发票粘贴要求

财务票据粘贴要求规范一、票据内容的真实性和准确性2.凭证中的付款对象、金额、日期、用途等信息必须准确无误，不得有虚构、篡改等情况，以确保真实记录财务情况。

二、票据的完整性和清晰性1.粘贴票据的张贴位置要整齐一致，不得模糊、缺失或遮挡其他信息，以保证票据的完整性。

2.票据上的文字、数字要清晰可辨，不得有模糊、涂改或删改的情况，以确保财务信息的可读性和可审计性。

三、票据的编号和归档1.对于有编号要求的票据，如发票、收据等，必须按照规定的编号方式进行编号，不得跳号或重复使用，以保证票据的连续性和可追溯性。

2.粘贴票据后，必须按照一定的分类和归档方式进行整理和保管，并建立相应的档案登记，以便进行财务核查和备案。

四、票据粘贴的环境和条件1.粘贴票据的环境应清洁干燥，避免潮湿、高温等有害因素对票据造成损坏。

2.粘贴票据的工具和材料应选用质量好、无污染的胶水和胶带，避免对票据造成影响。

3.粘贴票据的台面应整洁平整，便于粘贴过程中的操作和控制。

五、票据粘贴的程序和要求1.在票据上粘贴时，必须确认票据上的信息，与相关凭证和账目进行核对，确保正确无误。

2.票据粘贴应逐一进行，按照时间顺序进行粘贴，并在票据上标明相应的凭证号码和粘贴日期。

3.粘贴过程中，注意票据的位置、方向和间距，确保整体的美观和一致性。

六、票据粘贴的审查和监督1.财务部门或会计主管应对票据粘贴过程进行监督和审查，确保粘贴的票据符合规范要求。

2.若发现票据粘贴不规范的情况，应及时纠正并记录，以避免类似问题再次发生。

以上是财务票据粘贴的规范要求，财务人员和财务部门必须严格按照要求进行操作，以确保企业财务管理的准确性、可靠性和规范性。

发票粘贴指南部门： xxx时间： xxx整理范文，仅供参考，可下载自行编辑发票粘贴指南一、粘贴单1. 请用80克重或更重的A4纸打印粘贴单。

2. 请用剪刀沿横线将粘贴单剪开；注意第二条横线一定剪齐。

二、胶水请务必使用合格的液体胶水，如“得力”、“强力”、“红旗”等，否则一律重粘。

<不合格的液体胶水粘性差；固体胶棒、双面胶只粘几天、十几天，而财务档案要保存十五年。

）三、请先将发票按以下内容分类<不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1.办公用品<含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料<含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等）3.礼品、餐费 4. 汽油费b5E2RGbCAP5. 差旅费<零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险<必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费<单独粘贴）；③火车票及手续费<各粘各的，但要放在一起报销）；④长途汽车票<不分本市、外地）<单独粘贴，小票间隔要大）。

6. 交通费<不分本市、外地）：①各种的票②一卡通充值③高速收费④停车费⑤车位费⑥燃油附加费⑦车辆通行费7. 会议费 8. 培训费9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 一次完整的差旅费发票 <详见八、“差旅费报销单”）12. 版面费<含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等） 13.邮寄费<含邮寄费、快递费、包裹资费等）p1EanqFDPw14. 印刷费<含印刷费、打印费、复印费、彩扩费等）15. 移动电话费 16. 固定电话费17. 测试费、化验费、加工费 18. 设备的维修费19. 设备的检测费20. 汽车的维修费、检测费21. 汽车的保险费22.技术服务费等四、给需要补边的大票补边1.需要补边的大票：自大票左侧边缘至大票内容第一个字之间的距离不足4cm的大票。

财务费用报销单据粘贴方法
报销单据的粘贴
一、报销单据粘贴要求如下：
1、整齐、牢固、美观，报销单及票据粘贴单均使用专用纸张，无撕裂、损坏现象；
2、票据、附件统一用胶水粘贴，不要用装订机装订；
3、原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额；
4、附件应贴在报销单的左上角与报销单上侧对齐；
5、原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐；
6、原始票据有比较多的小票或不好粘贴的发票一定要用单独的粘贴单粘贴，如车票、过路过桥费等；
7、票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。

8、不符合本规范的报销单，一律退回，由经办人更正、补充。

二、报销单粘贴方法如下：
1、对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，按照从下至上、从右至左、先大后小、先长后短的顺序均匀有序，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。

2、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数（大写）与合计金额（大小写）。

财务部。

单据粘贴及报销单填写要求在日常核算报销的过程中我们经常会发现有些票据粘贴及报销单填写不规范，如：一张费用报销单上粘贴票据太多，太乱，太皱，正反颠倒;票据签字不正规（大部分都签正面），自制原始单据上内容填写不齐全，这给会计后续工作（如计算，装订，档案保管、）带来困难，影响会计档案的质量。

2012年底，集团公司要求自2013年起会计基础工作规范化，2013年财务部针对各片区项目进行了基础检查，鉴于目前存在的问题以及会计基础规范化的要求，现将日常报销需要注意的事项规范如下，希望各项目部认真学习并执行。

一、发票要求:1.发票抬头为中铁隧道股份有限公司，发票一律盖发票专用章，抬头开具不正确、印章加盖不清或者无印章的不予报销，如为项目部，则根据项目部的名称确定发票抬头，一经确定，不得随意变更。

2.发票内容填写齐全，大小写金额一致，不允许涂改。

涂改及大小写不符的发票视为废票。

发票须验正是真票，并签字负责，签字不准签正面，须签背面，单张单签，不能多张连签，如遇带复写的发票或背面黑色的发票可签在发票正面的右上角。

3.开具的发票内容是一批或者一套的，必须附清单，清单上必须盖有单位发票专用章，同发票联上的签章是同一单位。

如：办公用品一批，家具一套，日用品一批等4.定额发票上的付款单位、开票日期等空白项目应补填齐全。

5.报销人报销金额达到5000元及以上的发票时必须履行鉴别真伪手续，并将查询记录打印出来作为附件，同时做好登记工作。

6．每年的发票在次年5月30日之前必须报销完毕，超过此期限的发票，不予受理。

二、票据的粘贴要求：1.将各类发票分类归集，如办公类、差旅类、招待类、水电类等，同类的发票粘贴在一起，不同类的发票不能混贴。

2.将分好类的票据按自下而上自右至左顺序横向均匀粘贴，票据一律在上部边沿粘贴，不能沿发票的左侧或右侧粘贴，如票据较少或是单张发要注意，可直接沿“费用报销单的粘贴线”横向均匀粘贴，切忌“一边倒”现象。

发票粘贴注意事项▲增加：1. 发票报销前，请务必先到税务官网自查发票真伪，然后持真正发票报销。

2. 发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章；如不全则不报。

3. 每张粘贴单必须留负责人的教工号，否则财务系统审核不通过。

4. 每张粘贴单必须留经办人手机号码，以方便联系。

5. 办理支票、汇款的大票也都需要补边、粘粘贴单。

6. 所有的机票都需要补边，且补的边不要过宽；最好的情形是：补边后，名字距粘贴单左侧边缘4cm-4.5cm之间。

7. 增值税等超大发票，右侧请往回折。

8. 重要的小票，请补边成大票，摞着，点粘。

9. 发票的明细表的粘法。

10. 小票粘贴举例。

11. 第二排小票的最佳位置：剩下宽度的中间位置。

第二排只有一张小票时，靠左粘。

12. 小票数量很多时的粘贴技巧：每排最多粘五张。

13. 一张小票与大票组合时，小票靠右粘。

14. 预开科研发票，需填“承诺书”（计划财务处网站→下载→借款单→预开票承诺书）▲详解：1.一般大票及背面有复写功能的大票的补边规范。

2.蓝火车票①徒手撕②对齐右侧③每排最多三张3.出租车票①两个章②标准长度③第二排的最佳位置4.因公出国的报销5.报销时自附便笺的内容一、自查发票真伪▲税务官网上输入“发票真伪查询”。

▲假票一律不报、不粘贴。

▲“购票单位”与发票上的“单位发票专用章”不一致时，亦为假票。

二、必备的粘贴材料、工具①质量较好的复印纸，建议用80克纸，以便于档案保存②合格的液体胶水③剪刀④尺子▲请务必使用80克重的A4纸，打印粘贴单及补边，不然发票会消失（要保存15年）。

▲请务必使用“得力”、“强力”、“ 红旗”等牌子的液体胶水，否则粘不长久。

▲请一定使用剪刀，将粘贴单的第二条横线剪齐，不然有毛边，不利于保存。

▲请先用尺子量好，再裁纸片（详见“五、大票补边规范”）。

▲多涂的胶水一定用纸擦掉，以免损坏发票。

三、每张发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章，不全不报。

（过路过桥小票，一个章暂时可以报）四、请先将发票按以下内容分类（不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1. 办公用品（含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料（含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等）3. 礼品、餐费4. 汽油费5. 差旅费（零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险（必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费（单独粘贴）；③火车票及手续费（分开粘贴，但要放在一起报销）；④长途汽车票（不分本市、外地；有“乘车日期”、“发车时间”；单独粘贴；每排最多粘4张；车票越厚，张数要越少）6. 交通费（长途以外的汽车票，不分本市、外地）：①出租车票②一卡通充值③地铁票④市内高速费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费7. 一次完整的差旅费发票（详见十一、差旅费报销单）8. 培训费9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 会议费（附会议通知）12. 版面费（含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等）13. 邮寄费（含邮寄费、快递费、包裹资费等）14. 印刷费（含印刷费、打印费、复印费、彩扩、图片等）15. 移动电话费16. 固定电话费17. 网络费18.测试费19.化验费20.加工费21.设备的维修费 22.设备的检测费23.汽车的维修费、检测费 24.汽车的保险费25. 技术服务费等五、大票补边规范▲需要补边的大票：自大票左侧边缘，至大票内容第一个字之间，不足4cm的大票。

原始凭证粘贴规范
原始凭证粘贴一般要求达到四边对齐，表面平整，无凹凸现象；凭证内部分类清晰、位置合理、排列美观。

具体按以下要求进行粘贴：
一、原始凭证应按照报销单上所列的费用项目进行整理，按报销
单顺序粘贴；
二、同类型票据按时间先后顺序粘贴在一起；
三、胶水涂抹在票据背面左侧，不用整个背面全部贴实；
四、票据按大票在下，小票在上的原则，由上而下、自左至右、
均匀排列粘贴。

注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造
成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐；（如单据较厚，特
别是多张车票，粘贴单左边留2CM空白）
五、所有票据必须错层粘贴，不得叠在一起；
六、票据边缘不得超过粘贴单，如票据较大，需进行折叠，将边
缘对齐；
七、如单据较多可以使用多张粘贴单。

几种不正确的粘贴方法：
一、直接用订书机、回形针、大头针将原始凭证与报销单、粘贴
单固定在一起；
二、把原始凭证累成一叠粘在一起，并且粘在粘贴单中间；
标准粘贴图例：
例一：
四边对齐、发票错层粘贴
2CM空白（先评估发票的张数，发票从右往左粘贴，保证左边刚好2CM 左右空白）
例二：
发票按报销项目整理，数量较多时使用多张粘贴单
错误粘贴举例：
例一：
错误：发票叠在一起粘贴，粘贴不整齐
例二：
错误：边缘超出粘贴摊
例三：
错误：1、发票叠在一起，未错层；2、发票集中粘贴在中央，未分散；3、发票较多时可以将票据分类，使用多张粘贴单。

出差票据整理和粘贴要求及单据填写规定在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。

如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。

这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。

鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。

一.票据整理、粘贴要求：1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。

2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。

3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单,粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。

如有丢失，按照丢失票据数额的60%报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。

二、注意事项如下：1.不要将票据颠倒放置、粘贴。

2.不要用订书机订票据。

3.粘贴票据尽量用适量的胶水。

4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

车票的粘贴如下：图1火车票类的粘贴图2车辆通行费发票的粘贴图3出租车票的粘贴图4汽车车票的粘贴图5汽车客票的粘贴报销注意事项在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。

现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。

票面填写：1.部门名称：所在部门或办事处的名称2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。

票据问题：1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。

2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。

发票报销的基本要求1.1费用报销是指符合公司规定的费用报销，不符合公司规定的费用不予报销。

1.2所有的发票必须是由国家税务部门出具的正式发票，抬头要开公司的名称（南京高盛信息产业有限公司）并加盖发票专用章；发票必须数字清晰，无水印、无印章明显的假票一律不予报销。

1.3 如遇发票遗失，除长途交通票据外，其他一律不予报销。

遗失的长途交通票据，按能询问到的最低票价的80%报销，并出具书面说明材料。

1.4报销必须按规定填写相关的报销单据，字迹清晰，并按要求粘贴原始票据。

1.5报销必须及时，否则财务有权拒绝受理。

a)、个人先支后报的市内交通费、差旅费、手机费、招待费如果超过30天未报销的（驻外人员、事业部总经理助理以上人员为45天），一律不予报销。

b)、其他费用如果超过30天报销的（驻外人员、事业部总经理助理以上人员为45天），只能报销费用的90%，超过60天报销的（驻外人员、事业部总经理助理以上人员为75天），只能报销费用的80%，超过以上期限只能报销费用的70%。

驻外销售人员费用报销流程说明：考虑到驻外人员长期不在公司，因此在填报报销单邮寄到公司的同时，需用同时填写EXCEL费用说明表，并e-mail给相关人员进行审核，审核通过后发邮件给沈艳，邮箱地址:shenyan@。

费用报销及发票粘贴要求一、包干费（手机、市内交通、伙食补助三项补助费用）1、两个月报一次，单月报销，过时不予报销。

2、填写费用报销单，在备注栏用铅笔写上哪两个月的包干。

3、两个月内有超过4日病事假或其他休假，须按比例扣除相应补助费用。

4、报销发票限定为：各类交通费（交通卡充值、出租车）、手机充值费、各类车辆费用（加油、停车、维修、路桥等）、办公用品或工程材料购买费。

5、该报销单无需主管审核，也不用填写Excel费用明细表，直接提交财务审核。

二、招待费（填写两张报销单）1、第一张用招待费用报销单，把招待单位名称、人员姓名、招待日期、招待人数、金额、部门、承担逐项填写清楚。

发票的粘贴方式（附图）
1、发票的粘贴要用A4纸（粘贴面要空白），在A4纸的一侧留出2-3cm空白以
备装订。

每张发票平铺在A4纸上，四边角用胶水牢固地粘在纸上，不要翘角，以便于入扫描仪。

超过A4纸的(如无碳复写薄纸打印的销货清单等），在不影响内容情况下裁剪四周后粘贴。

2、如是无碳复写纸的手写发票，请将四角（或两侧边）反向折叠，涂上胶水粘
贴在A4纸上。

3、一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。

4、火车票背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除四周后再粘在纸上。

不同行程的差
旅不要贴在一起，要分别粘贴做单。

5、分类粘贴。

相同类别的票据，分别粘贴在一起。

6、出租车票不能有连续号码。

7、票据上不能有铁钉，如有请取下。

票据粘贴规范
总体要求：报账人将票据按类别归类后，按时间先后顺序平铺粘贴在A4纸张内，不能超出纸张边线。

不管发票形式如何（发票有横向、竖向），发票中的文字始终保持一个方向（见第四页粘贴方式）。

并在票据的右下角注明粘贴票据页数总计*页，本页为第*页。

差旅费粘贴顺序为：粘贴车船费→粘贴住宿费→粘贴差旅期间发生的其他费用。

1、先在A4 纸上按出差时间顺序平铺粘贴车船费（交通工具包括：飞机、高铁、动车、火车、轮船、汽车）按出差时间顺序平铺粘贴。

例如：赵吉出差路线及时间为如下：
票据粘贴如下：按时间顺序粘贴，并在车船费下方注明出差时间（*月*日），从*地至*地，金额：***元。

详见贴票下图：
车船费票据下方注明：时间、起始地点，金额。

2、按出差时间顺序粘贴住宿发票，并在发票下方注明时间（*
月*日）、住宿*晚，金额*元
住宿发票下方注明：时间、地点，
入住几晚、金额。

发票形式不一致，有横向、竖
向，发票中文字保持一个方
向，进行粘贴。

3、差旅期间发生的其他费用（包括公交费、的士费、招待费、油耗费等其他差旅期间发生的其他费用），（公交、的士票均需在下方注明：时间、起始地点、金额。

）
注意事项
1、粘贴时票要分类粘贴
2、贴票不允许超过纸张长度，并且不可有没粘住的地方；
3、在没有日期和起止地点的票上都要写上日期，起止地点如：*日公交票**站-**站，住宿
票：**日-**日**元，共**张（如两人同住须注明）
4、贴票时每张单子都要粘单，不许有票贴票的现象，也不可直接将票放在一起贴。