户需求，确保操作的合法、安全、快捷、规范。

二、业务范围（一）支票开立：银行应在客户办理开户手续后，开立相应的支票账户。

客户提出支票开立申请后，银行应按照要求，填写支票的相关信息，并告知客户签字或盖章。

开立支票的时间应当记录在账户余额表中。

（二）支票兑付：支票持有人应按照规定提出兑付申请，并出示本人有效证件。

银行应核对支票的真伪和可兑付性，对于无法兑付的支票，应当拒绝兑付并告知支票持有人原因。

对于有权兑付的支票，银行应当要求持票人签字确认并进行兑付。

（三）支票挂失：支票持有人应在发现支票遗失后第一时间向银行办理挂失手续，并出示本人有效证件。

银行应核实支票持有人身份，确认支票信息，并在支票挂失后停止支票支付。

支票持有人在挂失后寻回了支票，应及时向银行撤销挂失。

（四）支票止付：客户可提出支票止付申请，银行应核实客户身份和支票信息后，给予处理。

银行应停止支票支付，直至客户恢复支票的有效性或申请挂失或扣除相应费用。

（五）支票遗失招领：银行应在支票挂失后，如发现有人捡到遗失的支票交至银行，应当及时联系支票持有人处理相关手续。

（六）支票冲销：银行应对已经开立支票但未兑付的支票进行冲销，避免重复支付或其他不当行为的发生。

银行冲销支票应当及时记录在相关账户余额中，并告知客户。

（七）支票存取：客户应在银行开设的支票账户内存入或取出支票。

银行应核实客户的身份及支票信息，检查支票的真实性和可兑付性，并告知客户相关手续。

三、操作流程（一）支票开立：1.客户提出支票开立申请，银行工作人员应仔细核对客户的相关信息，明确客户名称、账户类型、金额等信息。

2.填写支票，应当准确记录支票发行日、账号、付款人姓名、付款金额、收款人姓名、存款银行以及签字等信息。

财务制度开支票规定一、开支票的基本规定1. 开支票的必要性：开支票是企业进行资金支付的一种方便快捷的方式，能够有效记录资金的出入情况，方便进行财务管理。

2. 开支票的权限：企业应设立专门的财务部门负责开支票的相关工作，同时应设立相应的权限制度，明确各部门、人员的开支票权限。

3. 开支票的凭证：每一张开支票应填写详细的凭证信息，包括开支票的日期、金额、用途等，确保凭证完整、真实。

4. 开支票的保密性：开支票的相关信息应严格保密，防止泄露导致企业资金安全隐患。

二、开支票的操作流程1. 申请：需要开支票的部门应填写开支票申请表，明确开支票的用途、金额等信息。

2. 审批：财务部门应对开支票申请进行审批，核实相关信息是否准确、合理，审核通过后方可进行开支票操作。

3. 开票：财务部门按照审批通过的开支票申请信息，填写开支票凭证，并在原始凭证上进行备份。

4. 支付：开支票后，财务部门应及时进行支付，注意核对付款对象的确认，确保支付准确。

三、开支票的控制措施1. 严格控制开支票的权限：企业应设立相应的权责结构，明确各级开支票的权限，防止权限不明导致资金风险。

2. 开支票凭证管理：企业应建立健全的凭证管理制度，对开支票的凭证进行妥善保管，确保凭证真实有效。

3. 审计监督：企业应不定期对开支票的相关操作进行审计监督，查明违规行为并及时纠正，保障企业财务安全。

四、开支票的风险预防1. 资金风险：企业应采取预算控制、资金安全保障等措施，防止资金支出超支或被盗用的风险。

2. 数据风险：企业应建立完善的财务信息系统，加强数据保护意识，防止开支票信息被篡改或泄露。

3. 审计风险：企业应建立规范的审计体系，加强内部审计工作，确保开支票相关操作符合规定，避免审计风险。

综上所述，开支票作为企业重要的资金支出方式，需要企业建立完善的财务制度来规范管理。

只有规范的操作流程、严格的控制措施和有效的风险预防，才能确保企业财务活动的稳健运行，保障企业的资金安全。

支票管理制度为加强支票管理，严格银行结算制度，堵塞票据使用管理中的漏洞，进一步规范操作，严肃财务制度和财经纪律，特制定本制度：一、银行支票由财务部出纳人员根据用量到开户银行购买，购买的支票要按顺序号登记。

二、支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用，防止支票遗失给公司造成损失。

三、出纳人员应及时准确地记录往来业务，准确掌握银行存款余额，定期与银行对帐单核对，每月做银行余额调节表，发现问题及时解决，做到帐帐相符，帐款相符。

四、实行支票印鉴分管制，支票由两人共签，印鉴由两人共管，加强内部牵制与审核。

1、支票、公司印章由出纳保管。

2、法人印章由主办会计保管。

五、支票借出时，应由出纳登记使用情况（建立支票使用登记薄），并由借支票人签字盖章。

如遇不清楚购买货物金额时，尽可能封上最大可能的额度。

六、借支票人借到支票后，要妥善保管，不得涂改，丢失。

如有丢失,应及时通知财务部，并登报声明挂失，如造成不良后果，概由借票人负责。

七、借支票人必须在取走支票一日内报帐，如遇特殊情况，次日必须报帐，否则按支票金额的0.5%/天进行考核；在报帐时，必须拿回支票复印件，以便和支票存根核对编号、金额、单位等情况，否则一次考核10元。

八、借支票时，必须有部门主管签字，以防重复拿票。

九、严格银行结算制度：1、不准签发空头支票和无效支票。

2、不准签发远期和过期支票。

3、不准出租，出借或转让支票。

4、不准签发印章不全、印鉴不符的支票。

5、不准一人保管签发支票的各种印章，支票和印鉴要妥善保管，下班时将支票放到保险柜内并将钥匙带走。

十、出纳人员应每天在公司晨会上通报支票报帐情况，如因出纳人员催办、通报不及时或要求不严时，应对出纳人员一次处罚20J1o。

河北省农村信用社支票影像交换系统业务操作规程（试行）第一章总则第一条为加强河北省农村信用社支票影像交换系统业务管理，规范业务操作,防范支付风险，根据《全国支票影像交换系统运行管理办法（试行）》和《全国支票影像交换系统业务处理办法（试行）》的有关规定,制定本操作规程。

第二条支票影像交换系统（以下简称影像交换系统）是指综合运用影像和支付密码等技术，将纸质支票转化为影像和电子清算信息，实现纸质支票截留，并利用网络技术将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行进行提示付款，实现支票全国通用的业务处理系统。

第三条通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力，出票人开户行收到影像交换系统提交的支票影像信息，应视同实物支票提示付款。

第四条通过影像交换系统处理支票业务分为支票影像信息传输和支票业务回执处理两个阶段。

本规程所称支票业务回执是指出票人开户行通过小额支付系统返还给持票人开户行，对支票影像信息提示付款表明同意或拒绝付款的确认结果。

本规程所称提出行是指接收持票人提交的支票后，将其转化为影像信息通过影像交换系统提出到支票出票行的营业机构；提入行是指通过影像交换系统接收到影像信息后再通过小额支付系统办理回执的营业机构。

第五条支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。

第六条河北省农村信用社采用直联方式，集中接入影像交换系统，通过河北省农村信用社联合社（以下简称省农信联社）集中提交和接收支票影像信息。

第七条河北省农村信用社采用支付密码核验方式对支票影像信息进行付款确认，应与出票人签订《河北省农村信用社支付密码器使用协议》来约定使用支付密码作为审核支付支票金额的依据。

第八条支票影像信息一经影像交换系统发出，不得更改或撤销。

对发出有误的支票影像信息，提出行可以通过影像交换系统向提入行申请止付。

第九条影像交换系统实行7×24小时运行。

第十条河北省农村信用社营业机构出售支票时，应在支票正面“支付密码”栏下方空白处预先加盖银行机构代码戳记。

银行支付结算业务操作规程一、概述银行支付结算业务是指银行通过各种支付工具，为客户提供的资金划转、结算、清算等服务。

为了规范银行支付结算业务的操作流程，提高业务效率和安全性，制定本操作规程。

二、业务范围银行支付结算业务包括但不限于以下内容：1. 资金划转：包括个人和企业之间的转账、汇款等操作。

2. 结算服务：包括存款、取款、支票支付、电子支付等服务。

3. 清算服务：包括跨行清算、网上支付清算等服务。

4. 代收代付：包括代理客户收取款项、代理客户支付款项等服务。

三、操作流程1. 业务受理：a. 客户填写相应的申请表格，并提供必要的身份证明文件。

b. 银行柜员核对客户身份和资料，确认申请表格的真实性。

c. 银行柜员向客户说明相关业务规则和费用标准，并与客户签订相关协议。

2. 资金划转：a. 客户提供转账或者汇款的收款方账户信息，包括账户名、账号、开户行等。

b. 银行柜员核对收款方账户信息，确保准确无误。

c. 银行柜员输入转账或者汇款金额，并进行资金划转操作。

d. 银行系统自动生成转账或者汇款凭证，提供给客户作为交易凭证。

3. 结算服务：a. 存款：客户向银行柜员提供存款金额和存款账户信息，银行柜员核对信息后进行存款操作，并提供存款凭证。

b. 取款：客户提供取款账户信息和金额，银行柜员核对信息后进行取款操作，并提供取款凭证。

c. 支票支付：客户填写支票，写明收款方信息和金额，银行柜员核对信息后进行支付操作，并提供支付凭证。

d. 电子支付：客户通过银行提供的电子支付工具进行支付操作，银行系统自动生成支付凭证。

4. 清算服务：a. 跨行清算：银行通过与其他银行建立清算通道，进行跨行资金结算。

b. 网上支付清算：银行通过与电子支付平台合作，进行网上支付的资金清算。

5. 代收代付：a. 代理客户收取款项：客户委托银行代理收取款项，银行核对相关信息后进行代收款操作，并提供代收款凭证。

b. 代理客户支付款项：客户委托银行代理支付款项，银行核对相关信息后进行代付款操作，并提供代付款凭证。

1 目的为了规范丹东银行（以下简称“本行”）现金支票业务操作，防范和控制现金支票业务操作风险，维护支票活动中当事人的合法权益，结合本行实际情况，特制定本规程。

2 范围2.1 本规程明确了本行现金支票的出售、使用、挂失、作废等内容和要求。

2.2 本规程适用于本行现金支票业务的操作。

3术语与定义现金支票指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

现金支票只能用于支取现金，不能用于背书转让。

4职责与权限4.1柜员负责现金支票的出售、使用、挂失、作废和印鉴审核业务的办理。

4.2主管柜员负责现金支票使用业务的授权工作。

4.3支行综合柜员、主管柜员负责现金支票的保管。

5 政策按章操作，防范风险，确保安全。

6流程图7 风险控制要点详情见风险库。

8流程描述8.1出售8.1.1 客户购买现金支票时，必须凭购买人身份证件，支行柜员对经办人身份进行核实后，在系统内操作凭证出售交易，将凭证出售至单位存款账户，同时在现金支票上加盖本行名称和账号条戳。

办理出售业务的具体操作执行《重要空白凭证管理规定》。

8.1.2 收费8.1.2.1客户以现金方式支付相关费用的，需填写现金存款凭证。

8.1.2.2 客户以转账方式支付的，需填写空白凭证领用单，并加盖银行预留印鉴。

8.1.2.3 收费标准一张现金支票工本费0.20元，手续费0.60元，合计0.80元；一本现金支票工本费5.00元，手续费15.00元，合计20.00元。

8.2 使用8.2.1 签发要求8.2.1.1签发现金支票必须符合国家现金管理规定。

8.2.1.2单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算均可以使用支票。

8.2.1.3支票的出票人，为已在银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位。

8.2.1.4签发支票必须记载下列事项：a) 表明“支票”的字样；b) 无条件支付的委托；c) 确定的金额；d) 付款人账号及名称；e) 出票日期；f) 出票人签章。

公司现金管理制度支票
对于支票的使用需设立严格的流程。

公司应明确规定哪些人员有权签发支票，通常这一权
限仅限于财务部门的特定人员。

支票的签发必须基于有效的、经过审批的支付凭证，如发
票或者合同等。

每一笔支票支付都应当有相应的审批记录，以确保支付的合法性和合规性。

支票的领取和使用应有详细的登记制度。

任何一次支票的领取都必须由领取人签字确认，
并由财务人员记录在案。

这包括领取日期、金额、用途以及领取人的基本信息。

这样的记
录不仅方便日后的审计工作，也能有效追踪资金流向，防止财务不当行为的发生。

支票簿的管理也是不可忽视的环节。

公司应确保支票簿的安全存放，并有专人负责管理。

每次使用后，应及时将支票簿归还原位，并进行登记。

对于作废的支票也要进行妥善处理，避免敏感信息泄露或被不法分子利用。

在支票的使用过程中，对于金额的限制也是必要的。

公司可以根据自身的资金状况和管理
需要，设定单笔和每日支票支付的最高限额。

这样既能控制支付风险，又能促使员工对于
大额支出更加审慎。

定期的审计和检查是确保支票管理规范的重要手段。

公司应定期对支票使用情况进行审计，检查是否有违规操作或不当行为。

同时，通过审计可以发现潜在的管理漏洞，及时进行修
正和完善。

公司支票、银行转账管理制度第一章总则第一条为规范公司的支票、银行转账管理工作，提高资金使用效率，加强内部控制，保护公司财产安全，制定本制度。

第二条公司的支票、银行转账管理应遵循合法、规范、透明的原则，依法维护公司的合法权益。

第三条公司的支票、银行转账管理应遵守国家有关法律法规和监管部门的规定，严格遵守商业银行的相关规定及操作规程。

第四条公司的支票、银行转账管理应坚持信息化建设，利用现代化的信息技术手段提高管理水平，提高效率。

第五条公司的支票、银行转账管理需要建立完善的内部控制制度和风险管理措施，确保资金安全、防止风险。

第六条公司的支票、银行转账管理应建立严格的权限制度和责任制度，明确各岗位的职责和权限，做到真实、准确、及时。

第七条公司的支票、银行转账管理需要保护商业银行的商业秘密和个人隐私，严禁泄露客户信息。

第二章支票管理第八条公司的支票管理应按照以下程序进行：1. 支票的开立：支票由财务部门按照申请流程开立，核对开户银行、户名、金额等信息，并经过申请人审批后才能开立。

2. 支票的保管：支票应妥善保管，交由专人负责，存放在安全的地方，定期进行清点和核对。

3. 支票的支取：支票的支取需经过申请人填写申请表，并注明具体用途、金额等信息，经过财务部门核对后方可出具支票。

4. 支票的背书：支票背书需经过经办人填写，并经过财务部门核对后方可进行背书。

5. 支票的存入：支票的存入需经过背书人填写存款单，并经过财务部门核对后方可存入相应账户。

第九条公司的支票管理需遵守以下规定：1. 资金用途：支票的用途必须符合公司业务需求，有明确的用途和用款计划。

2. 支票金额：支票金额必须准确无误，不能出现错误或超出预算的情况。

3. 支票授权：支票的开立和支取必须经过授权人的审批，未经授权人同意，严禁擅自开立和支取支票。

4. 支票安全：支票必须妥善保管，未经授权人同意，任何人员不得私自擅自调换、挪用支票。

5. 支票背书：支票的背书必须符合公司的相关规定，背书人必须有背书权限，并且背书内容必须真实准确。

支票业务操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年03 月01 日目录0 修改与审批记录................................................................................. 错误！未定义书签。

1 目的和范围 (3)2 定义、缩写和分类 (3)3 职责与权限 (3)4 基本规定 (3)5 流程描述及操作要点 (4)5.1 现金支票业务流程 (4)5.2 转账支票业务流程 (5)5.3 支票挂失业务流程 (7)6 内外部规章制度索引 (8)6.1 外部法律法规 (8)6.2 内部规章制度 (9)7 附录 (9)8 记录 (9)记录1.《挂失止付通知书》 (9)记录2.《挂失登记簿》 (9)0目的和范围为加强银行（以下简称“本行”）支票业务的管理，规范支票业务操作，保障客户资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》等法律法规,结合本行实际,制定本操作规程。

本规程适用于本行现金支票和转账支票业务操作的管理。

1定义、缩写和分类(1)支票，是指由出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

(2)支票分为现金支票、转账支票、普通支票,现金支票只能支取现金,转账支票只能用于转账,普通支票即可以用于支取现金,也可用于转账。

在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票,划线支票只能用于转账,不能支取现金。

2职责与权限部门岗位职责权限总行1）负责本行支票业务的管理和指导。

总行1）负责大额现金支付的审批及备案。

分行1）负责所辖区域支票业务的管理。

综合柜员1）负责支票业务的办理。

授权人员1）负责支票业务中柜员超权限业务的复核。

3基本规定(1)支票的提示付款期为自出票日起10日内,到期日为法定节假日的顺延。

超过提示付款期限提示付款的，本行不予受理。

(2)支票的金额、收款人名称,可以由出票人授权补记。

财务制度里对收支票一、收支票的定义收支票是各种具有收款和付款功能的财务票据的统称，包括付款票据和收款票据。

付款票据是组织用于支付资金的票据，如支票、汇票等；收款票据是组织用于收取资金的票据，如收据、发票等。

收支票根据组织内部的财务管理需要，可以分为预收支票和实收支票。

预收支票是指在收支发生前，由财务部门预先开具的用于记录未来收支款项的票据，如预付款单、预收款单等。

实收支票是指在实际发生的收支款项记录后，由财务部门开具的用于确认已经实际收支的票据，如凭证、发票等。

二、收支票的管理流程1. 收支票的开具收支票的开具是组织内部财务管理的起点，也是对财务活动的记录和确认。

开具收支票需要经过以下步骤：确定收支对象、填写相关信息、审核确认、签字盖章。

确定收支对象是指确定收支票的具体开具对象，包括收款单位或付款对象等。

填写相关信息是指根据实际情况填写收支票的具体内容，如金额、日期、用途等。

审核确认是指相关负责人对收支票内容进行审核确认，确保收支票内容的真实和准确。

签字盖章是指相关负责人对收支票内容进行签字和盖章，确认收支票的合法性和有效性。

2. 收支票的核对收支票的核对是对组织内部财务活动的后续确认和记录，是财务管理的重要环节。

核对收支票需要经过以下步骤：核对账目、录入系统、审批确认。

核对账目是指对收支票内容进行核对确认，确保与实际情况相符。

录入系统是指将收支票的具体内容录入财务管理系统，实现信息的电子化和便捷化管理。

审批确认是指相关负责人对录入系统的收支票进行审批确认，确保其合法性和有效性。

3. 收支票的归档收支票的归档是对组织内部财务活动的结尾处理和整理，是保障财务安全和稳定的重要环节。

归档收支票需要经过以下步骤：分类存档、定期清理、长期保存。

分类存档是指将已经核对和审批确认的收支票根据收支对象和日期等分类整理归档，便于查找和管理。

定期清理是指定期对已经归档的收支票进行清理处理，避免堆积和混乱。

长期保存是指长期保存已经清理的收支票，保留相关凭证和记录，以备查阅和核对。

银行票据交换业务处理规程第一章总则第一条为加强农村商业银行（以下简称我行）票据交换业务管理，明确岗位职责，规范业务操作，根据《金融结算系统运行管理办法》、《金融结算系统业务处理流程》、《全国支票影像交换系统业务处理办法（试行）》、等规章制度，结合我行实际情况，制定本规程。

第二条票据交换是指同一城市内或不同地区间，各银行对相互代收、代付的票据，通过交换所集中进行交换并清算资金的一种活动。

第三条本规程适用于我行所有开通运行的票据交换业务。

第二章基本规定第四条票据交换业务分类（一）按照票据交换区域分类：同城票据交换、深穗票据交换、深港票据交换以及全国影像票据交换。

其中，同城、深穗、深港三类票据交换业务均通过金融结算系统（即同城支付系统）处理；全国票据交换业务通过全国支票影像交换系统处理。

1、同城票据交换（简称同城票交，下同）：是指市各银行对相互代收的票据，通过提出电子影像数据到票据交换所，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。

2、深穗票据交换（简称深穗票交，下同）：是指与珠三角地区银行间对相互代收的票据，通过提出电子数据以及实物票据至票据交换所，由票据交换所提至广州票据交换所，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。

3、深港票据交换（简称深港票交，下同）：是指香港出票人对收款人签发并在流通的支票，通过提出电子数据以及实物票据至票据交换所，由票据交换所提至香港票据交换中心，由其集中进行票据交换并清算资金的业务。

4、全国支票影像交换（简称全国票交，下同）：是指国内参加了全国支票影像交换系统的银行间将纸质支票转化为影像和电子信息，并把纸质支票截留，最后将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行进行提示付款，实现支票全国通兑的业务。

（二）按票据是否截留在行内分类：截留票据、非截留票据。

1、截留票据：是指将实物票据留在受理行，不需要交换至对方付款行的票据。

同城票交中绝大部分的支票和全国票交的支票都为截留票据。

2、非截留票据：是指票据受理行，需要将实物票据交换至对方付款行的票据。

中国农业银行外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票业务操作规程正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国农业银行外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票业务操作规程(1997年11月10日)本操作规程包括外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票三个部分。

我行在办理上述各项业务时，应严格按照我国外汇管理制度和此操作规程办理。

第一章外币票据托收业务操作规程外币票据托收业务是指我行根据委托人的指示处理本章第一节中所述的票据，代其向国外付款人收取票款的一种结算方式。

第一节票据托收的范围和方式一、我行可接受办理票据托收的票据种类（一）汇票、本票、支票、旅行支票、邮政汇票及其他外币有价证券；（二）未列入我行公布的外币收兑牌价表的各种外钞；（三）虽然已列入我行外币收兑牌价表，但无法辨别真伪或残损破旧的外币现钞。

二、托收方式的选择（一）托收经办行必须根据票据的基本情况和委托人的资信及往来状况选择托收方式。

根据总行与境外代理行签订的托收协议，各行可选择不同代理行提供的不同托收方式，如立即贷记或收妥贷记等。

（二）“立即贷记”服务方式仅限于对资信状况较好的企业，以便退票时可随时从委托人账户内扣回票款或以能追回票款为前提条件方可使用。

（三）选择“立即贷记”托收方式的票据必须符合以下要求：１．指定付款行在美国大陆的美元票据；２．即期付款；３．票面下端印有付款银行的磁墨账户及其他有关资料；４．不附带任何文件或特别指示。

（四）有下列情形之一的票据不能办理“立即贷记”：１．已遭损坏票据，特别是支票；２．曾遭退票；３．票据的影印、复印件；４．缺乏正确有效背书的票据；５．没有标注完整的付款银行名称及地址的票据；６．有欺诈成分的票据；７．超过协议中规定的金额；８．已经背书转让的票据；９．非美国境内付款的票据；１０．美国财政部支票。