业务招待管理暂行办法

业务招待费管理暂行办法第一条为加强对招待工作的管理,倡导厉行节约,勤俭办企业，按照“小额、从俭、必须、合理”的招待原则，杜绝超标准招待，减少非生产性支出，特制定本办法.第二条对外业务招待费审批标准如下:1、司局级领导或重要客人就餐每桌400-550元，人数不在8—10范围内的，按人均50元标准执行；2、县处级领导就餐每桌300元以下，人数不在8—10范围内的,按人均35元标准执行；3、一般客人就餐每桌200元以下，人数不在8—10范围内的，按人均25元标准执行；4、工作需要购置礼品,必须事先请示分公司主要领导批准，方可购置，报销时由总经理审批。

第三条业务招待实行审批制度。

凡需要安排招待的,由接待部门负责人事先征得分管领导同意后，按要求填写《中煤第一建设有限公司水泉分公司招待用餐审批单》（见附件1），由党群工作部按标准安排，招待时不得突破标准。

所需烟酒按要求填写分公司购物结算单》（见附件2），经分管领导同意后，到工作部领取。

第四条招待结束后，招待部门要将招待费审批单中所附回执单于2日内反馈回党群工作部，否则，不再给予该部门安排招待,因此造成的后果由招待部门承担。

第五条各部门要自觉执行审批程序。

如遇特殊情况来不及办理审批手续的，必须事先请示分公司领导同意后，确定标准方可招待，并在事后2日内及时补办手续。

对违反审批程序私自签单的,费用一律自付。

第六条党群工作部要建立业务招待费管理台帐,每月向分公司领导报告月度业务招待情况。

第七条接待科室陪同人数最多两人（不包括处领导),如多个科室有业务往来，主要接待部门最多陪同两人，其他科室负责人陪同。

第八条本办法自发文之日起执行,解释权归党群工作部。

附件：1分公司招待用餐审批单2分公司购物结算单附件分公司招待用餐审批单年月日附件2 分公司购物结算单。

《业务招待费管理办法5篇》业务招待费管理办法第一条目的为了加强公司的业务招待费管理，规范报销流程，减少不合理支出，特制订本办法。

第二条使用范围业务招待费。

是指因业务需要发生的礼金，礼品及因业务需要赠送的烟，酒等。

因工作关系招待有关人员就餐，娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费，住宿费等；因招待领用的酒水，饮料等实物。

第三条使用原则业务招待费使用应坚持“限定额度、有效使用、符合规定、严格审核”的原则。

第四条管理规定一、公司内部人员一律在员工食堂自费就餐；项目部和分公司回总部办事人员，住宿由行政部统一安排，在员工食堂免费就餐，不再发放每天25元的伙食补助，项目和驻外分公司人员不允许报销西安发生的业务招待费，如有特殊情况需提出招待费用申请。

二、协作单位办理业务期间，原则上由对口部门申请，食堂工作餐接待；各部门因公确实需要在外安排招待时，需提出招待申请。

三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则；各分公司，项目部发生的业务招待费必须经过生产部核准登记方可走报销程序；招待费单笔超过1000元的需报总经理申请。

四、坚决控制例行性接待，做到每笔业务招待费支出前报备申请；公司内部人员回公司本部，在正常时间内选择公共交通，减少公车资源浪费。

第五条审批权限及流程提出招待申请（单笔低于1000部门负责人审批，高于1000元总经理审批，特殊情况总经理审批）招待费报销财务部审核（会计岗审核→财务负责人审核）出纳付款（金额低于1000元部分负责人审核→分管领导审核后付款，高于1000元总经理审核后付款）严禁将一次费用分批报销，金额大于1000元需刷卡消费，报销时黏贴刷卡小票。

第七条招待用酒标准公司内部活动，招待→稻花香重要客户→西凤六年或华山论剑尊贵客户→茅台，五粮液等（需总经理审批）第八条财务监控一、财务部严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完整。

二、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。

集团有限公司总部业务招待管理暂行办法第一章总则第一条为加强和规范集团有限公司（以下简称集团）业务招待管理，严格落实中央“八项规定”精神，结合集团实际，制定本办法。

第二条业务招待是指企业因生产经营需要，招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员的活动。

业务招待主要分为商务、外事、其他公务招待活动。

第三条业务招待费的使用坚持提前审批、超支自负原则。

第四条本办法适用于集团总部。

第二章业务招待费标准第五条集团在商业谈判或商业合作中接待客户、合资合作方、经贸联络考察团组的活动，属于商务招待，商务招待对象不包括党政军机关工作人员、其他市属国有企业工作人员。

因公接待外宾或其他外籍关系人员的活动属于外事招待。

第六条集团正职负责人商务和外事招待宴请标准每次人均不超过400元(含酒水、饮料)，副职负责人商务和外事招待宴请标准每次人均不超过360元(含酒水、饮料)，总经理助理、董事会秘书商务和外事招待宴请标准每次人均不超过340元(含酒- 1 -水、饮料)；赠送纪念品标准每次人均不超过300元。

第七条集团总部中层正职商务和外事招待宴请标准每次人均不超过300元(含酒水、饮料)，副职商务和外事招待宴请标准每次人均不超过260元(含酒水、饮料)；赠送纪念品标准每次人均不超过200元。

第八条集团接待其他因公来访人员的活动属于其他公务招待。

招待标准参照市直机关公务招待标准执行，不得赠送纪念品。

第九条实行招待费用总额和人均费用双控管理，严格控制陪餐人数。

商务、外事招待活动中招待对象5人(含)以内，陪餐人数可对等；招待对象超过5人的，超过部分陪餐人数原则上不超过招待对象的二分之一。

其他公务招待活动，招待对象在10人以内的，陪餐人数不超过3人，10人以上的，不超过招待对象的三分之一。

驾驶员一般不参加就餐，可安排发放误餐补贴，每人每餐50元。

第十条业务招待应当首选本集团内部餐厅、定点饭店、宾馆等场所，不得安排在私人会所、高消费场所，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴，不得提供香烟和高档酒水。

节约型机关建设和廉政建设，根据相关规定，特制定本办法。

伙伴、合作方以及其他外部关系人员的活动。

业务招待主要分为商务、外事及其他公务招待活动等。

反对讲排场、比阔气，厉行勤俭节约，杜绝铺张浪费，通过完善制度、预算管理、加强监督，建立健全严格规范、公开透明的业务招待制度管理体系，展示企业良好形象，促进生产经营管理工作有序进行。

宴请标准每次人均标准不得超过450元(含酒水、饮料，下同)，赠送纪念品标准每次人均不得超过300元；部门业务招待活动每次人均标准不得超过300元。

外事接待工作应当遵循服务外交、友好对等、务实节俭原则，从严控制招待费用支出。

非外事等特殊情况，工作日中午业务接待严禁饮酒。

人数，严禁无关人员作陪。

无法满足接待需求时，由承办部门提出申请，报经分管该部门的公司领导批准后自行安排，并尽量优先安排在本企业的协议酒店进行，且不得突破规定的就餐标准。

上级有关主管部门来公司检查指导工作，相关单位来公司联系、洽谈业务、外地下属单位来公司汇报工作等，原则上中餐安排与机关人员一同在食堂就。

责，据实填写申请单，经公司CES流程履行签批程序，具体报告接待单位、接待地点、标准、来宾人数及陪客人数等事项。

酒水及饮品。

招待费严格执行预算管理，预算内开支，经部门负责人同意后，报部门分管领导批准；单笔业务招待费超过5000元的由党委书记审批。

公司领导班子成员履职待遇、业务招待等支出由党委书记审批，主要领导人的采取互审方式，公司领导班子成员招待由其他人代办报销的需要在票据上签字确认；预算外开支严格执行预算管理办法，报经董事长审批。

严禁以其它名义和方式转嫁或变相开支招待费。

财务部办理入账或转账手续。

所属单位参照本办法及公司相关制度制订实施细则。

业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属各单位。

第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。

第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。

第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。

第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。

第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。

第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。

第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。

第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。

如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。

第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。

第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。

第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。

第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。

xxxx业务招待管理办法编制：2023-08-11 实施：2023-08-14第一章总则为深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则和自治区十项规定精神，全面落实从严治党要求，切实加强国有企业党风廉政建设，规范国有企业商务招待管理，根据国务院国资委财政部《国有企业商务招待管理规定》和《xxxxxx党政机关国内公务接待管理办法》《xxxxx 国有企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》等规定，结合区属国有企业实际，制定本规定。

第二章预算和经费管理第一条商务招待实行预算管理和总额控制。

在核定预算范围务实高效、勤俭节约地安排商务招待活动，不得超出预算或无预算安排商务招待。

第二条商务招待经费开支范围主要包括：住宿费、日常伙食费、宴请费、交通费和赠送纪念品费等。

不得将商务招待费用以会议、培训、调研等名义虚列、转移、隐匿。

第三条国有企业应当从严从紧控制商务招待经费,严格执行有关财经制度，严禁以商务接待名义进行公务接待，严禁超规模、超标准。

第四条商务招待报销实行一事一结，报销凭证主要包括：商务活动往来公函、接待方案、招待清单、财务票据等。

第三章业务招待标准与定额第一条业务招待管理是指对企业负责人为企业生产经营业务的合和理需要而发生的招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员活动和费用的管理。

主要分为商务、外事、其他业务招待活动。

第二条商务宴请不得提供野生保护动物制作的菜肴,不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴。

宴请标准和陪同人数参照《xxxx国有企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》(新党办发〔2018〕56号)业务招待标准执行。

第三条业务招待是指因经营业务需要，招待客户、合作方以及其它外部关系人员的活动。

业务招待主要分为商务、外事和其它业务招待活动等。

第四条业务招待费的开支应本着必要、合理、节约的原则从严控制。

综合办公室、市场部要严格控制行政、销售业务招待活动数量，不得擅自扩大业务招待范围，不得将非业务活动纳入业务招待范围。

业务招待管理暂行办法为切实做好公司业务招待工作,强化费用管理，压缩费用开支，确保年度经营目标的实现，根据廉洁节俭、突出重点、定额预算、归口管理的原则，制定本办法。

一、适用范围本办法适用于公司所有对外招待业务。

二、业务招待原则（一）坚持热情周到、得体大方的原则。

以成熟稳健、注重品味的优质招待服务保障公司业务和管理工作的正常开展，体现公司企业文化和良好形象。

（二）坚持节俭原则公司招待实行分类对待、年度总额包干。

反对铺张浪费，杜绝公款大吃大喝、无事宴请、连续聚餐。

全体员工应共同遵守招待纪律，自觉按招待标准和规定办事，自上而下形成艰苦奋斗、勤俭持家的创业风气。

（三）坚持从严控制原则严格招待审批、审核手续，坚持招待程序，招待承办部门接受行政人事部统一管理，无审批的业务接待行政人事部不予安排。

部门招待实行台帐管理，费用分计。

对年度招待费用总额超标的部门参照公司《绩效考核办法》有关规定处理。

（四）坚持对等对口招待原则根据招待对象确定接待主陪部门或主陪人，并分类接待，减少人为提高招待标准的现象。

（五）坚持定点招待原则根据经济节约、就近方便、安全可靠、周到服务的原则确定协议宾馆、饭店作为定点招待单位，按本办法规定的标准与之签订服务协议。

原则上能在公司安排接待的，不在外安排。

公司协议地点名单由行政人事部负责提供和调整。

三、接待审批及核销程序（一）公司招待工作归口行政人事部统一管理，并建立相应管理台帐，如实登记招待费用，每季度汇总后，向公司主要党政领导汇报。

（二）公司招待审核流程1.填写《业务招待审批单》。

公司所有业务招待都应提前填写《业务招待审批单》（见附件）。

《业务招待审批单》必须实名填写以下内容：接待部门、审批人和经办人姓名、陪餐人员及接待对象的单位、人数、就餐标准，坚决杜绝弄虚作假现象。

2.审批。

公司各部门遇有来宾来访需接待时，业务接待部门填写《业务招待审批单》（见附件），报请总经理审批后由行政人事部安排。

公司副总经理业务接待由分管部门填写《业务招待审批单》报请总经理审批后由行政人事部安排；董事长、党委书记、总经理业务接待的由行政人事部填写《业务招待审批单》报请总经理审批。

业务招待费管理（暂行）办法第一条为了加强和规范业务招待费管理，提高资金使用效益，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及下属境内分公司，境外分公司参照执行。

第三条除非另有说明，本办法有关用语或定义明确如下：(一)分公司：指公司下属区域性业务集团、分子公司及按分公司管理的部门。

(二)系统：指公司内部从事相同业务的所有部门组合。

(三)副总裁：指公司副总裁及同级高层管理人员。

(四)某某级以上：均含某某级。

(五)限额、定额或标准：均指最高限额、定额或标准。

(六)核销：指费用投入与产出指标挂钩的部门或个人（即责任中心或责任人，统称“责任中心”），公司按其实际产出和公司费用定额标准核销其已开支的费用。

实行核销管理的责任中心，其发生的费用仍按公司财务管理有关规定报销，但报销不代表公司对其已开支费用的核销，不论其费用是否报销，未核销费用均作为责任中心的借款处理。

第四条业务招待费是指在对外业务往来或公共关系协调过程中发生的各类日常业务费和包干业务费，其中日常业务费包括招待费和小额礼品，具体内容如下：（一）招待费，指因招待客户就餐、娱乐、参观、游览等发生的费用。

（二）小额礼品，指购置小额（通常单笔支出最高不超过1万元）礼品（包括券、卡等）发生的费用开支。

（三）包干业务费，指除日常业务费以外，为完成特定任务而在对外业务往来或公共关系协调过程中发生的各类咨询费、服务费、佣金等包干费用。

第五条公司对营销系统的业务招待费管理具体规定如下：（一）对营销人员的日常业务费，实行月度备用金限额管理制度，用于维系其经常性业务招待活动开支。

营销人员应按月编报日常业务费简要预算，并据此借支月度备用金，其日常业务费月度备用金限额具体规定如下：1、负责营销工作的分公司总经理，备用金限额为12,000元。

2、负责营销工作的分公司副总经理、营销总助、市场经理、副经理，备用金限额为8,000元。

3、其他营销人员，备用金限额为3,000元。

业务招待费管理暂行规定第一条为了加强xx有限公司（以下简称“公司”）业务招待费用的管理，制定本暂行办法。

第二条本办法所称业务招待费是指因公司生产经营的需要，招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员的活动。

业务招待主要分为商务、公务招待活动等。

第三条公司开展重要的商务活动，宴请标准不得超过每人每次300元，赠送纪念品标准不得超过每人每次600元；一般商务活动，宴请标准不得超过每人每次150元（含酒水、饮料，下同），赠送纪念品标准不得超过每人每次400元。

第四条公司重要公务接待，宴请标准不得超过每人每次200元，一般公务接待，宴请标准不得超过每人每次100元；日常工作性公务接待，按照企业本部员工用餐标准执行；公务接待不得赠送纪念品。

第五条公司进行业务招待活动，相关部门应先填写《宴请审批单》，先由部门领导审批，每次不超过500元的（含现购酒水），由分管领导最终审批；每次不超过2000元的（含现购酒水），由总经理最终审批；每次超过2000元的，由董事长最终审批。

第六条相关部门组织安排业务招待活动，应当首选本公司食堂或协议酒店等，严格执行相关制度和标准。

- 1 -第七条公司对业务招待活动实行招待费用总额和人均费用双控管理。

严格控制陪同人数。

商务招待，陪同人数不得超过来宾人数的一半；其他公务招待，来宾人数10人以内的，陪同人数不得超过3人，来宾人数10人以上的，陪同人数不得超过来宾人数的三分之一。

公司处于亏损期间，年度招待费用总额不得增长。

第八条公司业务招待活动赠送纪念品，应当符合有关法律法规要求，以宣传公司形象、展示公司文化为主要内容，严禁赠送现金和购物卡、消费卡、商业预付卡等各种有价证券、支付凭证以及贵重物品等。

综合管理部应当建立纪念品订购、领用等审批程序。

第九条业务招待费报销应当提供内部审批流程、发票及招待清单，如实反映招待对象、业务招待活动内容、招待费用等情况。

第十条财务部应建立业务招待费用专项核算管理台账，如通过设置明细科目、辅助账、备查账、台账等多种方式对业务招待费进行专项统计和核算管理。

XXXXXXXXXXXXX有限公司业务招待管理办法（试行）第一章总则第一条为规范xxxxxXXXXXX有限公司（以下简称“公司”）业务招待工作，按照“必须、合理、节俭、廉洁”原则，结合公司实际，特制定本办法。

第二条业务招待是指因公司经营业务需要，招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员的活动。

第三条业务招待要坚持廉洁节俭原则。

反对讲排场，反对铺张浪费，控制经费总额，注重实际效益，坚决抵制享乐主义和奢靡之风。

第四条业务招待范围（一）业务调研、业务沟通等工作；（二）与客户之间业务往来；（三）公司承办会议招待。

第二章职责第五条综合管理部（一）综合管理部是公司业务招待归口管理部门,负责业务招待费相关规定的制定和解释。

（二）招待费用报销前，负责审核业务招待事项的审批程序是否符合管理规定，有权拒绝不符合审批程序的招待费用报销。

第六条财务管理部（一）负责审查业务招待费票据是否合规、单据是否齐全、审批程序是否完整。

凡是不符合报销流程、无申请表、不符合公司有关规定的招待费用的报销，财务管理部不予报销。

（二）招待部门当月累计报销总额超出月度预算，不再报销；累计超出年度预算，原则上不再报销，特殊情况需要公司批准。

第七条业务招待部门（一）须坚持必要、为公、节俭原则，严格执行业务招待管理规定各项要求，严格履行审批程序，规范业务招待行为，不得随意接待。

（二）部门负责人，负责本部门业务招待事项的事前事后审核，对招待事项的合理性、合规性和必要性承担第一责任。

第八条公司领导业务招待申请部门的分管副总经理，审批分管部门提出的业务招待申请；业务招待实际费用超过申请金额的，分管公司副总经理需对实际招待费用签字复核；对招待事项的合理性负主要领导责任。

- 3 -第三章招待审批程序与标准第九条招待审批程序（一）招待实行事前审批。

招待部门事前须填写《XXXXXX公司业务招待申请单》，说明事由、来客人数、陪客人数、就餐标准等。

经部门负责人、部门分管领导签署意见后，呈报项目负责人批准。