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2018证券从业保荐代表人试题及答案九【2】第二题：下列关于资产负债表日后事项的表述，不正确的有：(不定项选择)A.资产负债表日后事项，是指资产负债表日(不包括资产负债表日这一天)至财务报告实际报出日之间发生的有利或不利事项。
B.资产负债表日后非调整事项，是指资产负债表日后发生的，不影响资产负债表日的存在情况，但不加以说明将会影响财务报告使用者作出正确估计和决策的事项。
C.企业在资产负债表日后发现的非重大会计差错，应当按照资产负债表日后事项中的调整事项进行处理，调整资产负债表日的财务报表。
D.若资产负债表日后调整事项发生在所得税汇算清缴后，不调整应交所得税，只调整递延所得税资产或递延所得税负债。
E.企业发生的重要的资产负债表日后非调整事项，应当调整资产负债表日的财务报表。
参考答案：A、 B、 D、 E关于选项D：若资产负债表日后调整事项发生在所得税汇算清缴后，不调整报告年度应交所得税，也不调整报告年度递延所得税资产或递延所得税负债。
解析：一、《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》：第二条资产负债表日后事项，是指资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的有利或不利事项。
财务报告批准报出日，是指董事会或类似机构批准财务报告报出的日期。
资产负债表日后事项包括资产负债表日后调整事项和资产负债表日后非调整事项。
资产负债表日后调整事项，是指对资产负债表日已经存在的情况提供了新的或进一步证据的事项。
资产负债表日后非调整事项，是指表明资产负债表日后发生的情况的事项。
第三条资产负债表日后事项表明持续经营假设不再适用的，企业不应当在持续经营基础上编制财务报表。
第二章资产负债表日后调整事项第四条企业发生的资产负债表日后调整事项，应当调整资产负债表日的财务报表。
第五条企业发生的资产负债表日后调整事项，通常包括下列各项：(一)资产负债表日后诉讼案件结案，法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，或确认一项新负债。
证券从业人员资格考试《证券基础知识》题库及答案（2100道客观题）1.证券市场的结构发行人以筹资为目的，按照一定的法律规定，向投资者出售新证券形成的市场称为()。
(单项选择题)1. A：一级市场[对]2. B：二级市场[错]3. C：二板市场[错]4. D：三板市场[错]2.证券市场的结构证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为()。
(单项选择题)1. A：发行市场与流通市场[对]2. B：场外市场与交易所市场[错]3. C：主板市场与二板市场[错]4. D：二板市场与三板市场[错]3.有价证券的分类广义的有价证券包括()、货币证券和资本证券。
(单项选择题)1. A：商品证券[对]2. B：凭证证券[错]3. C：权益证券[错]4. D：债务证券[错]4.有价证券的分类商业汇票和商业本票属于()。
(单项选择题)1. A：货币证券[对]2. B：权益证券[错]3. C：资本证券[错]4. D：凭证证券[错]5.有价证券的分类按证券的经济性质分类，有价证券可分为()。
(单项选择题)1. A：政府证券、金融证券、公司证券[错]2. B：上市证券、非上市证券[错]3. C：公募证券和私募证券[错]4. D：股票、债券和其他证券[对]6.有价证券的分类证券按照它的()，可分为股票、债务和其他证券三大类。
(单项选择题)1. A：募集方式[错]2. B：收益是否固定[错]3. C：经济性质[对]4. D：发行主体[错]7.有价证券的分类向少数特定的投资者发行、审查条件相对较松、不采用公示制度的证券是()。
(单项选择题)1. A：国际证券[错]2. B：特定证券[错]3. C：私募证券[对]4. D：固定收益证券[错]8.诚信建设的有效措施对于主承销商首次公开发行股票及进行重大重组的上市公司增发或配股的，证券公司应按有关规定履行其对发行人的发行()。
(单项选择题)1. A：尽职调查[错]2. B：上市辅导[对]3. C：发行审核[错]4. D：盈利预测[错]9.交易所登记结算公司诚信建设的主要内容()是交易所及登记结算机构必须妥善保管的资料。
2018年证券从业资格金融市场基础知识精选试题及答案1一起来看看证券从业资格考试栏目小编为您整理的“2018年证券从业资格金融市场基础知识精选试题及答案1”吧，也许可以给您的考试带来一点帮助！本网会及时的更新证券从业资格考试的最新资讯，敬请关注!2018年证券从业资格金融市场基础知识精选试题及答案1一、选择题(共50题，每题1分，共50分。
以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)第1题下列关于证券经纪业务的说法中，不正确的是( )。
A.经纪业务中的委托单，性质上相当于委托合同B.经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节C.经纪关系的建立表明已形成了实质上的委托关系D.经纪关系的建立确立了投资者和证券公司直接的代理关系参考答案：C参考解析：在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。
经纪关系的建立只是确立了投资者和证券公司直接的代理关系，还没有形成实质上的委托关系。
当投资者办理了具体的委托手续，即投资者填写了委托单或自助委托及证券公司受理了委托，就建立了受法律保护和约束的委托关系，经纪业务中的委托单，性质上相当于委托合同，不仅具有委托合同应具备的主要内容，而且明确了证券公司作为受托人的代理业务。
第2题宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。
这说明宏观经济风险具有( )。
A.累积性B.隐藏性C.或然性D.潜在性参考答案：A参考解析：宏观经济风险的累积性，指的是宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。
第3题证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是( )。
A.自销B.助销C.包销D.代销参考答案：C参考解析：证券承销业务可采取包销或代销方式。
其中，证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。
2018证券从业保荐代表人试题及答案三参加证券从业资格考试的同学们，为你整理“2018证券从业保荐代表人试题及答案三",供大家参考学习，希望广大放松心态，从容应对，正常发挥。
更多资讯请关注我们网站的更新哦!2018证券从业保荐代表人试题及答案三第一题：下列关于发出存货和期末存货计量的说法，正确的是：(不定项选择)A. 企业在确定发出存货的成本时，可以采用先进先出法、移动加权平均法、月末一次加权平均法和个别计价法四种方法。
企业不得采用后进先出法确定发出存货的成本。
B. 移动加权平均法，是指以当月全部进货数量加上月初存货数量作为权数，去除当月全部进货成本加上月初存货成本，计算出存货的加权平均单位成本，以此为基础计算当月发出存货的成本和期末存货的成本的一种方法。
C. 符合资本化条件的存货发生的借款费用，可以将满足借款费用资本化条件的部分计入存货的成本。
D. 为生产而持有的材料等，材料的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量，并计提存货跌价准备，计入当期损益。
E.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。
合同价格不公允的，应以公允价值为基础计算。
参考答案：A、 C解析：一、《企业会计准则第1号——存货》：第十四条企业应当采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本。
对于性质和用途相似的存货，应当采用相同的成本计算方法确定发出存货的成本。
对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，通常采用个别计价法确定发出存货的成本。
对于已售存货，应当将其成本结转为当期损益，相应的存货跌价准备也应当予以结转。
第十五条资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。
存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
二○一八年度证券从业考试资格考试2018年证券考试《金融市场基础知识》真题/高命中题一、单项选择题(共30题，每题1分。
每题的备选项中，只有1个最符合题意)1.资产评估机构需要建立（）和其他内部管理制度，才可以申请证券评估资格。
A.质量控制制度B.资质控制制度C.风险控制制度D.信息保密制度【答案】A【解析】资产评估机构申请证券评估资格条件之一质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。
2.经政府或国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划拨，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过()，可以申请以简易程序免于以要约方式增持股份。
A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】B【解析】经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免于以要约方式增持股份。
3.混合基金的风险()股票基金，预期收益则要()债券基金。
A.低于，高于B.高于，低于C.低于，低于D.高于，高于【答案】A【解析】A混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金。
4.基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于()人民币。
A.1亿元B.2亿元C.3亿元D.5亿元【答案】A【解析】基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于1亿元人民币。
5.在资金量有限的情况下，可以通过投资（）来做到组合投资、分散风险。
A.期货B.债券C.基金D.股票【题目】C【解析】证券投资基金是一种集中资金、专业理财、组合投资、分散风险的集合投资方式。
6.如果可转换公司债券的面值为1000元，规定其转换价格为20元，当前公司股票的市场为18元，则转换比例为()。
A.20B.18C.55.56D.50【答案】D【解析】D转换比例的计算公式为转换比例=可转换债券面值/转换价格。
2018年证券从业资格考试题1、金融债券是指银行与非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限还本付息的有价证券。
〔〕正确答案：正确2、市场占有率是指〔〕。
A. 一个公司的产品销售量占该类产品整个市场销售总量的比例B. 一个公司的产品销售收入占该类产品整个市场销售收入总额的比例C. 一个公司的产品销售利润占该类产品整个市场销售利润总额的比例D. 一个公司生产的产品量占该类产品生产总量的比例正确答案：A3、根据规定〔〕以上的基金资产投资于股票的为股票基金。
A.60%B.70%C.80%D.90%正确答案：A考点：熟悉各类基金的含义。
见教材第四章第一节，P125。
4、以下各项中，不属于证券交易所股价指数中样本指数类的是〔〕。
A. 上证成分股指数B. 上证50指数C. 上证红利指数D. 上证A股指数正确答案：D上证A股指数属于证券交易所股价指数中综合指数类。
5、发行人推销证券的方法有两种：包销和代销。
一般情况下，公开发行以包销为主。
〔〕正确答案：错误发行人推销证券的方法有两种：一是自己销售，称为自销；二是委托他人代为销售，称为承销。
一般情况下，公开发行以承销为主，其又可以分为包销和代销。
6、如果申购资金缺乏，那么缺乏局部对应的申购为无效申购。
〔〕正确答案：错误7、在网上定价发行中，当有效申购总量小于该次股票发行量时，投资都按其有效申购量认购股票后，余额局部按承销协议办理。
〔〕正确答案：正确8、证券交易所的网络投票系统基于交易系统和互联网，投资者通过交易系统进展投票，也可以通过互联网进展投票。
〔〕正确答案：错误9、具有分销商资格的证券经营机构以与其他经有关部门认定的机构可以担任首次公开发行股票的辅导机构。
〔〕正确答案：错误10、特定目的机构或特定目的受托人(SPV)在资产证券化中的作用不包括〔〕。
A. 承受发起人转让的资产，或受发起人委托持有资产B. 以持有资产为根底发行证券化产品C. 具有“破产隔离〞的作用，即发起人破产对其不产生影响D. 负责提升证券化产品的信用等级正确答案：D11、主办报价券商推荐挂牌报价转让的园区公司须具备以下〔〕条件。
2018年证券从业资格考试《证券投资顾问》试题及答案（卷三）选择题(共40题，每小题0.5分，共20分)以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。
1.证券公司应该至少( )开展一次流动性风险压力测试。
A.每一年B.每三个月C.每半年D.每两年正确答案:C解析:证券公司至少应每半年开展一次流动性风险压力测试，分析其短期和中长期承受压力情景的能力。
2.( )就是同时买入和卖出具有相近特性的两个以上债券品种，从而获取收益级差的行为。
A.利率互换B.债券互换C.息票互换D.违约互换正确答案:B解析:债券互换就是同时买入和卖出具有相近特性的两个以上债券品种，从而获取收益级差的行为。
3.证券期望收益率为0.11，贝塔值是1.5，无风险收益率为0.05，市场期望收益率为0.09。
根据资本资产定价模型，这个证券( )。
A.被低估B.被高估C.定价公平D.价格无法判断正确答案:C解析:根据资本资产定价模型，该证券风险收益率=0.05+1.5×(0.09-0.05)=0.11.其与证券的期望收益率相等，说明市场给其定价既没有高估也没有低估，是比较合理的。
4.在对客户的未来收入预测时，预料的能够长期连续获得的收入称为( )。
A.预期收入B.固定收入C.常规性收入D.临时性收入正确答案:C解析:常规性收入也可称经常性收入、持久性收入，是人们可以预料的能够长期连续获得的常规性收入，一般在上一年收入的基础上作出合理的预期。
5.下列不属于衍生产品类证券产品特征的是( )。
A.联动性B.跨期性C.杠杆性D.低风险性正确答案:D解析:衍生产品类证券产品具有四个显著特性，即跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。
6.理财收入占比越大，说明家庭对工作收入的依赖( );工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就( )。
A.越低：越大B.越高;越大C.越高;越小D.越低;越小正确答案:A解析:理财收入占比越大，说明家庭对工作收入的依赖越低;工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大。
备考2018年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题练习卷三资深导师团队，潜心研究证券从业资格考试每年出题形式和出题范围，剖析考试的重点、难点；在此为您奉上备考2018年证券从业考试《证券市场基本法律法规》真题模拟系列。
希望广大考生能够顺利通过考试！更多考试资料下载请登陆乐考网：36[单选题]收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（）个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。
A.2B.4C.6D.8参考答案：C参考解析：《上市公司收购管理办法》第三十五条规定，收购人按照本办法规定进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前六个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。
37[单选题]证券公司决定终止区域性市场业务的，应在终止相关业务后（）个工作日内报协会备案。
A.5B.10C.15D.20参考答案：A参考解析：《证券公司参与区域性股权交易市场业务规范》第十一条规定，证券公司决定终止区域性市场业务的，应在终止相关业务后五个工作日内将下列材料报协会备案：①终止区域性市场业务的报告；②公司股东(大)会或董事会关于终止区域性市场业务的决议；③与区域性市场签订的业务终止协议(如有)；④协会要求的其他文件。
38[单选题]（）是指期货交易者所持有的未平仓合约的数量。
A.结算B.持仓量C.平仓D.涨跌停板参考答案：B参考解析：持仓量是指期货交易者所持有的未平仓合约的数量。
39[单选题]下列关于证券公司对其证券经纪业务不依法分开办理、混合操作的法律责任的说法，错误的是（）。
A.责令改正，没收违法所得，并处以30万元以上60万元以下的罚款B.情节严重的，撤销相关业务许可C.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以5万元以上10万元以下的罚款D.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格参考答案：C参考解析：《证券法》第二百二十条规定，证券公司对其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务、证券资产管理业务，不依法分开办理，混合操作的，责令改正，没收违法所得，并处以三十万元以上六十万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。
二○一八年度证券从业考试资格考试证券考试《金融市场基础知识》真题/高命中题/必备复习题/考点题1.下列不属于操纵市场行为的是()。
A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或数量B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易【答案】D【解析】操纵市场的行为包括(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或数量。
(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量。
(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量。
(4)以其他手段操纵证券市场。
因此，不包括D项。
2.证券公司撤销境内分支机构的，应当在()的报刊上公告。
A.国务院证券监督管理机构指定B.证券公司所在地C.省级以上D.证券交易所指定【答案】A【解析】《证券公司监督管理条例》第十七条第四款规定，证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。
2.对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起()内做出批准或者不予批准的书面决定。
A.30个工作日B.45个工作日C.3个月D.6个月【答案】B【解析】对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起45个工作日内做出批准或者不予批准的书面决定。
3.证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循的原则不包括()。
二○一八年度证券从业考试资格考试2018年证券考试《金融市场基础知识》真题/高命中题一、单项选择题(共30题，每题1分。
每题的备选项中，只有1个最符合题意)1.商业银行债券包括()。
Ⅰ.普通债券Ⅱ.小微企业专项金融债券Ⅲ.次级债券Ⅳ.混合资本债券A、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】C2.自股东会会议决议通过之日起60日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起()日内向人民法院提起诉讼。
A.30B.45C.60D.90【答案】D【解析】自股东会会议决议通过之日起60日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起90日内向人民法院提起诉讼。
3.下列说法错误的是()。
A证券公司合规负责人发现违法违规行为，应当向公司章程规定的机构报告B证券公司合规负责人发现违法违规行为的可以按照规定向证券业协会报告C证券公司的高级管理人员应当在任职后取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格D证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查【答案】C【解析】证券公司的董事、监事、高级管理人员应当在任职前取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格。
4.证券公司及其从业人员的下列行为中不属于损害客户利益欺诈的是()。
A没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B挪用客户所委托买卖的证券C为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖D利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票【答案】D【解析】禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为①违背客户的委托为其买卖证券;②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。
二○一八年度证券从业考试资格考试2018年证券考试《金融市场基础知识》真题/高命中题一、单项选择题(共30题，每题1分。
每题的备选项中，只有1个最符合题意)1、查询申请符合规定条件、材料齐备的，中国证券业协会应自收到查询申请之日起()个工作日内出具诚信报告。
A.2B.5C.10D.15【答案】C【解析】查询申请符合规定条件、材料齐备的，中国证券业协会应自收到查询申请之日起10个工作日内出具诚信报告。
2、资产评估机构申请证券评估资格,净资产应不少于()万元。
A.50B.200C.150D.100【答案】B 3.证券经纪人可以是()。
A.自然人B.机构C.团D.以上均正确【答案】A【解析】证券经纪人是自然人，不能是机构或团体。
3、股票本身没有任何价值,但股票是一种代表()的有价证券A.资金权B.债权C.财产权D.转让权【答案】C4.客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存()年。
A.5B.10C.15D.20【答案】C【解析】客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。
4、货币期货又称()A股票期B外汇期货C债券期货【答案】B5、债券回购交易更多的是有()的属性A长期融资B信用交易C短期融资D期货交易【答案】C 6.财务与会计人员应当正确处理财务会计工作与业务发展、客户利益保护与所在单位利益之间的关系，对存在潜在冲突的情形，应主动向()说明，并提出合理处理利益冲突的建议。
A.所在机构的管理层B.行业自律组C.监管机构D.国家司法机关【答案】A【解析】财务与会计人员应当正确处理财务会计工作与业务发展、客户利益保护与所在单位利益之间的关系，对存在潜在冲突的情形，应主动向所在机构的管理层说明，并提出合理处理利益冲突的建议。
7.中期票据发行业务中,()。
A投资者可以向发行人逆向询价B投资者可以向主承销商逆向询价C主承销商可以向投资者逆向询价D发行人可以向主承销商逆向询价8证券经纪业务()是指所有上市交易的股票和债券都是证券经纪业务的对象。
A.证券经纪商的中介性B.业务对象的广泛C.客户资料的保密性D.客户指令的权威性【答案】B【答案解析】所有上市交易的股票和债券都是证券经纪业务的对象，因此证券经纪业务的对象具有广泛性。
9、在我国证券交易所的证券交易中,不受10%涨跌幅限制的是()。
A首日上市的证B已上市基金C已上市B股D已上市A股【答案】A10、一般来说,下列基金中,管理费率最低的是()。
A股票基金B债券基金C货币市场基金D认股权证基金【答案】C11.下列属于境内法人申请开立证券账户相关内容的是()。
A.委托他人代办的，需提供经公证的委托代办书、代办人的有效身份证明文件及复印件B.客户本人填写“自然人证券账户注册申请表”，并提交本人有效身份证明文件及复印件C.客户填写“机构证券账户注册申请表”，并提交有效身份证明文件(企业法人营业执照或注册登记证书)及复印件或加盖发证机关确认章的复印件、经办人有效身份证明文件及复印件D.客户填写“合伙企业等非法人组织证券账户注册申请表”【答案】C【解析】A、B项属于境内自然人申请开立证券账户的内容;D项属于境内合伙企业、创业投资企业申请开立证券账户的内容。
12.在我国证券市场进行证券投资的投资者可以到()开立证券账户A.中国人民银行B.中国结算公司沪深分公司C.中国证监会D.中国证券业协会【答案】B13.下列关于申请证券、期货投资咨询从业资格的机构应当具备的条件的说法中，错误的是()。
A.有500万元人民币以上的注册资本B.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施C.有健全的内部管理制度D.具备中国证监会要求的其他条件【答案】A【解析】申请证券、期货投资咨询从业资格的机构应当具备的条件之一是，有100万元人民币以上的注册资本。
故A项说法错误。
14关于委托指令中的数量，下列说法错误的是()A.零数委托指买卖的证券不足交易所规定的1个交易单位B.整数委托指委托买卖证券的数量为1个交易单位或交易单位的整数倍C.我国在买入证券时可采用零数委托D.可分为整数委托和零数委托【答案】C 14.证券投资咨询机构与电视台合办或者协办证券、期货投资咨询节目，或者与电信服务部门进行业务合作时，应当向()备案。
A.中国证券业协会B.中国证监会C.地方证监会D.证券交易所【答案】C【解析】证券、期货投资咨询机构与报刊、电台、电视台合办或者协办证券、期货投资咨询版面、节目或者与电信服务部门进行业务合作时，应当向地方证管办(证监会)备案。
15.证券业协会会员大会的执行机构是()A.董事会B.理事会C.监察委员会D.专业委员会【答案】B16.下列关于财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务应当履行的职责的说法中，错误的是()。
A.接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险B.对委托人进行证券市场规范化运作的辅导，使其熟悉有关法律、行政法规和中国证监会的规定C.受委托人的委托，向中国证监会报送有关上市公司并购重组的申报材料D.根据中国证券业协会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务【答案】D【解析】D项说法错误，应为“根据中国证监会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务”。
17.根据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于投资活动的是()A.买卖企业债券B.证券承销C.买卖国债D.买卖股票【答案】B 18.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起()个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。
A.1B.5C.10D.20【答案】B【解析】财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。
19.首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以向()投资者进行推介和询价。
A.网上B.网下C.内部D.外部【答案】B【解析】首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以向网下投资者进行推介和询价，并通过互联网等方式向公众投资者进行推介。
20.对于我国中央银行所宣布的货币政策目标的是()A.促进全流通B.保持货币币值稳定C.促进交易快捷D.促进国际化【答案】B21.下列不属于证券公司的风险监控体系一般规定的是()。
A.建立防火墙制度，确保自营业务与经纪、资产管理、投资银行等业务在人员、信息、账户、资金、会计核算上严格分离B.各证券公司应按要求将全部自营账户明细(含不规范账户)报送公司注册地证监局，由证监局转报上海、深圳证券交易所以及中国证券登记结算有限公司备案C.风险监控部门应能够正常履行职责，发现业务运作或风险监控指标值存在风险隐患或不合规时，要立即向董事会和投资决策机构报告并提出处理建议D.根据自身实际情况，引进和开发有效的风险管理工具，逐步建立完善的风险识别、测量和监控程序，使风险监控走向科学化【答案】B【解析】A、C、D项属于证券公司的风险监控体系一般规定的内容;B项属于证券公司投资决策机制的一般规定的内容。
22.债券价格变动风险随着期限的增加而()A.不变B.增大C.下降D.无法确定【答案】B 23.下列不属于证券自营业务特点的是()。
A.风险性B.收益性C.保密性D.被动性【答案】D【解析】证券自营业务的特点包括自主性、风险性、收益性、专业性、保密性。
24.与契约型基金相比，公司型基金的基金份额持有人对基金运作的影响力()A.较小B.较大C.相同D.不确定【答案】B 25.证券经营机构从事证券自营业务的，可以从事的市场行为是()。
A.以明示或默示的方式，约定与其他证券投资者在某一时间内共同买进或卖出某一种或几种证券B.以自己的不同账户或与其他证券投资者串通在相同时间内进行价格和数量相近、方向相反的交易C.以自己的不同账户或与其他证券投资者串通在相同时间内进行价格和数量相近、方向相同的交易D.在一段时间内频繁并且大量地连续买卖某种或某类证券并导致市场价格异常变动【答案】C【解析】证券经营机构从事证券自营业务，不得从事下列操纵市场的行为(1)以明示或默示的方式，约定与其他证券投资者在某一时间内共同买进或卖出某一种或几种证券。
(2)以自己的不同账户或与其他证券投资者串通在相同时间内进行价格和数量相近、方向相反的交易。
(3)在一段时间内频繁并且大量地连续买卖某种或某类证券并导致市场价格异常变动。
26.可转换公司债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换为一定数量的另外一种证券的证券，通常要转化为()A.ETF基金份额B.普通股票C.公司债券D.优先股票【答案】B26.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于()年。
A.1B.5C.10D.20【答案】C【解析】财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。
27.根据《债券跨市场转托管业务指引》，转入证券交易所市场的国债，可用于交易的起始时间是转托管完成后()A.下一交易日B.当天C.3个交易日后D.2个交易日后【答案】A 28.中国证监会及其派出机构可以根据()原则，要求财务顾问提供已按照规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿。
A.审慎监管B.忠实勤勉C.诚实信用D.平等自愿【答案】A【解析】中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供已按照规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行非现场检查或者现场检查。
29.属于银行间债券市场现券交易品种的是()A.国债和公司债B.国债和以市场化形式发行的政策性金融债C.国债和权证D.国债和可转债【答案】B30.下列关于证券发行保荐业务一般规定的说法中，错误的是()。
A.保荐机构履行保荐职责，应当指定依照规定取得保荐代表人资格的个人具体负责保荐工作B.未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务C.保荐代表人应当遵守职业道德准则，珍视和维护保荐代表人职业声誉，保持应有的职业谨慎，保持和提高专业胜任能力D.保荐机构及其保荐代表人可以通过从事保荐业务谋取利益【答案】D【解析】D项说法错误，保荐机构及其保荐代表人不得通过从事保荐业务谋取任何不正当利益。
