2013年银行从业资格考试个人理财押密卷及答案解析

一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共45.0分。

请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。

）第1题完全以自然人为纳税人的税种是( )。

A 营业所得税B 利息税C 个人所得税D 版税【正确答案】：C第2题次级信息的收集方法有( )。

A 客户访谈B 平时工作中收集积累，建立专门数据库C 数据调查表D 客户沟通【正确答案】：B第3题贷款类银行信托理财产品产生的背景原因是( )。

A 信托资金的不足B 我国信用制度的发展C 银行信贷规模的限制D 投资产品的不足【正确答案】：C第4题不属于基金销售的禁止性规定的是( )。

A 以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平B 对风险的提示C 采取抽奖、回扣方式销售基金D 利用基金资产进行利益输送【正确答案】：B第5题关于金融互换，以下说法错误的是( )。

A．互换是一种双赢的金融合约B．当一方在浮动利率贷款和固定利率贷款方面都具有绝对的成本优势，则其不可能参与互换C．互换双方都承担信用风险D．互换合约中一方的权利是另一方的义务【正确答案】：B[答案解析] 金融互换的理论基础是国际贸易中的比较优势理论。

互换的基础在于双方有不同的比较优势，而不是绝对优势。

比如一家大银行与一家小银行相比，在浮动利率和固定利率方面都有成本优势，但浮动利率的相对优势要比固定利率大。

则通过互换可以把大银行的资源全部投入到比较优势更大的浮动利率贷款，获得更多利润，同时小银行通过互换获得了低于自身的浮动利率成本，达到双赢的结果。

第6题以下各项个人所得，( )免纳个人所得税。

A．国债和国家发行的金融债券利息B．残疾、孤老人员所得C．因严重自然灾害造成重大损失的D．省级人民政府以下单位【正确答案】：A[答案解析] 见《个人所得税法》第四条。

本题提示我们，在选择理财产品时，税收也是一个重要的因素。

第7题我国人民币升值有利于( )。

A．出口B．进口C．对外贷款D．国内旅游创汇【正确答案】：B[答案解析] 人民币升值即一定数量的外币能够兑换的本币减少了，表明出口产品的外币价格更高了，会抑制出口。

进口产品的本币价格降低了，有利于降低进口成本。

人民币升值时，对外国人来说，到中国贷款和旅游的成本升高了，因而不利于二者的发展。

第8题充分体现了“以客户为中心”的营销精髓的是( )。

A．交易营销B．客户营销C．关系营销D．价值营销【正确答案】：B[答案解析] 客户(customer)营销是来自市场营销4Cs理论的。

该理论认为：拥有了顾客就拥有了市场，就会在竞争中成为最后的赢家。

在企业文化上，要在整个银行树立顾客为中心的理念；在战略上，实行顾客导向战略；在实际操作中，从顾客的角度出发，建立顾客中心，对顾客进行分组管理、为顾客量身定做他们想要的产品，协调、调动全方位的资源为顾客服务，满足顾客需要。

可见，客户营销充分体现了“以客户为中心”的营销精髓。

第9题我国《个人所得税法》规定：工资、薪金所得，以每月收入额减除费用( )元后的余额，为应纳税所得额。

A．800B．1500C．1600D．2000【正确答案】：D[答案解析] 根据经修改的《个人所得税法》，2008年3月1日起生效。

注意劳务报酬等的起征点是800元，大家要看清题目的问题。

本题的知识点教材上没有列示，但大家应当作为一个常识掌握。

第10题以下关于现值和终值的说法，错误的是( )。

A．随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加B．期限越长，利率越高，终值就越大C．货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高D．利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大【正确答案】：A[答案解析] 根据年金现值的计算公式，计息次数和实际利率都是在分母上的，分母越大，现金流量的现值越小。

第11题“信息披露”中所需要披露的信息是指( )。

A．从业人员推荐的产品所涉及的风险B．本机构在代理销售产品过程中的责任和义务C．银行过去5年的财务报表D．银行下一年度的战略发展方向【正确答案】：B[答案解析] 信息披露的要求主要是针对所在机构代理销售的产品。

应当提示的内容包括被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

A项应当提示的是代理销售产品的风险，不包括银行自担风险产品的风险。

第12题投保人或被保险人对( )应当具有法律上承认的经济利益。

A．保险事故B．保险责任C．保险标的D．保险风险【正确答案】：C[答案解析] 即《保险法》中的可保利益原则。

第13题对个人投资者而言，房地产投资的方式不包括( )。

A．房地产购买B．房地产租赁C．房地产信托D．购买房地产公司的股票【正确答案】：D[答案解析] 购买房地产公司的股票属于股票投资。

第14题在相同保额和投保条件下，( )保费最低。

A．年金保险B．终身寿险C．两全保险D．定期寿险【正确答案】：D第15题属于金融服务建议书应包含的内容是( )。

A．客户的基本资料B．已开发客户的文件资料C．本银行的基本资料D．本银行不提供的产品和服务【正确答案】：A[答案解析] 对于再次拜访的客户，制作金融服务建议书是沟通前的准备工作之一，应当根据初访和其他渠道收集的资料编制。

这份建议书应当包括客户的基本资料，要清楚地列出客户的金融需求，本行的优势及所提供的服务等。

第16题从本质上说，回购协议是一种( )。

A．以证券为抵押品的抵押贷款B．融资租赁C．信用贷款D．金融衍生产品【正确答案】：A[答案解析] 回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。

由于回购协议中出售的证券，只是在约定期间内短期由买入方支配，到期后又由回购协议的卖方买回，所有权只是短期转移，因而，回购协议是一种短期融资行为。

从本质上说，它是一种以证券为抵押品的抵押贷款。

第17题根据监管的规定和所在机构风险控制的要求，从业人员应对客户所在区域的信用环境、所处的行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录( )。

A．进行调查、审查、授信后管理B．向社会公众披露C．向上级管理层报告D．进行收集保存【正确答案】：A[答案解析] 见《银行业从业人员职业操守》第二十二条授信尽职。

第18题下列选项中，哪项没有遵守银行业从业人员公平对待所有客户的行为准则?( )A．为VIP客户提供单独的服务区域B．热情对待身体有残障的客户C．为外国客户提供更多便利的服务D．因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异【正确答案】：C[答案解析] 这个题很明显。

外国友人来了我们要欢迎，但是给予其国民待遇就可以了，对外国客户比对本国客户还要好，显然说不过去。

行为准则中明确规定，不得因国籍方面的差异而歧视客户。

如果为外国客户提供更多便利的服务，就相当于歧视了本国客户，违反了准则规定。

A项属于准则中所说的根据所在机构与客户之间的契约而产生的服务方式、费率等方面的差异，不应视为歧视。

第19题下列属于在沟通中打破客户自我设防的有效途径是( )。

A．有一个好的开场白B．以诚相待C．封闭性问题D．观察有效的信息来源【正确答案】：D[答案解析] 观察有效的信息来源是指通过观察对方的反应，迅速知道哪个话题对他重要，他对哪些事情特别敏感等。

从而有助于切入客户感兴趣的话题，打破客户的自我设防。

第20题引发金融产品系统风险的因素不包括( )。

A．货币与财政政策B．金融市场发展状况C．战争D．操作风险【正确答案】：D[答案解析] 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。

例如：银行办理业务或内部管理出了差错，必须作出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等。

操作风险是个别机构面临的风险，不会影响整个市场，因而不是引发金融产品系统性风险的因素。

第21题根据可保利益原则，我们无法为( )投保。

A．家用电器B．租用的别人的房屋C．公共广场的雕塑D．自己的房产【正确答案】：C[答案解析] 公共广场的雕塑不属于个人，没有法律上承认的经济利益。

第22题风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的( )。

A．资源配置功能B．聚敛资金功能C．调节微观经济的功能D．风险再分配功能【正确答案】：D[答案解析] 本题考查金融市场的功能。

题干中描述的是风险的转移，说明答案应当是与风险有关的，四个选项中只有D项是与风险有关的功能。

资源配置功能是指金融市场能够通过将资金从低效率的部门转移到利用效率高的部门，实现稀缺资源的合理配置和有效利用。

聚敛资金功能是指金融市场有引导众多分散的资金汇聚成投入社会再生产资金的集合功能。

调节微观经济的功能包括聚敛功能、财富功能、避险功能和交易功能。

风险再分配功能是指金融市场通过风险与收益的匹配即高收益承担高风险，使风险厌恶者将风险转移给风险偏好者。

第23题国际资本流动的根本动力是( )。

A．扩大商品销售B．追逐利润C．调节国际收支D．缓和个别国家内部矛盾【正确答案】：B[答案解析] 利率差异是国际资本流动的根本原因，追逐利润是国际资本流动的根本动力。

俗话说“无利不起早”，经济领域中，一切行为背后的根本助力都是利润。

第24题应对客户在沟通中自我设防的技巧不包括( )。

A．开放性问题B．表现热情C．注意倾听D．观察有效的信息来源【正确答案】：B[答案解析] 应对自我设防的三个技巧：开放性问题，是指不能用简单的是否来回答的问题。

能迫使客户在回答问题时可能透露一些重要信息；注意倾听是重要的公关技巧，首先表明从业人员的尊重和重视，再则用心倾听有助于获取更多信息，有助于找到实现双赢目标的解决方案；观察有效的信息来源是指通过观察对方的反应，迅速知道哪个话题对他重要，他对哪些事情特别敏感等。

当客户自我设防不愿意透露更多信息时，一味地表现热情可能会引起客户的反感。

一般性规律：自我设防的客户大多是比较慢热、处事较谨慎内敛的，一味地表现热情，客户可能就被吓走了。

第25题未按规定办理境外个人经常项目外汇业务的是( )。

A．在境内取得的合法人民币收入，凭本人身份证和交易相关证明材料办理B．原未用完的人民币兑换外汇，凭本人身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的有效期为自兑换日起的24个月C．对当日累计不超过500美元的兑换，可凭本人有效身份证办理D．对离境前，在境内当日累计不超过21300美元的兑换，可凭本人有效身份证办理【正确答案】：D[答案解析] 应当是不超过1000美元。

但是这个规定调整比较多，大家一定要按照教材的标准来答题，可能实际执行和教材的标准不一定完全符合。