第五章 金融机构外汇业务管理
我国对金融机构外汇业务的监管由外汇管理、银行业监督管理等部门分别负责。《中国人民银行法》、《商业银行法》、《外汇管理条例》等规定，人民银行履行银行结售汇业务的市场准入管理职责，具体由外汇管理部门负责。商业银行其他外汇业务，如外汇与外汇间的买卖等，由银行业监督管理部门负责。外汇管理部门还负责保险经营机构、证券公司、财务公司等非银行金融机构外汇业务资格审批。非银行金融机构外汇业务的范围包括外汇保险、发行或代理发行外币有价证券、买卖或代理买卖外币有价证券、即期结售汇业务等。对金融机构监管的另一类重要内容是其为客户办理外汇收支业务的合规性考核制度。
第一节 银行结售汇业务管理
一、银行结售汇业务管理概述
银行结售汇业务是一项政策性、行政性较强的业务。银行在办理结售汇业务时，需按照外汇管理规定对企业和个人结售汇交易背景的真实性和合规性审核。同时，银行办理结售汇业务的净差额须通过银行间外汇市场平盘，对人民币汇率和外汇储备产生影响，并通过基础货币投放影响货币政策和宏观经济政策。因此，需要对银行结售汇业务进行特殊监管。
银行经营结售汇业务需遵循以下管理要求：一是事先向外汇管理部门取得结售汇业务资格，未取得资格者不得经营结售汇业务；二是为客户办理结售汇业务时审核规定的有效凭证和商业单据；三是按规定对超限额的结售汇综合头寸及时通过银行间外汇市场进行平盘；四是按规定制定并公布挂牌汇价；五是建立独立的结售汇会计科目，并制定相应的结售汇单证保留制度；六是履行国际收支申报、结售汇统计、结售汇综合头寸统计、大额交易备案以及其他相关统计义务。
专栏5-1：银行结售汇业务的定义与分类
银行结售汇业务是指银行为客户办理的人民币与外币之间兑换业务。结汇是指客户将外汇卖给银行，售汇是指客户向银行购买外汇。
银行结售汇业务属于外汇零售市场，是银行与企业或个人之间进行的柜台式外汇买卖所形成的市场。与此相对的是银行间外汇市场，是指银行及其他金融机构之间进行结售汇头寸平补的市场。银行为客户办理结售汇业务会形成相应的头寸盈缺，多余的头寸需要在银行间外汇市场抛出，短缺的头寸需要补进。
1 / 17 第三节 我国国内区域金融合作的典型实践
第一部分“泛珠三角洲”区域金融合作
“泛珠三角” 包括珠江流域的地域相邻、经贸关系密切的福建、江西、广西、海南、湖南、四川、云南、贵州和广东9个省区，以及香港、澳门的2个特别行政区，合称“泛珠三角”经济合作区，简称“9+2”。内陆九个省（区）的区域面积约为全国的1/5，人口占1/3，经济总量占1/3，“9+2”是迄今为止国内最大的区域经济合作地带。2004年6月3日，“9+2”省区的政府领导在香港共同签署了《泛珠三角区域合作框架协议》，这标志着我国迄今为止规模最大的区域经济合作正式启动。目前，“泛珠三角”经济区是我国金融总量最大的经济区，“泛珠三角”不仅金融总量大，金融梯度性、制度性、互补性也大，而且经济区内的各个省区的金融发展也是相当不平衡。因此，随着“泛珠三角”经济圈的诞生，有关 “泛珠三角”的区域金融合作应该怎样进行的问题，一直是当今社会的热点问题。
“泛珠三角”成员地理位置图
一、“泛珠三角”区域金融的现状
区域金融合作是现代经济的核心，是关系到一个地区的经济合作与发展全局的重要因素。同时，区域金融合作也是“泛珠三角”经济区的区域合作中的一个重要组成部分。“泛珠三角”经济区内既含有我国东、中、西部3个不同地区的金融特征，又结合了“一国两制”政策下的3个货币区域和3种金融制度的差异。有差异就有互补，有互补就有合作，有合作就有机遇，抓住了机遇，就能实现共赢。
香港的金融发展水平是“泛珠三角”区域内最高的地区，拥有众多的金融机构，发达的金融市场，健全的金融法律体系，透明而又符合国际标准的运作规则。香港是国际著名的金融中心之一，世界第三大银行中心，第四大黄金市场，第七大外汇交易市场，第九大股票市场，外汇储备居世界第五位。全球规模最大的一百家银行中，有71家在香港有业务，香港银行业的资本充足率高逾15%，居于世界最高行列。如果按资本总值计算，香港股票市场位居世界十大之列，在亚洲排名第二，仅次于日本，到2005年10月底为止，共有1117家企业在香港上市，市场总值达9760亿美元。香港也是亚洲重要的基金管理中心，2004年，香港的基金业务取得长足增长，总资产增至4638亿美元，其中63%来自海外投资者。香港的
金融机构体系概述
一、 名词解释
金融机构
国际金融机构
政策性金融机构
商业性金融机构
二、 填空
1、资金从盈余单位向赤字单位的流动和转化就是（ ）。
2、金融机构提供有效（ ）的服务是适应经济发展需求最早产生的功能。
3、作为专业化的融资中介人，所有金融机构所具有的基本功能是（ ）。
4、作为一种特殊的企业，金融机构的经营对象是（ ）。
5、1944年7月，44个同盟国在美国新罕布什尔州召开国际金融会议，成立了（ ）组织。
6、国民党统治时期，国民党政府和四大家族运用手中的权力确立了以（ ）为核心的官僚资本金融机构体系，并成为国民党政府实行金融垄断的重要工具。
7、1995年我国内地成立的第一家民营商业银行是（ ）。
三、单项选择题
1、下列 不属于存款型金融机构。
A、商业银行 B、储蓄银行 C、信用社 D、投资基金
2、下列 不属于投资型金融机构
A、共同基金 B、金融公司 C、货币市场共同基金 D、养老基金
3、在我国，负责管理和处置中国工商银行不良资产的资产管理公司是 。
A、信达资产管理公司 B、华融资产管理公司
C、东方资产管理公司 D、长城资产管理公司
4、下列 不是投资基金的特点。
A、专家理财 B、投资组合 C、规模经营 D、收益率特别高
5、商业银行的性质是（）。
A、国家机关 B、社会团体 C、普通企业 D、特殊的企业
6、我国政策性金融机构的资本金来源主要是（ ）
A、发行股票 B、发行债券 C、国家预算拨款 D、存款
7、西方国家的储蓄银行是专门办理以（ ）为主要资金来源的专业银行。
A、活期存款 B、工商企业存款 C、私人储蓄 D、政府存款
四、多项选择题
1、全部银行机构就其组成来看，主要分为（ ）
其它金融机构
一、名词解释
1．政策性银行
2．投资银行
3．储蓄银行
4．保险公司
5．信用合作社
6．信托投资公司
7．投资基金
8．金融公司
9．不动产抵押银行
10．邮政储蓄
11．世界银行
12．国际货币基金组织
13．非银行金融机构
14.直接金融机构
15.间接金融机构
二、填空题
1、金融体系是一个国家经济体系的重要组成部分,它主要由（ ）、（ ）和（ ）、（ ）四部分组成，习惯上和狭义上的金融体系一般是指（ ）。
2、政策性金融机构是当今世界上许多国家金融体系中与商业性金融机构（ ）、（ ）,又与之对应的一种金融机构。
3、我国于1999年建立了四家金融资产管理公司，它们是：（ ）、（ ）、（ ）、（ ），用以分别收购、管理处置从工、农、中、建四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。
4、政策性银行的特殊职能主要有（ ）、（ ）、和（ ）。
5、国际货币基金组织是以会员国（ ）方式组成的按（ ）经营规则运作的国际金融机构。
6、世界银行是与（ ）同时组建的国际金融机构。它的两个附属机构是（ ）和（ ）。
7、投资银行的业务主要有（ ）、（ ）、（ ）、( )、企业并购、理财顾问、项目融资和金融工程等。
8、我国政策性银行是从（ ）年开始建立的,目前主要有（ ）、（ ）、（ ）。
9、邮政储蓄是邮政机构在办理各类邮件投递和汇兑业务的同时,所开办的以（ ）为对象的储蓄存款业务。
10、保险公司业务范围有两大类：（ ）、（ ）。
三、判断正误题
1、一般地说,政策性银行是一家与政府关系极强的办理政策性融资行为的银行。
2、政策性银行与商业银行一样都是银行,都能创造信用、创造存款货币。
3、政策性银行在经营活动过程中,常与商业银行在业务上开展竞争。
