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我国商业银行操作风险管理分析探讨摘要：近年来，操作风险引起国际上的高度关注，国际先进银行和金融监管机构都在研究探索管理操作风险的最佳做法。
以下就我国商业银行操作风险管理方法建议进行分析探讨。
关键词：商业银行风险管理操作风险一、商业银行操作风险在新《巴塞尔协议》开始对商业银行面临的操作风险关注时，针对商业银行面临的风险，我国银监会也颁布了《商业银行操作风险指引》对商业银行的操作风险的定义、量化、防范等方面进行规范。
银监会在该指引中规定：商业银行应当按照指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/ 缓释操作风险。
操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：一是董事会的监督控制；二是高级管理层的职责；三是适当的组织架构；四是操作风险管理政策、方法和程序；五是计提操作风险所需资本的规定。
在此规定中可以看到，银监会的目的在于使我国银行业尽快与国际准则新《巴塞尔协议》接轨，可以尽快用先进的方法量化操作风险。
因为在新《巴塞尔协议》中，有如下规定：为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须至少符合监管当局以下规定：一是银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的管理。
这符合我国银监会的第一、二条规定，董事会和高级管理层的监督控制职责。
二是银行的风险管理体系概念稳健，执行正确有效。
这对应了我国银监会的第三、四条规定。
以适当的组织架构，制定管理政策、方法和程序，使得银行对操作风险的监管体系清晰，可执行。
三是有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。
这可以反映在银监会对计提操作风险所需资本的规定。
由此可以看出，银监会制定的一系列的规定，使得商业银行的操作风险管理与国际接轨，可以尽快达到新《巴塞尔协议》这一世界先进银行通行的标准。
二、商业银行的操作风险特点及问题银行的操作风险管理不仅涉及到银行内的程序和流程，同时也涉及到银行的组织结构、政策以及操作风险的管理流程。
风险管理考点习题：第五章操作风险管理总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(1)巴塞尔委员会将操作风险定义为（）。
A. 操作过程中产生的突发事件，并且人们不能精确预测这种突发事件发生的几率B. 商业银行从业人员在交易时，面对的不确定情况C. 由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险D. 由于利率、汇率等原因，银行业务量变动所带来的风险(2)错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的（）或者对外部汇报不准确。
A. 法律规定B. 监管职责C. 汇报义务D. 风险计量义务(3)巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。
A. 经济资本B. 资本充足率C. 贴现率D. 存款准备金(4)高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）计算监管资本要求。
A. 外部操作风险计量系统B. 外部操作风险识别系统C. 内部操作风险计量系统D. 内部操作风险识别系统(5)（）是现代商业银行稳健运营/发展的核心。
A. 内部控制B. 公司治理C. 风险评估D. 监管部门(6)下列不属于商业银行的风险评估与控制环境的是（）。
A. 公司治理B. 合规管理文化C. 信息系统D. 外部控制(7)（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。
A. 自我评估法B. 流程图C. 损失事件数据方法D. 专家判断法(8)评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的（）阶段。
A. 全员风险识别与报告B. 控制措施评估C. 作业流程分析、风险识别与评估D. 制定与实施控制优化方案(9)相比较而言，下列哪项业务最容易引发操作风险的业务环节?（）A. 法人信贷业务B. 柜台业务C. 代理业务D. 资金交易业务(10)采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数β为（）。
我国商业银⾏全⾯风险管理组织框架问题分析2019-03-28编者按：为了庆祝交通银⾏重组20周年和境外上市两周年，进⼀步研究新形势下我国商业银⾏的改⾰发展，本刊于今年3⽉份发起了“⾦融全⾯开放背景下商业银⾏战略转型与创新”的征⽂活动。
承蒙社会各界的⼤⼒⽀持，政府管理部门、⾦融机构、⼤专院校和各类研究部门都踊跃来稿，尽管征⽂期只有短短的两个多⽉，但⾄截稿期为⽌，编辑部已收到各⽅⾯的应征稿件⼀百多篇。
来稿内容涉及商业银⾏的发展战略和综合经营、商业银⾏资本管理和并购策略、商业银⾏公司治理和流程银⾏建设、⾦融风险防范和内部控制、零售业务发展战略、中⼩企业发展和银⾏⾦融服务等⽅⾯，其中不乏具有真知灼见的精彩篇章。
从本期起，我们以“优秀论⽂选登”专栏的形式，陆续刊发征⽂中的优秀⽂章。
本刊谨向积极参与本次征⽂活动社会各界的⼈⼠包括长期⽀持本刊的读者、作者表⽰衷⼼的感谢。
同时，我们将抓紧征⽂活动的后期进程：组成专家评审委员会，评选出优秀论⽂并尽快予以公布。
今后，本刊将本着创办精品期刊、服务于商业银⾏战略转型、服务于读者的基本宗旨，继续举办类似的活动，以繁荣理论研究和深化实践探索，希望社会各界⼀如既往地⽀持我们。
内容提要：风险管理是商业银⾏经营管理活动的核⼼，风险管理的好坏在很⼤程度上决定⼀家银⾏经营的成败。
与国际先进银⾏相⽐，特别是与巴塞尔新资本协议提出的全⾯风险管理精神相对照，国内商业银⾏在风险管理⽅⾯仍存在较⼤差距。
在⽬前产权改⾰初步告⼀段落的情况下，国内商业银⾏下⼀步的改⾰将围绕建设符合现代⾦融企业要求的体制机制⽅⾯展开，⽽全⾯风险管理体系的建⽴⾸当其冲。
本⽂在对巴塞尔新资本协议和国内外银⾏业的有关实践进⾏总结的基础上，概括出了商业银⾏建⽴全⾯风险管理组织框架的基本原则，并对国内商业银⾏提出了有关政策建议。
关键词：商业银⾏全⾯风险管理组织框架中图分类号：F830.49⽂献标识码：B ⽂章编号：1006-1770(2007)07-014-04风险管理是商业银⾏经营管理活动的核⼼，风险管理的好坏在很⼤程度上决定⼀家银⾏经营的成败。
为贯彻落实全行“3510”战略目标，有计划、有步骤地建设农业银行的全面风险管理体系，全面实现风险管理目标，针对全行风险管理现状，借鉴国内外银行的先进做法，本着重要性、合用性原则，制定本纲要。
风险是指收益的不确定性，始终存在于银行的所有经营活动和操作环节中。
我行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
信用风险是指由于债务人或者交易对手违约或者其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
操作风险是指由不完善或者有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
流动性风险是指商业银行无法获得充足资金或者无法以合理成本获得充足资金满足到期债务支付和对外承诺资金给付的风险。
此外，我行还存在声誉风险、合规风险、战略风险等。
为统一管理归口，将流动性风险纳入市场风险管理委员会，将合规风险、声誉风险、战略风险纳入操作风险管理委员会。
近年来，银监会陆续颁布了一系列规范性文件，对商业银行实施新资本协议、建立公司管理架构、健全风险管理组织体系和政策流程等各方面均提出明确的监管要求。
2022 年，银监会对我行风险管理体系建设情况检查评估后，提出“及早明确风险管理战略和政策，完善风险管理制度体系”、“构建垂直、独立的全面风险管理组织架构”等要求。
随着股改工作的深入推进，我行将承受更为严格的监管压力，必须持续满足经营绩效、资产质量和审慎经营等监管要求，特殊是满足资本充足率和不良资产比例指标，否则就会遭到监管问责和处罚。
今后股改上市，作为公众公司还将面对股东、存款人和其他利益相关者严格、公开、持续的监督约束。
我行必须严格按照市场要求，真实、充分披露风险信息，否则就会失信于客户、市场和社会，甚至承担法律责任。
在市场化的环境下，体系更完善、经营更稳健的银行，就能以更有利的价格和条件从投资者、存款人和其他交易对手那里获得资金，从而获得更大收益。
⽜锡明：完善全⾯风险管理体系强化风险管理责任制在“三期叠加”背景下，我国经济已进⼊中⾼速发展的“新常态”。
商业银⾏唯有提⾼风险管理能⼒，完善风险内控体系，强化风险管理责任制，防患于未然，才能在市场竞争的“长跑”中⽴于不败之地，基业长青。
⾃2005年上市以来，交通银⾏风险管理步⼊与国际接轨的全⾯发展时期。
全⾯风险管理已经从“理念认识”发展成为具有“交通银⾏特⾊”和实际内涵的实施模式，为契合新形势下的改⾰发展⼤局，进⼀步健全完善风险管理体系奠定了良好的基础。
“⼗三五”时期，交通银⾏将进⼀步强化全⾯风险管理体系建设，以风险偏好为统领，强化风险管理决策和执⾏机制，实现风险管理体系全覆盖。
进⼀步强化全⾯风险管理体系建设不断完善风险偏好体系，明确总体风险管理⽬标和风险承受⽔平。
完善和细化风险偏好中的风险容忍度和风险限额指标，形成覆盖信⽤、市场、流动性、银⾏账户利率、操作、合规、声誉、国别等主要风险，以及各主要业务领域的总体风险控制指标体系。
契合业务转型趋势和内部管理要求，将⾮信贷、类信贷、新兴业务等风险限额指标纳⼊风险偏好体系，从总体层⾯加强对这些业务的风险把控。
建⽴风险偏好⾃上⽽下的传导机制，将部分风险限额指标在条线和分⾏层⾯细化分解，使全⾏总体风险偏好在业务经营单元层⾯得到有效传导。
根据外部监管要求和内部经营管理实际，按年制定风险偏好，经⾼管层审议后报董事会批准执⾏。
按季对风险偏好执⾏情况进⾏监控，形成全⾯风险管理评估报告并提交⾼管层和董事会风险管理委员会审议。
通过设定阶段性管控指标并进⾏定期监控分析，强化董事会、⾼管层对全⾏风险程度的总体把握和掌控能⼒，提升公司治理层⾯在风险管理上的决策⼒。
完善以“责任⼈委员会”为核⼼的全⾯风险管理决策体系。
总⾏层⾯，董事会及其风险管理委员会、监事会、⾼管层及其风险管理委员会应各司其职。
董事会承担全⾏风险管理最终责任和最⾼决策职能，负责批准总体风险偏好和整体风险战略，设定风险容忍度，保障风险管理所需资源，通过下设风险管理委员会掌控全⾏风险状况。
浅析我国商业银行风险控制策略摘要：随着我国商业银行产业规模的不断扩大以及经济效益的稳步提升，商业银行的风险控制管理体系也迅速被构筑发展成为规范化、机制化、集约化的契合科学发展观的综合型工程。
而另一方面，风险控制方法又普遍陈旧、定量与定性风险的控制方法失调严重、新型定量算法进度明显放缓等一系列集中性的阶段问题也逐渐凸显。
如何切实合理地推进商业银行的定量、定性方法的调节兼容以及改进升级，已成为我国商业银行迫切需要解决的课题。
关键词：商业银行风险控制定量方法改进可行措施前言商业银行经营的特殊性决定了风险控制在银行业务发展中的重要性。
随着巴塞尔协议ⅲ的颁布和中国人民银行一系列监管政策的出台，我国商业银行风险控制压力进一步加大。
如何平衡业务发展与风险控制的关系，如何在银行信贷客户结构及信贷投向调整情况下寻求银行的可持续发展，是摆在我国商业银行面前的重要课题。
1.商业银行风险概述1.1商业银行面临的风险种类所谓风险就是指未来收益的不确定性，而金融风险是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。
商业银行风险是指商业银行业务经营和管理中因受不确定因素影响而造成损失或者收益波动的可能性。
我国商业银行在经营中面临着多类风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
其中，信用风险指债务人无法对未来的借贷按期限归还本金利息的可能性，例如美国的次贷危机典型是由于信用危险造成。
市场风险是指因为市场价格的波动导致的损失，包括利率风险、汇率风险、商品价格及股价风险等。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，因法律事务的处理不当或者是违规等原因造成的法律风险也属于操作风险，从业务线看一般操作风险会发生在零售银行业务和销售商业银行业务。
流动性风险是指当银行一旦管理不善就会出现资金周转不灵流动性风险，银行投资的失利也可能导致流动性风险。
特别的，我国商业银行面对相同的市场，争夺相同的客户群体，并且都采用类似机制的营运模式，产品的种类也不够全面，导致整体抵御风险的能力不强。
商业银⾏零售业务风险2019-07-12⼀、我国商业银⾏零售业务风险管理情况1.储蓄业务风险管理情况我国商业银⾏储蓄业务主要设置单⼈临柜或双⼈临柜，⽇常处理业务通过复核和事后监督确保业务合规办理。
账实进⾏分管，单⼈临柜的每⽇进⾏对账查库，重要凭证设置登记簿。
每⽇营业终了扎平账后要与现⾦核对相等。
2.消费信贷业务风险管理现状（1）个⼈住房贷款。
我国商业银⾏开办个⼈住房贷款主要是和房地产开发商签订合作协议，只对签订合作协议的房地产项⽬开办个⼈住房贷款。
其风险控制的环节，主要是对房地产开发商和房地产开发项⽬进⾏评估，⼀般只有三级以上资质的房地产开发企业才允许做个⼈住房贷款，对房地产项⽬重点审核房价和其前景，防⽌烂尾⼯程。
对贷款申请⼊主要审核收⼊证明及其年龄，同时要求房地产开发商与银⾏签定回购保证书。
（2）汽车消费贷款。
银⾏开办的汽车消费贷款主要是和汽车经销商签订合作协议，消费者贷款买车，需向保险公司购买保证保险。
银⾏主要审核贷款⼈收⼊证明及是否是本地户⼝。
3.信⽤卡业务信⽤卡的风险管理重点是对信⽤卡申请⼈进⾏信⽤把关，要求提供担保⼈或交纳保证⾦。
银⾏通过每⽇对信⽤卡透⽀情况进⾏跟踪，对发现的不寻常透⽀情况及时进⾏催收，通过催收情况发现风险点。
⼆、存在的问题1.储蓄业务（1）银⾏部分储蓄⽹点内部管理尚待加强。
我国商业银⾏部分储蓄⽹点未健全相应的内控体系，没有严格按规章制度的要求办理业务，责任不清，漏洞较⼤，使犯罪分⼦有机可乘，如存在没有每⽇进⾏对账、印章重要凭证管理混乱、挂失未按要求进⾏查保等现象。
（2）对储蓄⽹点监控不⼒。
银⾏对储蓄⽹点的检查监督管理较弱，致使储蓄⽹点不合规的问题较多，难以有效防范风险。
如存在不按规定定期对储蓄⽹点进⾏检查，事后监督对传票审核不严格、不及时，存在封包积压等现象。
2.消费信贷业务（1）对房地产项⽬缺乏准确评估。
我国商业银⾏与房地产开发商签订项⽬合作协议，主要审查其财务情况和即将开发的项⽬情况，防⽌⼯程项⽬烂尾。
我国商业银行零售业务风险内控体系建设我国商业银行零售业务主要分为储蓄业务、消费信贷业务和信用卡业务近年来零售业务在各行中呈现快速发展态势如何建立与之适应的高效的零售业务风险内控制度确保零售业务健康快速发展是我国商业银行面临的重要课题一、我国商业银行零售业务风险管理情况1.储蓄业务风险管理情况我国商业银行储蓄业务主要设置单人临柜或双人临柜日常处理业务通过复核和事后监督确保业务合规办理账实进行分管单人临柜的每日进行对账查库重要凭证设置登记簿每日营业终了扎平账后要与现金核对相等2.消费信贷业务风险管理现状（1）个人住房贷款我国商业银行开办个人住房贷款主要是和房地产开发商签订合作协议只对签订合作协议的房地产项目开办个人住房贷款其风险控制的环节主要是对房地产开发商和房地产开发项目进行评估一般只有三级以上资质的房地产开发企业才允许做个人住房贷款对房地产项目重点审核房价和其前景防止烂尾工程对贷款申请入主要审核收入证明及其年龄同时要求房地产开发商与银行签定回购保证书（2）汽车消费贷款银行开办的汽车消费贷款主要是和汽车经销商签订合作协议消费者贷款买车需向保险公司购买保证保险银行主要审核贷款人收入证明及是否是本地户口3.信用卡业务信用卡的风险管理重点是对信用卡申请人进行信用把关要求提供担保人或交纳保证金银行通过每日对信用卡透支情况进行跟踪对发现的不寻常透支情况及时进行催收通过催收情况发现风险点二、存在的问题1.储蓄业务（1）银行部分储蓄网点内部管理尚待加强我国商业银行部分储蓄网点未健全相应的内控体系没有严格按规章制度的要求办理业务责任不清漏洞较大使犯罪分子有机可乘如存在没有每日进行对账、印章重要凭证管理混乱、挂失未按要求进行查保等现象（2）对储蓄网点监控不力银行对储蓄网点的检查监督管理较弱致使储蓄网点不合规的问题较多难以有效防范风险如存在不按规定定期对储蓄网点进行检查事后监督对传票审核不严格、不及时存在封包积压等现象2.消费信贷业务（1）对房地产项目缺乏准确评估我国商业银行与房地产开发商签订项目合作协议主要审查其财务情况和即将开发的项目情况防止工程项目烂尾对房地产开发商的财务状况审查较为容易但对房地产开发项目的审查则较难银行缺乏有经验的房地产项目评审人才很难对开发商的项目作出较为准确的判断（2）对贷款申请人的信用状况难以把握银行审查贷款申请人是否符合条件的重要依据是其收入证明但收入证明的真实性较难判断即使收入证明真实其负债情况也无从了解同时贷款申请人将来的收入变化也将直接影响其偿还能力（3）我国商业银行消费贷款在实际业务操作中面临许多技术性问题形成了潜在性风险一是汽车消费贷款要求消费者向保险公司购买保证保险但保险公司保险合同规定如果消费者未向保险公司连续投保机动车辆损失险、第三者责任险、盗窃险、自燃险的保险公司将免除责任即如果消费者脱保保险合同将无效二是个别地市某些房地产开发商未完全缴纳土地出让金即可办理土地使用证使银行贷款存在较大风险三是汽车消费贷款中如果借款人将所购汽车先行变卖后逃逸由于《担保法）规定必须先处置抵押晶再向保证人索赔银行将无法获得保险公司的赔款四是保险合同规定保险公司负责偿还借款人所欠款项但以不超过保险金额为限逾期利息、罚息等保险公司不负责赔偿五是部分地市不能办理抵押预登记开发商有可能将在银行办理房产按揭贷款的在建工程和所属土地进行再次抵押或将同一套房产重复办理按揭（4）我国商业银行尚未出台明确的可操作的贷后检查管理办法消费信贷贷后管理较为簿弱3.信用卡业务（1）犯罪分子利用信用卡作案猖獗以冒名申请或运用高科技手段伪造信用卡骗取银行资金的案件时有发生防范案件任重道远（2）对信用卡申请人的信用状况较难判断银行对信用卡申请人的风险控制主要是要求提供担保人或交一定数额的保证金但对信用卡申请人本人的信用状况无法评估很难辨别其办卡意图在风险控制上存在较大漏洞三、零售业务面临的潜在风险1.储蓄业务储蓄业务可能面临的主要风险是操作风险可分为内部作案、外部作案、内外部相互勾结作案内部作案主要是内部管理不严不按规章制度办理业务如印章、重要凭证等保管混乱每日营业终了不进行查库等致使犯罪分子有机可乘外部作案是犯罪分子利用伪造存折、盗取密码等手段进行冒领内外相互勾结作案是利用银行内部管理松散盗取储户存款2.消费信贷业务（1）操作风险一是银行内部人员利用银行管理不严、内控制度没有得到有效建立等问题违规发放贷款骗取银行资金所造成的风险二是银行外部人员利用银行管理方面存在的漏洞申请消费贷款骗取银行资金如房地产开发商或汽车经销商指使工作人员向银行申请贷款套取银行资金或犯罪分子利用伪造的证明材料申请贷款骗取银行资金三是内外部人员相互勾结骗取银行资金（2）信用风险对于个人住房贷款由于我国住房市场以销售期房为主住房贷款的信用风险包括开发商的信用风险和借款人的信用风险对于汽车消费贷款主是借款人的信用风险房地产开发商的信用风险主要是指房地产开发商的财务存在问题或开发的项目超过其承受能力或投资决策出现失误导致项目开发失败致使后续资金不能跟上房地产项目出现烂尾借款人的信用风险是指借款人由于收入下降、失业等原因导致清偿力下降难以归还银行贷款产生的风险（3）法律风险法律风险主要是指目前我国商业银行办理的消费贷款业务在程序和合同上存在诸多法律滑洞当借款人出现清偿困难时银行对抵押物进行处置时在法律上将面临不利局面一是银行办理住房消费贷款要求房地产开发商签订回购协议要求如果贷款人无力偿还贷款将由房地产开发商将住房回购偿还银行贷款但由于《担保法》规定公司不能给个人担保一旦发生贷款人无力偿还贷款情况房地产公司可凭此进行抗辩银行难以胜诉二是我国尚五个人破产法当处置的抵押物不足以补偿银行贷款时难以向贷款人继续追索三是当贷款人出现无力偿还贷款时银行可能面临执行难的问题如住房贷款一旦银行要求贷款人交出住房政府可能本着安定团结的目的进行干预使银行的要求难以得到执行四是贷款人申请办理消费贷款银行无法辨别其资金来源的合法性如果贷款人的资金来源涉及贪污等不合法渠道将使银行债权落空（4）市场风险市场风险指价格风险主要包括抵押物价格风险、利率风险和人民币币值风险抵押物价格风险指借款人的住房、汽车等抵押物有可能出现价格下跌的风险特别是汽车一旦经过使用其价格有较大幅度的下降同时抵押物的价值评估也因评估机构的不同而出现差异抵押物的价格下跌将使银行的贷款存在不能得到全额清偿的风险利率风险主要指利率水平上升带来的风险消费贷款属于中长期贷款一般贷款期限长达10—20年当前我国利率水平较低但从中长期看利率走势却不定一旦利率水平出现上升趋势有可能使银行出现利率倒挂的风险在我国金融市场缺乏金融期货、期权等避险工具的情况下利率风险很难转嫁出去人民币币值风险主要指人民币贬值风险如果人民币发生贬值将使银行中长期债权遭受较大损失（5）流动性风险流动性风险是指当消费信贷额增长到一定水平时银行将产生流动性风险由于消费贷款为中长期贷款需要中长期资金来源对应在西方商业银行消费贷款达到银行资产总额的15%时就有可能产生流动性风险银行头寸出现不足我国当前以定期存款为主消费贷款总量不大不会产生流动性风险但如果我国商业银行的消费贷款发展规模增长过快超过银行资产额的一定比例一旦存款结构发生变动活期存款大于定期存款将使银行产生流动性风险3.信用卡业务（1）操作风险信用卡的操作风险主要有以下几类一是犯罪分子利用先进的高科技手段伪造信用卡进行透支所造成的风险；二是在银行疏于防范的情况下信用卡申请人利用假证件等申请办理信用卡所造成的风险；三是内部管理不严不进行每日对账、不检查授权记录等所造成的风险或内外部人员相互勾结实施信用卡诈骗所造成的风险（2）信用风险对信用卡申请人审查不严导致部分动机不纯的申请人获得信用卡并恶意进行透支所造成的风险或持卡人失业、收入下降等原因难以归还透支款四、对策建议1.储蓄业务（1）加强对储蓄人员的岗位培训制定储蓄业务操作手册加强对储蓄人员的岗位培训应重点以储蓄业务的规章制度、操作规范和违章操作所导致的风险案例进行培训使员工加强对风险的认识自觉遵守规章制度减少违章操作同时银行应根据储蓄业务流程制定标准的操作步骤对每一环节的重点注意事项给予清晰的标明使员工能够按照操作手册规范地办理业务降低差错发生概率有效防范风险（2）加大检查力度建立储蓄业务员工轮岗制度银行应加大对所辖储蓄网点的检查力度健全储蓄网点的内控体系严格储蓄网点的业务操作建立员工轮岗制度定期（如每年）对储蓄业务人员进行轮岗加强风险防范（3）进一步整合储蓄网点提高管理质量我国商业银行储蓄网点较多使得监督管理力量相对显得不足银行应对一部分发展潜力不大或管理上存在困难的储蓄网点进行撤并而对有发展潜力的储蓄网点进行升格优化银行营业网点结构提高分理处以上级别的营业网点比例有效加强管理2.消费信贷业务（1）资产证券化将银行的消费贷款交由专业的资产证券化机构SPV进行组合设计、打包在债券市场上出售给投资者使该部分贷款从银行的资产负债表上消失可有效化解银行消费贷款的市场风险和流动性风险我国应加强债券市场建设扩大债券品种支持银行开展贷款证券化引导建立资产证券化的专业机构完善金融市场体系（2）建立客户信息查询系统银行应把在该行办理储蓄、信用卡、消费信贷等业务的客户资料进行整合建立一套客户综合查询系统以方便银行全方位了解客户的信息如资产状况、负债状况、业务交易情况等对客户进行充分调查有效防范风险在此基础上通过人民银行或银行业协会联合各家商业银行对客户过去的信用状况进行综合整理以形成统一的客户信用状况查询系统（3）聘请行业专家参与银行房地产项目评估和培训银行应加强与资产评估公司、房地产开发企业以及行业内资深专家的联系与合作聘请专业人士参与银行的项目评估对房地产行业进行分析对客户经理、风险管理人员进行培训使银行业务人员在工作和学习中不断得到锻炼提高项目评估水平（4）建立客户信用评分系统客户信用评分系统是银行风险管理体制的重要组成部分通过对客户进行信用评分决定贷与不贷以及授信额度的大小使银行贷款审批具有客观的参考标准是实行消费信贷业务人个审批制的基础银行应委托专业机构开发适合本地区的客户信用评分系统以提高银行信用评估水平增强防范风险的能力（5）加大对消费信贷业务的资源配置强化贷款“三查”制度建立贷后情况调查台账通过定期与客户取得联系了解客户情况及时防范风险对消费信贷业务应配置更多资源如增加人力充分保证信贷员有更多精力投入贷款“三查”特别是贷后管理3.信用卡业务（1）加强客户细分防范信用风险银行可根据信用卡持卡人的交易情况按优质客户、良好客户、一般客户、较差客户、劣质客户等进行划分再根据持卡人的个人情况按职业、年龄、学历等进行细分寻找不同客户结构的特点确定银行的目标市场积极营销主动防范风险（2）严格内部管理防范操作风险银行应严格按照规章制度的要求健全内部控制制度加强内部管理加大对员工的培训教育提高员工风险意识规范业务操作流程切实依章合规办理业务。
