社会保障概论

社会保障概论第一章1、社会保障的定义P5社会保障是国家或社会依法建立的、具有经济福利性的、社会化的国民生活保障系统。

【在中国，社会保障则是各种社会保险、社会救助、社会福利、军人福利、医疗保障、福利服务以及各种政府或企业补助、社会互助等社会措施的总称。

】2、社会保障的目标P101）帮助国民摆脱生存危机；2）满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民的福利；3）实现整个社会的和谐发展。

3、社会保障的特征与原则特征：P161）公平性特征；2）社会化特征；3）福利性特征；4）法制规范型特征；5）多样性特征；6）刚性发展特征原则：P221）公平原则；2）与社会经济发展相适应原则；3）责任分担原则；4）普遍性与选择性相结合原则；5）其他原则。

4、政府在社会保障中的职能1）政府应该承担确立社会保障模式的责任；2）政府应该承担社会保障方面的立法责任；3）政府应该承担社会保障转制成本责任；4）应该承担社会保障资金按期支付的最后责任。

第二章1、社会保险制度的基本特征P441）社会保险在性质上是权利义务结合型；2）社会保险制度的根本目的是解除社会成员的后顾之忧；3）保障水平是基本保障型；4）保障过程是强制化、规范化。

2、现代社会保障制度发展规律P471）立法先行；2）与社会经济发展相适应；3）协调发展；4）多样化发展。

3、社会保障发展的国际教训P531）国家包办社会保障事务和福利的高速膨胀，将带来严重的社会保障财政危机；2）社会保障水平过高会助长国民惰性，影响国家竞争力；3）社会保障体系的残缺不全或水平过低亦会使有关社会问题进一步恶化。

第三章1、社会保障体系的结构P77根据现代社会保障制度所包括的业务内容看：1）社会救助；2）社会保险；3）社会福利。

根据是否与受保障对象的社会生产活动或收入关联：1）与社会生产或收入关联的保障制度；2）与社会生产或收入无关联的保障制度。

根据政府介入的程度以及法律规范的强制性：1）制度化的社会保障；2）制度化的社会保障。

社会保障概论一、概念1.社会保障：以政府为责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因而生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

2.社会保险：就是以国家为责任主体，对有工资收入的劳动者在暂时或永久丧失劳动能力，或虽有劳动能力却因失去工作丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给予一定程度的收入损失补偿，保证其基本生活的制度。

3.社会救助：是依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其它原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度。

4.社会福利：指政府和社会组织通过建立文化、教育、卫生等设施，免费或优惠提供服务，以及以实物发放、货币补贴等形式，向全体社会成员或特定人群给予帮助，以保证和改善其物质文化生活的制度。

5.社会保障基金：国家和社会从已有的社会财富中提存、积累并用以援助或补偿社会保障对象的资金，是社会保障制度得以确立并能够解决特定社会问题的物质基础。

6.社会保障水平：指在特定时期一国或地区社会成员享受社会保障待遇的高低程度。

7.老年社会保障：对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务照料等方面的社会保险和社会救助。

8.基本养老保险制度：亦称国家基本养老保险，它是按国家统一政策规定实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。

9.老年社会保险的基本原则：①享受保障的权利与资格条件对应的原则②保障基本生活水平的原则③分享社会经济发展成果的原则10.门诊统筹：基本医疗保险中把参保人员的门诊费用纳入统筹基金报销的范围。

11.失业保险：指国家通过立法强制建立失业保险基金，对非因本人原因失去工作、中断收入的劳动者，提供限定时期的物质帮助以及再就业服务的一项社会保险制度。

12.医疗社会保险：指由国家立法，通过强制性社会保险原则和方法筹集医疗资金，保障人民平等地获得适当的医疗服务的一种制度。

社会保障概论第一章 社会保障概述第一节 社会保障界定1、社会保障含义：是国家和社会通过立法实施的，通过国民收入再分配，对社会成员的基本生活权利提供安全保障的社会行为及其机制、制度和事业的总称。

2、社会保障主要特征： 公平性（保障范围、待遇公平），社会性（保障方式、服务、资金管理社会性），福利性（个人社保支出<收入），刚性发展性（保障项目日益扩大，保障水平不断提高）。

第二节 社会保障体系与模式一、社会保障体系1、含义：由社会保障各个有机组成部分所构成的整体，它强调的是社会保障的项目结构及运行机制等。

2、主要内容： a 、社会救助，指国家通过国民收入再分配，对因自然灾害或其他经济、社会原因而无法维持最低生活水平的社会成员给予救助，以保障其最低生活。

b 、社会保险，以劳动者为保障对象，以劳动者的年老、疾病、伤残、失业、死亡等特殊事件为保障内容的一项生活保障政策，它强调受保障者权利与义务相结合，采取的是受益者与雇佣单位共同供款和强制实施的方式，目的是解除劳动者的后顾之忧，维护社会安定。

c 、社会福利，只国家和社会通过有关政策或立法向全体社会成员提供的，旨在改善生活质量的福利措施和社会服务的社会保障制度。

d 、社会优抚，以法定形式和方式，通过政府行为，对社会有特殊贡献者及其眷属实行的具有褒扬和优待赈恤性质的社会保障措施。

二、社会保障主要模式1、社会保险型：含义，美德日采用，以各种保险项目为主要形式的社保制度。

特征，以劳动者为核心、责任分担、权利与义务有机结合、互助共济、资金筹集以现收现付式为主。

2、福利国家型：含义，英国、瑞典为代表，由国家高度统一管理和支配的社保制度模式。

特征，普遍覆盖与全民共享、政府负责与保障全面、累进税制与高税收。

3、储蓄保险型：含义，个人缴纳保险费的社保制度，强调雇员的个人缴费和个人账户积累。

特征，建立个人账户实行完全积累，强调自我负责、缺乏互济性，政府承担责任方式特殊，与资本市场有机结合。

第一章社会保障概论1.【名词解释】郑功成：社会保障是国家或社会依法建立的，具有经济福利性的，社会化的国民生活保障系统。

2.大社会保障概念：经济概念，服务概念，精神保障3.社会保障的特点：公平性（范围待遇、过程）、社会性（制度开放、筹资、管理监督）、福利性、法治规范性（强制与规范）、多样性、刚性发展4.社会保障的本质特征——最终责任主体：国家或社会，社会性目标：为全体社会成员（全体居民）基本生活权利提供安全保障，公平性；稳定社会，促进社会经济协调发展资金来源：国家财政+企业+个人，经济福利社会性项目：以特定社会问题存在并需要国家经济援助的方式解决为设立条件，多样性、发展性、刚性方式：自成体系的国民收入分配与再分配方式，自身独特的规律，特殊性5.【比较特点】【反复出现】英国福利性保障制度——体系完整覆盖面广，与福利制度相联系分类合理，体现不同功能财政负担繁重，福利刚性明显新加坡储蓄型保障制度——征收具有强制性、支取不存在随意性（最低存款保证）；筹资模式是完全积累式的，雇主和雇员按规定比例支付社会保险费；公积金记入个人帐户个人的公积金存款与本人的劳动贡献和工资收入紧密结合在一起；中央公积金功能多样，是综合性的自我保障体系；美德保险型保障制度——与收入相关的保险金以自我保护和自我支持为主6.因国情不同、国民的需求不同、历史变化和政府指导思想不同而不同7.我国社会保障包括：社会救济——最低层次社会保险——基本层次社会福利——高层次社会保障社会优抚——特殊性质的社会保障8.社会保障制度应遵循的原则：与经济社会相适应、普遍性与选择性、互济性法制性、公平原则、责任分担原则第二章社会保障发展和变迁1.影响社会保障发展进程的因素：经济，社会，道德伦理，政治2.【社会保障历史发展（立法）】【反复出现】【必考】萌芽时期——1601年英国济贫法原因：社会动荡，教权衰落，王权兴起代表人物：亚当斯密，马尔萨斯，李嘉图，萨伊认识局限性：忽略了救助的社会和生产积极意义社会保险制度建立时期——1883年疾病保险法、1884年工伤事故保险法、1889年老年和残疾保险法德国一系列法律标志着第一个完整的社会保险体系的建立原因：社会化大生产，工人阶级贫困，马克思主义传播，俾斯麦内安抚、外扩张代表理论：德国新历史学派基本特征：权利义务相结合，根本目的在解除社会成员后顾之忧，基本保障型，保障过程规范化，强制性社会保险形成制度时期——1935年美国社会保障法原因：20s30y经济大萧条代表理论：凯恩斯经济理论充分发挥时期——20世纪中叶英国贝弗里奇报告背景：二战后反作用力；冷战标志：以英国福利国家建成为起点改革时期——20s70y末至今改革的背景“滞胀”【简答】（1）经济增长率低（2）全球化下的放松规制和探底竞争（3）人口结构变化存在问题：（1）消弱了企业的市场竞争力（成本高昂）（2）国家财政负担加重（3）管理体制僵化、效率低、成本高（4）缺乏创新机制（缺乏创新动机）（5）养懒汉改革目的（1）更适应社会需求（2）更合理的资金收效关系（3）进一步扩大个人选择的余地改革方法开源：扩面、增税（提高缴费上限、费率，征收社会保障所得税）节流：调整社会保障条件以缩小保障范围；减少社会保障给付时间等；推迟退休积极劳动力市场政策等3.社会保障的主要模式福利国家型社会保险型强制储蓄型国家保障型4.改革经验：【简答】尊重本国国情，追求长期稳定协调发展，健全法律制度，社会保险一体化教训：国家包办社会保障事务和福利的高速膨胀，将带来严重的社会保障财政危机社保水平过高会助长国民惰性，影响国家竞争力社保体系的残缺不全会使有关社会问题进一步恶化规律：与社会经济发展相适应（特定社会时期，结构，问题，目标）采用经济援助手段必须有相适应的经济基础刚性发展规律——需求不断增长，制度化保障，保障水平和范围刚性发展5.我国社会保障模式是国家-社会保障制国家主导，政府干预，国家和政府共担责任，社会化面临的主要问题：体系不完善，安全网存在漏洞立法滞后；忽略乡村，不平等；效率低；责任划分不清第三章社会保障相关关系1.社会保障涉及基本理论范畴：公平与效率：公平是主要核心目标（保障范围，待遇，过程），效率为次要市场与政府：市场失灵与社会保障，政府失灵与社会保障政府介入社会保障的弊端：无法反应偏好，权利义务不对等，低效率权利与义务：国际：保障生活，安定秩序企业：为员工提供一部分社会保险资金义务个人：劳动义务，缴费义务个人权利：在遭遇风险和生活困难时，有权获得生活资料保障基本生活的权利2.社会保障与收入分配目标：“扩中提低”与基本生存社会保障与收入分配方式：按劳分配，按需分配社会保障与收入分配层次：初次，再次，第三次（慈善）3.【重点】社会保障与劳动力流动：社保制度不统一，板块分割，各自为政对劳动力市场造成了分割，不利于流动4.【重点】社会保障与劳动力流动【收入效应，替代效应】社会保障越好，劳动力供给越少社会保障给付相当于收入纯增加，一般只有收入效应，不愿意参加劳动（养懒汉）社会保障税征收具有收入与替代效应收入减少，收入效应是努力工作，替代效应是减少工作5.【重点】社会保障与劳动力需求社会保障下转移支付（社会救助等）——扩大了需求，增加劳动力需求成本增加——替代效应下，资本替代劳动，劳动力减少规模效应下，提高了价格，需求减少，缩减规模，劳动力减少6.社会保障与促进就业：恢复劳动能力，参与市场竞争积极劳动力市场政策，失业保险用于培训统一完善的社会保障体系的建立，有利于形成统一开放的劳动力市场7.社会保险与商业保险共性：分担风险，风险转移，损失赔偿，充足的基金区别：性质不同（公共与私人），目标不同，管理体制不同商业保险对社会保险的补充第四章社会保障基金与管理1.社会保障基金：是国家依法筹集并用于保障国民基本生活和增进国民福利的专项资金，它是社会保障制度的物质基础。

第一讲社会保障概论第一讲社会保障概论家庭保障商业保险第一讲社会保障概论社会保障是政府依照一定的法律和规定，强制性地参与一部分国民收入的再分配，对全体社会成员的基本权利和基本福利提供保障的一系列物质帮助和社会服务。

第一讲社会保障概论社会保障是一种非市场化的再分配方式和社会机制。

第一讲社会保障概论社会保障制度是由法律规定的，并按照确定的规则，规范地推行和经常实施的社会保障措施和政策体系。

第一讲社会保障概论社会保障是由政府在全社会范围内组织实施的，其保障的对象包括社会的每一个成员。

社会保障的特征第一讲社会保障概论随着社会经济的发展，社会保障除保证社会成员的基本生活需要之外，更加侧重于提高人们的生活质量与社会福利水平。

社会保障的特征第一讲社会保障概论社会保障的特征强制性社会保障是由政府强制实施的，每一个社会成员都必须参与。

第一讲社会保障概论社会保障费用在社会成员之间互相调剂使用，可以起到分散风险的作用。

社会保障的特征第一讲社会保障概论在收入分配领域，市场配置资源的基础是按照要素禀赋分配收入，或者说根据要素对社会生产的贡献来分配收入，没有贡献则没有收入。

第一讲社会保障概论市场按要素禀赋分配收入，能够保障资源配置的效率，但从公平上讲却容易导致收入的贫富悬殊。

第一讲社会保障概论2克服保险市场的逆向选择与道德风险由保险市场的信息不对称导致的逆向选择与道德风险，最终会影响保险市场的效率和效果，导致普通民众得不到充足的保障。

第一讲社会保障概论2克服保险市场的逆向选择与道德风险无论是逆向选择还是道德风险都会对商业保险市场的有效运行形成较大的障碍，而政府强制实施普遍性的社会保障则能够在一定程度上实现充分保障。

第一讲社会保障概论3平滑消费水平，提高风险抵抗能力在社会保障框架下，社会公众在正常的收入期缴纳社会保障税（或社会保障费），而在收入下降期或无收入的退休期和失业期，获得社会保障资金资助，从而实现消费水平在生命周期的各个阶段基本相同。

1.社会保障的学科性质:是在经济学、政治学、社会学等多学科的基础上发展起来的一门独立的、交叉的处于应用层次的社会科学。

2.社会保障学的研究任务⏹揭示社会保障实践活动、社会保障关系、社会保障制度形成的条件、表现的形式及其实质内涵，阐明社会保障发生、发展和变化的客观规律，为正确认识和处理社会保障关系提供理论依据，以促进社会保障事业的发展和社会保障制度的完善。

3.社会保障概论的内容⏹(1)社会保障的基本原理⏹(2)社会保障的历史⏹(3)社会保障的管理⏹(4)社会保障制度4.社会保障学的研究方法（1）社会保障研究的方法论：辩证唯物主义和历史唯物主义、逻辑方法、系统方法、实证分析和规范分析（2）社会保障研究的具体方法和各种专门技术和工具：比较法、分类法、类比法、归纳法、综合法、演绎法、分析法、个案法、典型法、抽样法、问卷法、统计法等。

专门技术包括观察、访问、定量分析和定性分析等方面。

4.中国的社会保障制度第一章社会保障的产生和发展1.1.1 社会保障的概念⏹社会保障的词源Social Security⏹现代社会保障的基本含义•国际社会对社会保障的定义⏹英国的《简明不列颠百科全书》指出：社会保障是一种公共福利计划，是保护个人及其家庭免除因失业、年老、疾病或死亡而在收入上所受的损失，并通过公益服务（如免费医疗）和家庭生活补助，以提高其福利。

社会保障可包括：社会保险计划、保健、福利事业和各种维持收入的计划。

⏹德国学者的定义是：社会保障旨在使竞争中失败的人不致遭受灭顶之灾，并能获得重新参与竞争的机会；并为那些由于失去劳动能力或遭受意外困难而不能参加竞争的人，提供生活保障。

美国的《社会保障法》对社会保障的具体的理解是：“根据社会保障法制定的社会保险计划，对于年老、长期残废、死亡或失业而失掉工资收入者提供保障；同时对老年和残废期间的医疗费用提供保障。

老年、遗属、残废和健康保险计划对受保险的退休者和残废者和他们的家属以及受保险者的遗属，按月提供现金保险待遇。

社会保障概论第一章1、社会保障：以政府职责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种生活发生困难给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

2、社会保障分为社会保险、社会救助、社会福利、优抚安置。

3、社会救助：依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其他原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度。

4、社会保障的功能（1）人民生活的安全网（直接目的是保障国民的基本生活）（2）经济发展的助推器（3）社会矛盾的调节器（化解社会矛盾、实现共享发展成果、促进社会关系和谐）（4）社会政治的稳定剂还有对社会的文化发展、精神文明建设具有推进作用。

第二章1、社会保险制度的建立：德国最先建立社会保险制度（1）1883年，《疾病社会保险法》（2）1884年，《工伤事故保险法》（3）1889年，《老年和残障社会保险法》2、社会保险与商业保险的关系联系：通过共同筹资、共担风险，起到了稳定社会的作用区别：目的、保障对象、权利与义务对等内涵、管理体制、保障水平、立法范畴不同3、社会保障制度的模式：（1）投保资助型：美国、德国、日本A、特点：以劳动者为核心，强调劳动者个人在社会保险方面的责任，社会保险费由国家、雇主和劳动者三方支付（个人和雇主投保，国家资助）B、强调社会保险中群里与义务的关系，强化自我保障意识，体现效率原则；保障基金统筹使用，符合大数原则，体现了保险的互助互济原则。

（2）福利国家型：英国、瑞典A、特点：面向全体社会成员、高福利化、统一管理、为公民提供“一揽子”预防性保障的，由国家承担最后责任的完整的社会保障体系。

（3）国家保险型：前苏联特点：保障对象是全体劳动者；受保人不缴任何费用，一切保险费由企业主和国家负担；社会保险待遇高（退休金一般是原工资的70%）；保险待遇不予缴费多少关联，而与工龄挂钩；各级工会组织代表国家政权机构管理社会保险事宜。

（4）强制储蓄型：新加坡、智利以新加坡的中央公积金制（CPF）为代表。

社会保障概论第一章社会保障概述第一节社会保障含义一、概念社会保障是国家通过立法采取强制手段对国民收入进行再分配，对由年老、疾病、伤残、死亡、失业及其他灾难发生而出现生活困难的社会成员，给予物质的帮助，以保证其基本生活需求的一系列政策措施。

二、特征1、社会保障的责任主体是国家和政府2、社会保障对象和获益群体是全体公民3、社会保障资金来源是通过国民收入再分配形成的社会消费基金，用它来支付保障费用。

4、社会保障目标是满足公民的基本生活需求（一）生存需求的制度。

救助对象包括三类：A孤寡老人）B 有劳动能力，也有收入，但因意外灾害降临，遭受重大财产损失、人身损失一时生活困难的人。

C 有收入来源，但生活水平低于或仅相当于国家法定最低标准的个人或家庭。

主要内容：贫困救济和灾害救济（二）社会保险是社会保障制度中的核心部分，因其保障对象是劳动者，它所承担的风险最多，就是以国家为主体，对劳动者暂时或永久丧失劳动能力或有劳动能力无工作的情况下，通过立法运用社会力量，给予一定收入损失补偿的制度，包括生、老、病、伤、残、失业等所有风险。

包括老年、医疗、失业、工伤、生育、残障与死亡社会保险特点：1）强制性（法律强制推行） 2）互济性 3）储备性4）补偿性1、老年社会保险又称老年保险，国家越贫穷，其在社会保险体系中所占比例越大2、医疗社会保险国家越发达，用在其上的费用越低3、失业保险产生于福利国家，任易形成“养懒汉”的状况，故现侧至于就业培训比例与国家富裕程度成正相关关系失业保险是工业化的产物，所占比例不大4、生育保险更多归于医疗保险或家庭津贴中，在我国是独立的。

（三）社会福利是一个中观福利概念（大福利=社会保障小福利=单位福利），是社会保障体制下的一个项目，不包括社会保险、救助。

是社会保障制度的最高层次，指政府和社会组织通过文化、教育、卫生等设施，免费或优惠提供服务、实物发放，货币补贴等形式向全体社会成员或特定人群给予帮助，以保证和改善其物质、文化、精神生活的制度，它是社保体系中的最高层次关乎人的生命质量。