下载文档原格式
全国中文核心期刊·财会月刊□.上旬·77·□在用友U8总账系统的使用中，一般的业务单位通常能够充分利用总账的日常业务操作功能，却忽视了对于期末结转模块的功能开发。
期末结转模块内容非常丰富，主要包括自定义结转、对应结转、销售成本的结转、汇兑损益的结转和期间损益的结转，该模块的作用是利用转账设置，实现科目之间的结转并自动生成转账凭证。
下文谈谈总账系统期末结转处理的技巧，以有益于会计电算化的高效应用。
1.完善总账初始化工作。
会计是一项业务技能要求很高的工作，其需对本企业的业务特点进行总结，特别是对本企业需要开设的会计科目及辅助核算、科目之间的对应关系等基础资料进行整理和探讨，明确科目之间的关联和对应关系，并将总账初始化工件做得完善与合理。
以“库存商品”、“主营业务收入”和“主营业务成本”为例，这三个科目之间的关联以库存商品为基础，销售是库存商品的减少，最后结转的主营业务成本还是库存商品的成本，因此这三者在设置上应与库存商品的辅助核算一致，如同时设为数量金额核算，且核算单位相同，平时在销售产品时按会计核算要求确认收入，并将相应的辅助核算填入凭证辅助项，在月末利用系统中的销售成本结转自动生成记账凭证，既准确又高效。
2.保持记账方向的一致。
记账规则是记账的依据，一般而言，资产类科目借方记增加，贷方记减少；负债与权益类科目，贷方记增加，借方记减少。
但是在现实工作中对于有些损益类程珊珊用友总账系统期末结转处理的技巧委托加工应税消费品收回后用途不同，其会计处理不同，税负不同，对企业利润的影响也不同。
一是委托加工应税消费品收回后直接用于销售或生产非应税消费品的，应将受托方代收代缴的消费税直接计入产品成本；二是委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品的，应将受托方代收代缴的消费税记入“应交税费———应交消费税”科目的借方，待最终的应税消费品销售后将已缴纳的消费税予以抵扣。
一、委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品例1：同是设在市区的A 公司委托B 公司加工材料一批，A 公司发出原材料实际成本为50000元，协议规定加工费为4000元。
用友ＥＲＰ－Ｕ８总账系统应用问题及其解决技巧问题1：执行“数据权限分配”功能，打开“权限浏览”窗口时，在“用户及角色”下没有列示应出现的操作员，以至于无法进行相应授权操作。
情况分析：用友ERP-U8系统不仅提供了功能级的基本权限控制功能，还提供了数据级和金额级（记录级和字段级）数据权限的精确控制功能。
数据级和金额级权限设置在功能权限分配之后才能进行。
要设置数据权限，应执行总账系统“系统菜单”中的“选项”功能（总账业务控制参数设置），在“账簿”选项卡中选择“明细账查询权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”。
解决办法：账套主管或者系统管理员登录到“系统管理”，执行“权限”主菜单下的“权限”子菜单命令，给有关操作员赋予相应权限（属于功能级权限）；进入总账系统，在业务控制参数设置中，选择“明细账查询权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”,然后进行数据权限设置的有关操作。
问题2：填制凭证时，屏幕上出现“日期不能超前建账日期”或“日期不能滞后系统日期”的提示。
情况分析：“日期不能超前建账日期”警告的意思是，填制凭证时的业务日期跳到系统建账以前了。
没有建账就处理业务，显然不符合逻辑。
“日期不能滞后系统日期”警告的意思是，填制凭证时的业务日期超过了计算机系统日期（计算机主板上的CMOS时钟记录），到将来去处理业务，也不符合逻辑，会计核算遵循历史成本原则，只能对已经发生的业务进行处理，不能对未来的业务进行核算。
解决办法：区别不同的情况，要么重新建账，正确设定总账启用日期；要么在填制凭证时，正确录入业务日期；要么退出总账系统，更改计算机系统日期后重新登录总账系统，再填制凭证。
问题3：使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目填制凭证时，屏幕上出现“不能使用[应收系统]的受控科目”或“不能使用[应付系统]的受控科目”的提示。
情况分析：设置会计科目时，已定义为客户、供应商核算的会计科目被设置成应收系统、应付系统的受控科目。
用友ERP—U8.72软件在操作过程中的常见问题及解决方法【摘要】用友ERP-U8.72软件是会计电算化课程实验的常用软件之一，然而学生在操作过程中会遇到许多问题，本文以用友ERP-U8.72软件为分析对象，对该软件实验教学遇到的常见问题给出了原因分析和解决方法。
【关键词】会计电算化;实验教学;用友ERP-U8.72一、系统管理操作过程中的常见问题问题1：初次登录系统管理，账套选项为空，提示无法登录。
原因：用户的计算机名与数据服务器名不一致。
解决方法：点击【开始】→【程序】→【用友ERP】→【系统服务】→【应用服务器配置】，将数据库服务器改为本台计算机名，重新登录即可。
问题2：建立账套时，账套号错误（如将400，录成了300）解决方法：先在“系统管理”里输出账套，生成两个备份文件UFDATA.BAK 和UfErpAct.Lst。
用记事本方式打开文件UfErpAct.Lst，屏幕第三行显示的是账套信息“CACC_Id=300”，将300修改为400单击保存后，重新引入账套即可。
问题3：修改按钮为灰色。
原因分析：混淆了系统管理员与账套主管的权限，系统管理员的工作是建账、引入、输出、设置用户、角色、权限等。
而账套的修改、账套的日常业务处理由账套主管完成。
解决方法：重注册，以账套主管的身份注册。
二、企业应用平台操作过程中的常见问题问题1：在基础设置时，点击具体内容，如【客商信息】，系统无反应。
原因分析：建账时，未进行【系统启用】。
解决方法：进入【基础设置】→【基础信息】→【系统启用】进行设置，勾选需要启用的系统名称并设置启用时间。
问题2：无法增加客户或供应商分类。
原因分析：建账时忘了选择客户或供应商分类。
解决方法：以账套主管的身份进入系统管理，点击【账套】→【修改】→【基础信息】，在客户或供应商是否分类前的方框内打勾即可。
三、总账系统操作过程中的常见问题（一）总账初始化问题1：在录入【其他应收款】辅助账时，系统提示“个人非法”。
高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题解析【摘要】本文主要围绕高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题展开探讨。
首先介绍了总账模块实践教学内容，包括基本操作和常见功能。
然后分析了学生在学习中常遇到的问题，如记账错误和余额不平等。
接着提出了解决这些问题的方法，如加强基础知识学习和多练习实操。
随后评估了教学效果，通过学生学习成绩和能力提升来衡量。
最后通过案例分析展示了问题解决的具体实践。
综合以上内容，结论指出在总账模块实践教学中应注重实操操作，加强基础知识学习，以提高教学效果和学生能力。
本文旨在帮助高职教师解决总账模块教学中常见问题，提升教学质量和学生学习效果。
【关键词】总账模块实践教学内容、常见问题分析、解决方法、教学效果评估、案例分析。
1. 引言1.1 引言高职用友财务软件总账模块是财务软件课程中重要的教学内容之一，通过实践教学可以帮助学生更深入地理解财务软件的功能和操作方法。
在实践教学中常常会遇到一些问题，如学生对软件操作不熟练、常见错误操作导致账目混乱等。
本文将针对这些常见问题进行分析和解决方法的探讨，以及对教学效果进行评估，并通过案例分析来进一步说明。
通过本文的探讨，希望可以帮助教师和学生更好地应对在高职用友财务软件总账模块实践教学中遇到的挑战，提升教学质量和学习效果。
2. 正文2.1 总账模块实践教学内容1. 总账模块介绍：在开始实践教学前，首先需要介绍高职用友财务软件总账模块的基本功能和特点。
学生需要了解总账模块的作用和运行原理，以便更好地掌握实践操作。
2. 总账模块基本设置：教师应该向学生详细讲解总账模块的基本设置方法，包括科目设置、科目分级、账簿类型设置等。
学生需要掌握如何正确地进行总账模块的初始化设置，以确保后续操作的顺利进行。
3. 日常业务处理：实践教学中，学生需要学习总账模块日常业务处理的流程和方法，包括凭证录入、凭证审核、凭证修改和删除等操作。
教师可以结合实际案例，带领学生一步步完成日常业务处理。
用友软件总账模块常见问题及解决方案［摘要］用友软件是国内市场占有率最高的财务软件，功能齐、使用方便，但用友ERP-U8软件总账模块在使用中经常出现一些问题，本文就这些问题展开了具体分析，并在此基础上提出了相应的解决方案。
［关键词］总账模块；问题描述；解决方案用友U8管理软件中的总账模块适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等工作，是用友ERP 软件的核心。
作为一种功能强大的软件，在使用中也会出现很多问题，现分析总结如下：一、登录系统管理时常见问题分析（1）问题描述：登录U8系统时，系统提示演示版已过期。
分析及处理：同时在线的人数超过了软件的许可数。
软件不使用时，请立即关闭，将有限的登录许可权让给他人，或者稍后再尝试登录。
（2）问题描述：U8系统管理的admin口令忘记后，又没有解码器，怎样才能解决这个问题？分析及处理：可以从软件网站上下载密码查看器软件，然后打开SQL的企业管理器，用这个软件查看SA的密码。
如果没设SA密码，则打开数据库ufsystem 将ua_user中的口令置为null值即可。
二、账套引入时常见问题分析（1）问题描述：引入备份账套时，提示“无法打开备份设备”。
分析及处理：LST文件错误，修改LST文件。
（2）问题描述：引入备份账套时，提示“还原数据库失败”。
分析及处理：备份数据库的逻辑文件名不对，在企业管理器中还原数据库，然后再修改逻辑文件名。
（3）问题描述：引入账套报94错误。
分析及处理：这种情况是由于SQL中缺少本地服务器名所致，需要增加本地服务器名。
（4）问题描述：引入备份账套时，提示“备份源盘不能更新，不能恢复”。
分析及处理：LST文件为只读，将LST文件只读属性去掉即可。
三、总账模块常见操作问题分析（1）问题描述：当记账（进选项等）时，报××站点正在执行××操作（其实其他站点均已退出）。
用友软件常见问题及解决办法1.问题描述：凭证作废后，凭证产生断号，能否取消断号？分析及处理：进入菜单[填制凭证]下菜单[制单]下[整理凭证]功能可以重新编排凭证号。
2.问题描述：总账系统中出纳签字调不出相应的凭证。
分析及处理：1）在设置--选项-凭证-凭证控制中选出纳签字。
2）在设置--会计科目-编辑-指定科目中选上所需现金银行科目。
3.问题描述：总账，2011年１月总账未记账，想改期初余额，是否可以修改，应注意什么？分析及处理：可以修改期初余额，应保证总账、明细账与辅助总账修改后的一致性。
4.问题描述：总账，查所有各类明细账最末二行显示“当前合计，当前累计”，按会计规则应是“当月合计和全年累计”是否查询有错？分析及处理：程序设计如此。
未结账时是显示当前合计、当前累计；若已结账则显示当月合计、本年累计。
5. 问题描述：总账个人更换部门后，再进行对账时，提示个人对账不平。
分析及处理：将已经结账和记账的月份恢复到建账期初，将涉及到该个人的期初和日常业务均修改为目前的部门即可。
-6.问题描述：查询某科目的总账、明细账簿都有正确数据。
在对账时总账也正确，可明细账余额变成了零。
怎样解决？分析及处理：恢复记账然后重新记账。
7.问题描述：在总账中出现以下问题：当在填制凭证界面下点预览时，出现：61706，没有足够的内存来执行操作，确定后，又出现：440，automation 错误！429，Activex 部件不能创建对象，确定后总账也不退出，但如果继续进行别的操作，则又会出现：440，429，但都不退出。
服务器上也不会记载异常。
分析及处理：请检查机器名是否不为纯英文，有无“-”或数字开头，如果是winXP 系统不允许有中文或以中文账号登录系统。
8.问题描述：在用友财务通的凭证处理界面能否扩大一点，由于界面太小，经常看不清楚？分析及处理：您可以调整显示器的分辨率来达到您的需求。
9.问题描述：供应商在总账里核算，查询供应商余额表及明细账时出错，此供应商的期初余额与他的发生额不在一个地方。
月末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。
第一次使用本系统的用户进入系统后，应先执行【转账定义】，用户在定义完转账凭证后，在以后的各月只需调用【转账凭证生成】即可。
但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在【转账定义】中修改转账凭证内容，然后再转账。
8.1 转账定义本功能提供六种转账功能的定义：自动转账设置、对应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置。
8.1.1 自动转账设置自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1、“费用分配”的结转如：工资分配等2、“费用分摊”的结转如：制造费用等3、“税金计算”的结转如：增值税等4、“提取各项费用”的结转如：提取福利费等5、“部门核算”的结转6、“项目核算”的结转7、“个人核算”的结转8、“客户核算”的结转9、“供应商核算”的结转注意如果您是升级用户，在总账系统账簿选项未选择“查询客户辅助账”或“供应商辅助账”，则您不能对客户、供应商往来账进行核对。
【操作流程】1、单击菜单【转账定义】下级菜单【自动转账】，显示自动转账设置界面。
2、单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口，如图8-1：3、输入转账序号、转账说明和凭证类别，点击〖确定〗按钮开始定义转账凭证分录信息，如图8-2。
图8-1 图8-24、定义录入每笔转账凭证分录的摘要、科目；5、当录入的科目是部门、项目、个人、客户和供应商核算科目时，可参照输入信息；对于非上述类型的科目，此处可以不输。
6、方向：输入转账数据发生的借贷方向。
7、公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。
）8.1.2 对应转账设置对应结转不可仅进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。
高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题解析【摘要】本文主要围绕高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题展开分析。
在首先介绍了背景信息，即高职教育中使用财务软件的重要性。
随后阐述了本研究的意义，即解决实践教学中遇到的问题。
接着在分别介绍了总账模块的功能，以及常见问题一至四，包括如何正确设置总账科目、如何正确录入凭证、如何正确查询总账数据以及如何正确生成总账报表。
最后在对本文进行总结与展望，指出本研究的重要性和未来发展方向。
最后给出了教学建议，为教师和学生在实践教学中更好地应用财务软件提供指导。
通过本文的阐述，可以帮助读者更好地理解和解决高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题。
【关键词】高职用友财务软件、总账模块、实践教学、常见问题、解析、功能介绍、科目设置、凭证录入、查询数据、生成报表、总结、展望、教学建议。
1. 引言1.1 背景介绍在高等职业院校的财务会计专业课程中，财务软件的实践教学已经成为必不可少的一部分。
用友财务软件作为国内领先的企业管理软件之一，其总账模块在财务会计实践教学中扮演着重要角色。
通过对总账模块的实际操作，学生能够更好地理解财务会计的基本原理和实践操作，提高其综合素质和实际操作能力。
随着信息技术的飞速发展，财务软件已成为财务人员日常工作中不可或缺的工具。
掌握财务软件的使用技巧和操作方法对于提高财务人员的工作效率和质量至关重要。
而在高职教育中，财务软件的教学不仅能够帮助学生更好地适应未来的工作需求，也能够提升他们的就业竞争力。
本文旨在针对高职用友财务软件总账模块实践教学中常见问题进行解析和探讨，帮助教师和学生更好地应对实际教学中遇到的困难和挑战。
通过深入剖析总账模块的功能特点和常见问题，旨在为教学实践提供有益的参考和建议。
1.2 研究意义用友财务软件总账模块是高职教育中非常重要的一部分，通过对其实践教学中常见问题的解析，可以帮助学生更好地掌握总账模块的功能和操作技巧，提升他们的实际操作能力和解决问题的能力。
