新宏泽：董事会关于对2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明

洲际油气股份有限公司董事会关于公司2019年度保留意见审计报告所涉及事项的专项说明洲际油气股份有限公司董事会（以下简称“公司”或“洲际油气”）2019年度聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）为本公司年度财务报告的审计机构。

中汇向本公司提交了保留意见的《审计报告》（中汇会审〔2020〕4171 号）。

一、出具带有保留意见审计报告的详细理由和依据1、如财务报表“附注十三、其他重大事项、（二）2.”所述，洲际油气公司的主要子公司马腾石油股份公司和克山股份有限公司（以下简称“境外子公司”）均位于哈萨克斯坦共和国，受全球新型冠状病毒肺炎疫情影响，哈萨克斯坦共和国一直实施入境管制且境外子公司靠近当地疫情较严重地区，我们未能实施现场审计，无法对境外子公司的存货及固定资产等实物资产实施现场监盘程序，也无法实施其他满意的替代程序就该等资产的存在及数量获取充分适当的审计证据。

2、如财务报表“附注五（十八）、其他非流动资产、注1”所述，关于洲际油气公司对云南正和实业有限公司（以下简称云南正和）形成的债权，云南正和的唯一业务为昆明市西山区白沙地片区一级开发整理项目，该项目已进入招拍挂和工程结算阶段。

我们对云南正和实施了函证、访谈及银行账户资金流水查阅等程序，但截止审计报告日，我们未能完成对云南正和财务状况的核查程序，以就云南正和的还款能力获取充分必要的审计证据。

二、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施公司董事会认为，中汇出具的审计报告真实、客观地反映了公司实际的财务状况和经营情况，为保证本公司的持续经营能力和消除保留意见事项，拟采取如下措施：1、待哈萨克斯坦疫情缓解，恢复与中国通航后，加快安排审计人员完成对境外子公司的存货及固定资产等实物资产实施现场监盘程序。

2、公司后续将尽快完善对云南正和的审计程序，加大对应收款项催收力度，加快应收款项的尽早回收。

公司董事会将加强公司治理，提高公司持续经营能力，维护公司和股东的合法权益。

证券代码：002836 证券简称：新宏泽公告编号：2020-019广东新宏泽包装股份有限公司2019年度业绩快报修正公告特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、修正前后的主要财务数据和指标注：上述数据以公司合并报表数据填列。

二、业绩快报修正情况说明1、公司已于2020年2月28日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2019年度业绩快报》（公告编号：2020-007），预计公司2019年度营业总收入42,344.78万元，同比增长50.97%，营业利润3,893.56万元，同比下降31.89%；利润总额4,779.22万元，同比下降16.99%；归属于上市公司股东的净利润3,484.19万元，同比下降29.66%。

2、经公司修正后，预计公司2019年度营业总收入42,344.78万元，同比增长50.97%，营业利润3,714.02万元，同比下降35.03%；利润总额3,769.95万元，同比下降34.52%；归属于上市公司股东的净利润2,628.14万元，同比下降46.94%。

3、造成以上差异的主要原因：公司于2019年度完成对江苏联通纪元印务股份有限公司（以下简称：江苏联通纪元公司）55.45%股权的收购。

根据公司与江苏联通纪元公司原股东签订的《关于支付现金收购江苏联通纪元印务股份有限公司55.45%股权之协议》及业绩补偿协议，江苏联通纪元公司原股东对未完成的业绩承诺向公司承担补偿义务。

由于江苏联通纪元公司2019年度业绩承诺未完成，公司需要向江苏联通纪元公司原股东收取业绩补偿款1,008.56万元。

公司现已经通过诉讼启动股权回购事项，要求江苏联通纪元公司原股东回购其55.45%股权，详见公司于2020年4月8日在巨潮资讯网上的披露的《关于诉讼的公告》（公告编号：2020-015）。

莱克电气股份有限公司董事会关于公司2019年度审计报告带强调事项段的意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度出具了附强调事项段无保留意见的审计报告。

强调事项如下：“我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十二、或有事项描述了全资子公司莱克电气香港有限公司开展远期结汇的金融衍生产品交易业务对莱克电气公司造成的影响。

本段内容不影响已发表的审计意见。

”根据《上海证券交易所股票上市规则（2019年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定，现对审计报告所附强调事项段进行专项说明如下：一、带强调事项段无保留审计意见涉及事项的基本情况为有效规避和应对汇率波动对莱克电气股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司海外销售业务带来的风险，公司全资子公司莱克电气香港有限公司（KINGCLEAN ELECTRIC HK CO.,LIMITED）（以下简称“莱克香港”）自2018年3月起通过支付500万美元保证金及境外银行授信的两种方式，与Goldman Sachs International（以下简称“高盛国际”）等两家境外银行开展了远期结汇的金融衍生产品交易业务，使用自有资金每月结汇300万美金（持续12个月）及每月2400万美金（持续24个月）。

2018年已交割的金融衍生产品交易业务总额1.01亿美元，2018年以来受汇率波动影响，莱克香港发生了几期交割亏损，实际交割累计亏损金额202.70万美元，并造成平仓，再加上高盛国际已划转的500万美元保证金，共计702.70万美元，同时收到高盛国际等两家境外银行单方面对未交割的远期结汇进行平仓的通知书，通知支付平仓金额约4,041万美元，但莱克电气公司及莱克香港均不予认可。

此事项已在2018年报予以披露。

高盛国际就与莱克香港签订了《国际掉期及衍生工具协会（ISDA）主协议（2002版）》（以下简称“框架主协议”）及认为公司应承担保证责任的争议事项向香港国际仲裁中心提起仲裁申请，案件编号分别为：HKIAC/A19016和HKIAC/A19015。

三力士股份有限公司董事会
关于公司2019年带强调事项段的无保留意见审计报
告涉及事项的专项说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）对三力士股份有限公司（以下简称“公司”、“三力士”）2019年度财务报表进行审计，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告所涉及事项作出专项说明如下：
一、审计报告关于强调事项段的具体内容
审计报告中的强调事项段为：
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“十三、其他重要事项（二）实际控制人资金占用事项”所述，公司2018年度、2019年度存在实际控制人以投资方式实质上占用公司资金、以提前支付工程款方式实质上占用公司资金的情况。

截止本报告日，上述被占用的资金已经收回。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、公司董事会意见
董事会认为立信为公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告客观反映了公司的实际情况，董事会尊重立信出具的审计意见。

公司将深刻反思公司的内部制度执行中存在的问题，进行整改，同时加强规范运作以及内部控制管理，杜绝再出现此类违规事项，切实维护公司和投资者的利益。

三、独立董事意见
立信为公司2019年度财务报告出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，客观真实的反映了公司的实际情况，我们同意公司《董事会关于公司2019年带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，我们将督促公司加强内部管理工作，杜绝上述现象再次发生，切实维护公司和投资者的利益。

特此说明。

三力士股份有限公司
董事会
二〇二〇年五月二十八日。

泰复实业股份有限公司董事会对带强调事项段无保留审计意见的专项说明立信大华会计师事务所有限公司审计了本公司2010年财务报告，并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，现将有关事项说明如下：一、强调事项段：我们提醒财务报表使用者关注，泰复实业已连续多年不能正常经营，也未进行实质重组改善其生产经营状况，虽2011年4月已设立全资子公司蚌埠丰泰生物科技有限公司，开展贸易业务，但其盈利前景及能否改善公司现状暂无法预见，其持续经营能力仍存在不确定性。

二、公司董事会、独立董事、监事会等对该事项的意见及措施（一）董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告的说明：报告期内，公司尚未建立稳定的主营业务，对此，公司董事会正在采取积极措施。

公司将把握注册地迁移的时机，在保持公司稳定的基础上，适时扩大贸易业务，及时把握市场变化，开展城市建设市政施工，同时加强内控建设，提升内部管理水平，并利用以上方式逐步建立起促使公司长期稳定发展的主营业务，最终实现公司的可持续发展战略目标。

（二）独立董事对带强调事项段的无保留意见审计报告的独立意见：经认真审阅立信大华会计师事务所出具的《审计报告》和《关于出具带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，我们认为审计报告客观地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，专项说明符合公司实际情况，同意公司董事会的相关说明及意见。

作为公司独立董事，我们将督促董事会尽快改善公司经营状况，通过多种途径及早确立稳定的主营业务，以保护广大投资者特别是中小投资者的利益。

（三）公司监事会认为：立信大华会计师事务所所出具的审计意见客观地反映了公司的财务状况，专项说明符合公司实际情况，监事会对立信大华会计师事务所出具的审计报告和专项说明均无异议，同意公司董事会相关说明及意见。

监事会将督促董事会尽快建立稳定主营业务，解决公司持续经营能力存在的不确定性，切实维护广大投资者利益。

（四）拟采取的措施2011 年，为保障公司广大股东的利益，公司将采取以下措施逐步建立主营业务：1、扩大贸易业务。

成都卫士通信息产业股份有限公司关于公司2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明大华会计师事务所(特殊普通合伙)对成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度财务报表进行审计，出具了带强调事项段的无保留意见《审计报告》（大华审字[2020]003538号）。

根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告所涉及的事项作出专项说明如下：一、审计报告中强调事项段的内容大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》中强调段事项内容如下：贵公司全资子公司中电科（北京）网络信息安全有限公司（以下简称“北京网安”）向北京金丰科华房地产开发有限公司（以下简称“金丰科华”）购买位于北京市丰台区花乡四合庄1516-15地块上5#办公商业楼由于涉诉被北京市第二中级人民法院查封，北京金封科华房地产开发有限公司破产清算已被北京市丰台区人民法院受理。

截至审计报告日，相关案件尚未审结。

上述资产列报于“在建工程”项目，2019年12月31日余额116,309.74万元。

我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注十三（二）描述了北京网安涉诉房产详细情况及最新进展情况。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、董事会关于2019年度审计报告中带强调事项段无保留审计意见所涉及事项的专项说明大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，该意见是根据中国注册会计师审计准则要求，出于职业判断出具的，依据和理由符合有关规定。

公司对强调事项段中涉及事项无异议。

（一）案件最新进展北京网安于2019年2月25日向北京市第二中级人民法院提交了民事诉讼状，就北京网安向金丰科华购买的北京市丰台区花乡四合庄1516-15地块上5#办公商业楼及该房屋对应土地使用权的查封事项提起执行异议诉讼，请求北京市第二中级人民法院依法解除对丰台区花乡四合庄1516-15地块上5#办公商业楼及该房屋对应的土地使用权的查封。

宜华健康医疗股份有限公司董事会关于对2019 年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明公司聘请的 2019 年度审计工作的永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告的审计机构。

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告【京永审字（2020）第110027号】，现将有关事项说明如下：一、强调事项的内容永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在2019年度审计报告中指出：“我们提醒财务报表使用者关注，宜华健康2019年归属于母公司的净利润-1,572,228,737.16元，累计未分配利润-500,529,478.39 元，流动负债大于流动资产1,658,607,680.17元，资产负债率为84.68%。

这些事项可能导致宜华健康持续经营能力产生重大不确定性。

本段内容不影响已发表的审计意见。

”二、董事会对带强调事项无保留审计意见的说明董事会认为，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则，为公司出具带有强调事项段的无保留意见审计报告【京永审字（2020）第110027号】符合公司实际情况，充分揭示了公司的潜在风险。

公司董事会将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和投资者的利益。

三、独立董事意见公司独立董事认为：公司聘请永拓会计师事务所对公司2019年度财务报告进行了审计，被出具了带强调事项的无保留意见的审计报告。

作为公司的独立董事，我们认真阅读了公司《董事会关于2019年度带有强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定。

公司董事会对审计意见涉及事项所作出的说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董事会对永拓会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项所作的专项说明。

广州市香雪制药股份有限公司独立董事关于2019年度保留意见审计报告涉及事项专项说明的独立意见
我们作为广州市香雪制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，现对公司2019年度财务报告被出具保留意见的审计报告涉及事项发表以下独立意见：
经过对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审计报告的认真审阅，同时与注册会计师、公司管理层等进行交谈沟通，我们尊重并接受立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计意见，审计报告真实客观的反映了公司2019 年度财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。

在审计过程中，我们认为公司管理层给予了积极配合、高度支持，并提供了相关资料。

公司董事会《关于2019年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》客观反映了公司的实际情况，我们表示同意。

此外，我们也将持续关注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理相关事项，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。

独立董事：刘艺、郝世明、周庆权
2020年5月19日。

证券代码：002836 证券简称：新宏泽公告编号：2020-024广东新宏泽包装股份有限公司关于公司2019年度利润分配预案的公告广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第三届董事会第十五次会议已于2020年4月27日召开，会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，现将有关情况公告如下：一、本次利润分配方案基本情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度实现归属于上市公司股东的净利润26,278,327.14元，母公司2019年度实现净利润38,059,461.22元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按母公司实现净利润提取10%法定盈余公积金3,805,946.12元，扣除2019年已实际派发2018年度现金红利80,000,000.00元，加年初未分配利润136,921,470.83元，截止2019年12月31日母公司可供股东分配利润为91,174,985.93元。

在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟制定如下分配预案：以公司2019年12月31日的总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发1,600.00万元，本年度不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度进行分配。

若在分配方案实施前公司总股本发生变化的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。

二、已履行的相关决策程序及意见上述利润分配方案已经公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十二次会议审议通过，并经独立董事发表独立意见，尚需提交公司2019年年度股东大会审议。

1、董事会意见本次利润分配预案依据公司实际情况制订，符合相关法律法规的规定，符合《公司章程》、《公司上市后三年内股东分红回报计划》中披露的利润分配政策。

本次利润分配预案有利于广大投资者分享公司的经营成果，与公司经营业绩及未来发展相匹配，有利于公司长远发展，不会造成公司流动资金短缺，不存在损害公司和股东利益的情况。

国轩高科股份有限公司董事会对2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）对国轩高科股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等相关规定，公司董事会对该带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项说明如下：一、带强调事项段的无保留意见涉及事项容诚会计师事务所对公司2019年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、5.（5）关联方资金拆借”所述，2019年11月18日，国轩高科子公司合肥国轩高科动力能源有限公司通过其基建供应商间接转款4,000.00万元给国轩高科的控股股东珠海国轩贸易有限责任公司用于归还珠海国轩贸易有限公司银行借款，形成了对国轩高科的非经营性资金占用。

截止本报告出具日，国轩高科已收到珠海国轩贸易有限公司上述占用资金及利息合计4,078.30万元。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响强调事项段中涉及事项对公司2019年度财务状况和经营成果无实质性影响。

三、董事会意见董事会认为：容诚会计师事务所在强调事项段提醒财务报告使用者关注的事项是客观、真实存在的。

公司控股股东已于审计报告出具日前全额归还了占用资金及利息，该事项的影响已消除。

董事会已采取有效措施，尽力消除该事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。

四、独立董事意见1、容诚会计师事务所出具的公司2019年度带强调事项段的无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2019年度财务状况和经营情况，我们对上述审计报告无异议。