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关于印发《财务报账原始凭证附件清单及要求》的通知各单位：为了进一步规范财务报账行为和提高财务报账效率，更好的为广大师生服务，财务处根据相关财务制度整理了《财务报账原始凭证附件清单及要求》，并经学院研究同意，现予以印发。
特此通知。
附件：1.财务报账有关情况说明2.财务报账原始凭证附件清单及要求3.财务报账原始凭证附件清单及要求（科研类）2020年9月4日2020年9月4日印发（共印4份）附件1：财务报账有关情况说明一、院属各部门报账和付款业务，均由部门指定人员到财务处办理，财务处原则上不接待非部门指定人员办理。
二、报账人员应按相应的报账类别准备好对应的原始凭证附件（财务签字后附件不能再抽出），并按要求分项目、用途填写报账单。
报账单上大写金额每个空都要填写，没有数字的需填写“零”或“⊕”，报账单需逐张粘贴好，粘贴时不能覆盖票面上的字。
各类原始凭证、合同（第一次报账）、批件均须用原件。
同一事项不得拆分报账。
三、发票背面除经办人、部门负责人、院领导签字外，还需验收人（或证明人）签字。
刷卡小票和菜单均需提供原件和复印件。
四、各类票据的有效报账期为取得该票据之日起三个月内，各部门报账业务原则上应在当月完成，当年的票据原则上应在当年内完成。
五、应付款项审批单（对公或个体工商户支付）、费用报销单（对个人支付）、差旅费报销单、验收单、入库单、领料单等所有的项目均应填写齐全。
六、发票及发票清单均应加盖发票专用章。
如发票品目写明“详见销货清单”，则需提供税务系统开具的销货清单；如开具的发票项目或内容不明细则提供货物明细清单，货物明细- 2 -应从开票系统里开具或导出固定的模板开具。
开具的发票项目和内容已明细的，不需再提供发票清单。
七、所有货物、服务和工程采购如达到政府采购要求的，则应按照政府采购程序进行，并提供政府采购审批单。
八、按学院现行制度，1万元及以上的报账业务才需提供合同，合同签订后应交一份合同原件至财务处合同管理人员，且在第一次付款时提供，如合同涉及多次付款，可提供复印件供审核人员查阅。
费用报销单模板（二）引言概述：费用报销单模板（二）是为了方便公司员工进行费用报销而设计的一种表格模板。
该模板具有简洁明了的结构和易于使用的特点，可以帮助员工在报销过程中更加方便快捷地填写和提交相关费用信息。
正文内容：1. 报销单基本信息- 报销单编号：每张报销单都应有一个唯一的编号，以方便管理和查询。
- 报销单日期：填写报销单的日期，一般为填写当天或报销结束后的日期。
- 报销人信息：包括报销人姓名、所在部门及职位等基本信息，用于确认报销人身份。
2. 费用明细- 费用类别：将费用按照不同类别进行分类，例如差旅费、餐费、交通费等。
- 费用项目：具体列出每个费用项目的详细信息，包括费用发生日期、费用金额、费用说明等。
- 发票凭证：对于需要报销的费用，员工应提供相应的发票凭证，以便财务部门审核核实。
3. 报销金额计算- 合计金额：对每个费用项目的金额进行累加，得出报销单的合计金额。
- 报销比例：根据公司的相关政策规定，确定员工可以报销的费用比例。
- 报销金额计算公式：根据报销比例，计算出员工实际可以报销的金额。
4. 主管审批- 主管审批流程：将报销单送交给主管进行审批，确保报销的合理性和真实性。
- 主管审批意见：主管应对报销单进行审查，并在审批意见中明确是否通过报销申请。
5. 财务审核和付款- 财务审核：财务部门对报销单进行审核，核实费用的真实性和合理性。
- 付款操作：经财务审核通过后，财务部门将根据报销单上的银行账户信息进行付款操作。
总结：费用报销单模板（二）是一种简洁明了且易于使用的模板，能够帮助员工填写和提交费用报销单。
通过该模板，员工只需按照指定格式填写费用明细，然后经过主管审批和财务审核，即可申请报销。
这种模板的使用，不仅方便了员工的报销操作，同时也提高了整个费用报销流程的效率和准确性。
行政事业单位会计档案保管期限表
行政事业单位会计档案保管期限表
序号档案名称行政事业单位备注
一会计凭证类
1 国家金库编送的各种报表及缴库退库凭证
2 各收入机关编送的报表
3 行政单位和事业单位的各种会计凭证 15年包括：原始凭证、记账凭证和传票汇总表
4 各种完税凭证和缴、退库凭证缴款书存根联在销号后保管2年
5 财政总预算拨款凭证及其他会计凭证包括：拨款凭证和其他会计凭证
6 农牧业税结算凭证
二会计账簿类
7 日记账 15年
8 总账 15年
9 税收日记账（总账）和税收票证分类出纳账 25年
10 明细分类、分户账或登记簿 15年
11 现金出纳账、银行存款账 25年
12 行政单位和事业单位固定资产明细账（卡片）固定资产报废清理后保管5年
三财务报告类
13 财政总预算
14 行政单位和事业单位决算永久
15 税收年报（决算）
16 国家金库年报（决算）
17 基本建设拨、贷款年报（决算）
18 财政总预算会计旬报所属单位报送保管2年
19 财政总预算会计月、季度报表所属单位报送的保管2年
20 行政单位和事业单位会计月、季度报表 5年所属单位报送的保管2年
21 税收会计报表（包括票证报表）电报保管1年，所属税务机关报送的保管3年
四其他类
22 会计移交清册 15年
23 会计档案保管清册永久
24 会计档案销毁清册永久。
行政事业单位会计如何规范填写会计凭证摘要作者：彭宝留来源：《科学与财富》2019年第12期根据《现代汉语词典》的解释，摘要意为“摘录下来的要点”，又称概要、内容提要。
摘要是以提供内容梗概为目的，不加评论和补充解释，简明、确切地记述重要内容。
可以这样理解，“摘要”就是择其精华而记之。
会计凭证摘要是会计人员做会计分录时对经济业务主要内容的简要记录，可以帮助理解会计分录。
会计凭证摘要怎么写才算规范呢，我将其总结为以下几点：一、摘要应与附件保持一致。
各单位根据编制岗位的不同及岗位轮换要求，存在多人编制记账凭证的情况，所有人员力求使用统一格式、统一措辞。
这样使得会计账簿的摘要体现整体一致性，更重要的是能够充分发挥计算机查询系统中“模糊查询”板块的功能。
在实际工作中，因笔误、对业务不理解、隐瞒业务真相，都可能导致凭证摘要与附件不一致。
如报销存在“替票”现象时，摘要很容易出现此类问题。
会计做账应该以发票记录为准，与主要附件保持一致。
二、格式统一。
摘要应为完整的主谓宾句式，写清楚部门、经办人、经办事项，如“财务部门李四借差旅费”。
凭证摘要的书写虽不要求做到像会计科目那样规范标准，但作为会计人员应努力提高自己对经济业务的表达能力和概括能力，力求使摘要书写标准化、程式化。
三、简洁明了。
以发电报式的精炼语言把意思表达完整。
“简洁”的量化标准是每条摘要力争控制在15个字以内，“明了”则是指不能出现歧义。
譬如，宣传部门李三借款购买文体器材，就不能写为“宣传部门李三借款”，这会让人误解为“李三个人借款”，正确的写法是“宣传部门李三借购文体器材款”。
四、一事一记。
現行的借贷记账法和会计基础工作规范允许编制一借多贷、一贷多借以及特殊情况下多借多贷样式的分录。
对于一借多贷、多借一贷、多借多贷的分录，应分别撰写摘要，不能一条摘要管到底。
目前被广泛使用的会计电算化软件，一般都具有“修改摘要”的功能，为准确编写记账凭证摘要提供了条件。
机关及事业单位差旅费管理办法机关事业单位差旅费管理办法局属各单位：为加强和规范各单位国内差旅费管理、推进厉行节约反对浪费，县政府依据《河南省实施 ___厉行节约反对浪费条例与办法》，制定下发了《XX机关事业单位差旅费管理办法》，结合我局实际，经局党委会研究特明确如下：一、我局原下发《X水（xx）9号》和《X水（xx）148号》文件中差旅费管理相关规定自行废止。
二、公务出差审批规定：局班子成员出差由局长审批；二级单位负责人出差由分管副局长审批；局机关同志们出差由分管财务领导审批；二级单位同志出差3天以内（含3天）由单位负责人审批，超过3天由分管副局长审批。
三、本通知下发之日起，各单位严格按照《XX机关事业单位差旅费管理办法》执行。
附件1：XX机关事业单位差旅费管理办法 2：XX水利局差旅审批表3：XX水利局工作人员差旅费补助标准表二〇一六年五月十九日XX水利局 xx年5月19日印发 XX水利局差旅审批表出差人姓名工作单位及职务出差地点至至出差事由拟乘坐交通工具公共交通（）自带车辆（）食宿安排食宿自理（）接待单位统一安排（）拟出差时间自月日至月日审批人填单人填表日期备注：出差人员出差前需填写本单，报相关领导审批作为报销手续时原始凭证；如有会议培训、调研等活动通知的，需将通知一并附后。
XX水利局差旅审批表出差人姓名工作单位及职务出差地点至至出差事由拟乘坐交通工具公共交通（）自带车辆（）食宿安排食宿自理（）接待单位统一安排（）拟出差时间自月日至月日审批人填单人填表日期备注：出差人员出差前需填写本单，报相关领导审批作为报销手续时原始凭证；如有会议培训、调研等活动通知的，需将通知一并附后。
XX水利局差旅审批表出差人姓名工作单位及职务出差地点至至出差事由拟乘坐交通工具公共交通（）自带车辆（）食宿安排食宿自理（）接待单位统一安排（）拟出差时间自月日至月日审批人填单人填表日期备注：出差人员出差前需填写本单，报相关领导审批作为报销手续时原始凭证；如有会议培训、调研等活动通知的，需将通知一并附后。
行政事业单位会计凭证及报销附件模板
这是一个从单位业务角度出发，制作出的一份关于新政府会计制度实行后，行政事业单位会计凭证及报销附件模板。
文中不仅文字表述了各类业务类类型所需附件，而且用大量的业务类单据进行了展示。
对新会计制度中各类业务发生产生的平行记账方法亦进行了简要的分录。
文中展示了：
01、统发工资报销样式
02、办公费报销样式
03、差旅费报销样式
04、因公出国（境）报销样式
05、会议费报销样式
06、培训费报销样式
07、公务接待费报销样式
08、工作餐报销样式
09、劳务费报销样式
10、公务用车运行维护费报销样式
11、项目费用（乡镇扶贫专项资金）报销样式
12、办公设备购置报销样式
13、无形资产购置报销样式。
实务I行政事业单位费用报销审批要素和流程案例湖北省财政厅发布了《省财政厅关于统一省直单位财务开支报销审批模板管理的通知》（鄂财办发〔2018〕14 号），文件分为《湖北省省直单位财务开支审批报销模板》和《湖北省省直单位公务开支报销要素和流程》两部分，对加强行政事业单位财务规范是一个非常好的参照和学习。
比如规范的审批单据、审批正常依据、审批要素的重点内容、所附原始凭证及附件、开支范围、报销标准、报销程序、风险点、负面清单等，都非常好。
各单位虽然有类似的文件和制度，但都不够规范，大家可以结合单位具体工作实际，研究制定单位的财务管理规范，比如差旅费、因公临时出国（境）经费、国内公务接待费、商务接待费、外事接待费、会议费、培训费、驻村（扶贫）工作队补助经费、基层党组织党建活动费等的报销审批要素和流程。
下面以《差旅费报销审批要素和流程》、《基层党建活动经费报销审批要素和流程》两个案例供大家参考。
差旅费报销审批要素和流程一、政策依据1．省财政厅关于印发《湖北省省级党政机关差旅费管理办法》的通知（鄂财行发〔2014〕11 号）2．省财政厅办公室关于印发《湖北省省级党政机关差旅费管理办法有关问题的解答》的通知（鄂财办行〔2014〕189 号）3．省财政厅关于调整省级党政机关差旅住宿费标准等有关问题的通知（鄂财行发〔2015〕90 号）4．省财政厅关于明确省级党政机关省外差旅住宿费标准的通知（鄂财行一发〔2016〕17 号）二、报销审批要素及重点内容(一)事前审批要素1．出差人员姓名、职务 2．出差事由 3．出差地点 4．交通工具 5．预计天数（二）审批报销所需原始凭证及附件1．差旅审批单2．差旅费报销单3．城市间交通费票据4．住宿费发票5．公务卡结算票据6．差旅费其他相关附件（包括会议、培训通知，检查文件，邀请函，招商引资方案及经费预算，考察请示及报告等）。
（三）开支范围差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和其他费用。
会计凭证报销管理制度范本第一章总则第一条为规范公司报销管理工作，保障公司财产安全，提高财务管理效率，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及人员的报销行为管理。
第三条公司所有报销行为必须遵循合规、规范、真实、有效的原则。
第四条公司报销范围包括差旅费、办公费、交通费、通讯费、招待费、劳务费等相关费用。
第五条资金报销以审批流程和符合规定的凭证为准。
第二章报销管理规定第一节报销范围第六条差旅费1. 差旅费用包括交通费、食宿费、招待费等相关费用。
2. 出差人员需提供出差申请及差旅报销凭证，且需按照公司审批流程进行报销。
3. 出差人员需按照公司出差标准进行报销。
第七条办公费1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公场地、水电费等相关费用。
2. 办公费用需按照公司规定流程进行报销。
第八条交通费1. 公司员工因公出行的相关交通费用需提供出行凭证、发票等相关报销材料，且需按照公司规定进行报销。
2. 公司员工因公出行需按公司规定交通工具及路线进行报销。
第九条通讯费1. 公司员工因工作需要产生的通讯费用需提供相关凭证和发票，且需按公司规定进行报销。
2. 公司员工通讯设备的费用需按照公司规定进行报销。
第十条招待费1. 公司因公务活动产生的招待费用需提供相关活动凭证，且需按照公司规定进行报销。
2. 公司招待费用的报销需按照公司规定的标准进行报销。
第十一条劳务费1. 公司因委托外部单位进行劳务活动产生的费用需提供相关的委托合同、费用凭证以及发票，且需按照公司规定进行报销。
2. 公司委托劳务活动的费用需进行合理的审批及标准的报销。
第二节报销流程第十二条报销申请1. 公司员工在报销前需填写报销申请表，明细列明报销内容、时间、金额等。
2. 报销申请表需由上级审批签字确认后方可进行报销流程。
第十三条报销审核1. 负责财务的审核人员需按照公司规定对报销申请表、相关凭证进行审核，确保其合规、真实、准确。
2. 财务审核后需将相关资料传送给领导进行最终审批。
行政事业单位会计凭证及报销附件模版行政事业单位会计凭证及报销附件模版一、记账凭证（一）记账凭证封面。
采用 A4 纸规格尺寸（见附件 1-1-1）。
（二）记账凭证。
采用 A4 纸规格尺寸，粉红色纸张打印（见附件1-1-2）。
二、原始凭证（一）外来原始凭证外来原始凭证主要包括银行票据、税务发票和财政票据等。
1.银行票据。
包括现金支票、转账支票、汇票、本票、划（收）款凭证以及国库集中支付凭证等。
2.税务发票。
包括税务机关的各类发票。
3.财政票据。
包括非税收入通用票据、非税收入专用票据、非税收入一般缴款书、财政直接支付入账通知书（见附件 2-1-1）、财政授权支付额度到账通知书（见附件 2-1-2）、资金往来结算票据、公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体收费票据和其他应当由财政部门管理的票据等。
（二）自制原始凭证自制原始凭证主要是指各种用途和样式的报销附件，采用 A4 纸规格尺寸，单面横向打印。
1.费用报销单（见附件 2-2-1）。
费用报销单是记账凭证的原始凭证，粘贴在记账凭证后面，主要用于单位内部报销费用。
2.付款申请单（见附件 2-2-2）。
主要用于转账发放工资、缴存住房公积金、社保缴费、上缴财政款等业务。
3.差旅费报销单（见附件 2-2-3）。
差旅费报销单专用于报销出差费用。
4.借款审批单（见附件 2-2-4）。
借款审批单主要用于单位内部职工借款。
5.财务报销附件粘贴单（见附件 2-2-5）。
飞机票、火车票、的士票、纸质发票等小于 A4 大小的原始凭证，应平铺粘贴在 A4 财务报销附件粘贴单上。
电子发票打印件、合同复印件、培训通知等 A4 大小的原始凭证，直接附在财务报销附件粘贴单后面。
三、报销单据（一）工资福利支出1.基本工资。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单、工资变动表。
2.津贴补贴（1）提租补贴。
报销附件：补贴发放表、打款明细表（银行盖章）。
（2）购房补贴。
报销附件：银行托收单、银行缴款单（附发放明细表）。
（3）其他津贴补贴。
报销附件：补贴发放表、打款明细表（银行盖章）。
3.奖金。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单）、工资变动表。
4.绩效工资。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单、工资变动表。
5.机关事业单位基本养老保险缴费。
报销附件：社会保险费专用发票、机关事业单位基本养老保险费征缴通知单、社会保险费缴费申报表。
6.职业年金缴费。
报销附件：社会保险费专用发票、机关事业单位职业年金征缴通知单、财政资金支付凭证、社会保险费缴费申报表。
7.职工基本医疗保险缴费。
报销附件：社会保险费专用发票、财政资金支付凭证、社会保险费征缴通知单、财政资金直接支付入账通知单、财政资金直接支付申请书、社会保险费缴费申报表。
8.公务员医疗补助缴费。
报销附件：社会保险费专用发票、财政资金支付凭证、社会保险费征缴通知单、财政资金直接支付入账通知单、财政资金直接支付申请书、社会保险费缴费申报表。
9.其他社会保障缴费（1）失业、工伤保险。
报销附件：社会保险费专用发票、财政资金支付凭证、社会保险费征缴通知单、财政资金直接支付入账通知单、财政资金直接支付申请书、社会保险费缴费申报表。
（2）残疾人就业保障金。
报销附件：残疾人就业保障金专用发票、财政资金支付凭证、残疾人就业保障金征缴通知单、财政资金直接支付入账通知单、财政资金直接支付申请书、残疾人就业保障金缴费申报表。
10.住房公积金。
报销附件：财政资金直接支付入账通知单、财政资金直接支付申请书、财政资金支付凭证、住房公积金申报缴费花名册。
11.医疗费（1）体检费。
报销附件：医疗门诊收费票据、费用结算清单。
（2）其他医疗费。
报销附件：门诊收费票据、费用结算清单。
12. 其他工资福利支出（1）编外职工工资。
报销附件：工资发放表、工资调整单。
（2）编外职工社会保障。
报销附件：编外职工社会保障缴费发票、编外职工社会保障缴费清单。
（3）在职人员劳务费。
报销附件：劳务费发放表、劳务费发放申请报告。
（4）其他。
报销附件：工资发放表。
（二）商品和服务支出1.办公费。
报销附件：费用报销单、购货发票（销售清单）、采购申请单、入库单、采购合同。
2.印刷费。
报销附件：费用报销单、印刷费发票、印刷清单、印刷合同（协议）。
3.咨询费。
报销附件：费用报销单、咨询费发票（公司）、咨询费支付清单（个人）、咨询合同、咨询项目推进计划、阶段性目标实现情况评价总结、咨询项目相关资料。
4.手续费。
报销附件：费用报销单、银行手续费票据、邮政汇款手续费票据。
5.水费。
报销附件：费用报销单、水费发票、银行托收单。
6.电费。
报销附件：费用报销单、电费发票、银行托收单。
7.邮电费（1）邮寄费。
报销附件：费用报销单、快递发票或邮政专用收据、托运单客户联、包裹邮寄存根联或快递单存联、快递内容清单。
（2）公用通讯费。
报销附件：费用报销单、电信业专用发票、银行托收单、请示或审批手续。
8.物业管理费（1）后勤物业管理费。
报销附件：费用报销单、发票、物业管理费结算清单。
（2）其他物业管理费。
报销附件：费用报销单、发票、物业管理费发票。
9.差旅费（1）培训差旅。
报销附件：差旅费报销单、城市间交通发票（或出差台账复印件或租车批准件及租车发票）、住宿费发票、培训通知、出差审批单。
（2）会议差旅。
报销附件：差旅费报销单、城市间交通发票（或出差台账复印件或租车批准件及租车发票）、住宿费发票、会议通知、出差审批单。
10.因公出国（境）费用。
报销附件：因公出国（境）经费报销单、原始票据、护照复印件、出国（境）任务批件。
11.维修(护)费（1）设备维修费。
报销附件：费用报销单、设备维修发票、设备维修申请单、设备维修清单、竣工验收报告、设备维修合同。
（2）室内装修改造。
报销附件：费用报销单、装修费发票、装修结算清单、竣工验收报告、装修合同。
（3）网络系统运维费。
报销附件：费用报销单、网络系统运维发票、网络系统运维结算清单、竣工验收报告、网络系统运维合同。
（4）其他维修（护)费。
报销附件：费用报销单、维修费发票、维修维护合同、维修维护结算清单、竣工验收报告。
12.租赁费（1）专用通讯网租赁费。
报销附件：费用报销单、租赁费发票、租赁合同。
（2）其他租赁费。
报销附件：费用报销单、租赁费发票、租赁合同。
13.会议费（1）举办会议的会议费。
报销附件：费用报销单、发票、举办会议通知、实际参会人员签到表、会议预算表、会议结算单、会议审批单。
（2）参加会议的会议费。
报销附件：费用报销单、会议费发票、参加会议通知。
14.培训费（1）举办国内培训费用。
报销附件：费用报销单、培训费发票、培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单、培训结算单、培训审批单。
（2）参加国内培训费用。
报销附件：费用报销单、参加培训发票、参加培训通知单。
15.公务接待费。
报销附件：费用报销单、接待费发票、来客单位公函（介绍信）、公务接待清单、餐饮菜单、公务接待审批单。
16.专用材料费。
报销附件：费用报销单、专用材料费发票、专用材料清单、专用材料进仓单。
17.劳务费。
报销附件：劳务费发放表、劳务费发放申请报告、职称证书、身份证复印件。
18.委托业务费（1）外协费。
报销附件：费用报销单、协作费发票、外协合同。
（2）测试化验费。
报销附件：费用报销单、采购申请表、测试化验费发票、测试化验清单、测试化验合同。
（3）委托加工费。
报销附件：费用报销单、采购申请表、委托加工费发票、委托加工清单、委托加工合同。
（4）其他委托业务费。
报销附件：费用报销单、其他委托业务费票据。
19.工会经费。
报销附件：工会发放名册、工会发放审批单。
20.福利费。
报销附件：福利费发放名册、福利费发放审批单。
21.公务用车运行维护费。
报销附件：费用报销单、汽油费、过路过桥费、保险费。
维修费支出应附机动车维修报告单、修理厂家正式发票、维修明细结算清单。
22.其他交通费用（1）租车费用。
报销附件：费用报销单、租车费发票、用车申请单、租车合同。
（2）出租车费用。
报销附件：费用报销单、出租车费票据、滴滴等租车费用清单。
（3）燃料费。
报销附件：费用报销单、燃料费发票。
（4）维修费。
报销附件：费用报销单、修理厂家正式发票、维修明细结算清单、机动车维修报告单。
（5）过桥过路费。
报销附件：费用报销单、过桥过路费票据。
（6）其他。
报销附件：费用报销单、公交车票、地铁票。
23.税金及附加费用。
报销附件：费用报销单、税金及附加费用的计算明细表。
24.其他商品和服务支出（1）广告费。
报销附件：费用报销单、广告费发票、广告合同、广告投放计划、阶段性权益实现评价总结、广告图片。
（2）宣传费。
报销附件：宣传合同、宣传费发票、交付件验收单、费用明细结算单、策划方案及总结评价报告、宣传资料。
（3）国内会员费。
报销附件：费用报销单、团体会费发票、收费通知。
（4）资料讲义版面费。
报销附件：费用报销单、费用发票、明细清单（报销复印费、打印费时）、录稿通知（报销版面费时）、出版合同（报销出版费时）。
（5）离休人员特需及公用经费。
报销附件：发放清单、集体活动的发票、活动通知单、活动签到表、签收单（发放食物、慰问费时）。
（6）退休人员公用经费。
报销附件：费用报销单、集体活动发票、活动通知单、活动签到表、签收单（发放食物或者慰问费时）。
（7）工作餐费。
报销附件：财务票据、工作餐费用审批单、工作餐费用报销餐清单。
（三）对个人和家庭的补助1.离休费。
报销附件：离休费发放表、遗属身份证复印件、代领人身份证复印件。
2.退休费。
报销附件：退休费发放表、遗属身份证复印件、代领人身份证复印件。
3.退职（役）费。
报销附件：退职（役）费发放明细表、退职（役）人员身份证复印件、代领人身份证复印件。
4.抚恤金。
报销附件：抚恤金发放表、抚恤金领取通知单、代领人身份证复印件。
5.生活补助。
报销附件：生活补助发放表、领取人的身份证复印件。
6.救济费。
报销附件：救济费发放表、领取人的身份证复印件。
7.医疗费补助（1）离休医疗费。
报销附件：离休医疗费工资发放清单。
（2）退休医疗费。
报销附件：退休医疗费工资发放清单。
（3）离退休体检费。
报销附件：医疗门诊收费票据、费用结算清单、职工体检缴费、支付审批单。
8.助学金。
报销附件：助学金发放明细表。
9.奖励金。
报销附件：奖励金发放明细表。
10.个人农业生产补贴。
报销附件：补贴发放明细表。
11.其他对个人和家庭的补助。
报销附件：补助发放明细表。
（四）资本性支出1.房屋建筑物购建（1）第一笔款项时报销附件：政府抄告、发改委立项后批复、中标通知书、建设工程施工合同、国税局建设工程项目备案登记证明、工程项目财政资金申请拨款表、工程款支付申请表（承包单位）、工程款支付证书（监理单位）。
