出纳收支日报表

出纳收支统计日报表

年 月 日

项 目 本日收支额 本月合计 本月预计 备注

现 金 存 款 合计

前日余额

收

入 销售进账

票据兑现

借 款

私人借款

预收保险金

收入合计

支

出 未进损益的：

1购买固定资产

2还款

3支付货款

4

5

6

进损益的各项费用：

1租金

2工资

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

支出合计

现金存款

存款提款

本日余额

总经理： 经理： 出纳：

出纳现金日报表模板

篇一:出纳日报表范本模板

出纳日报表

总经理 经理 科长出纳

篇二:出纳工作现金每日记账登记表

一、出纳 现金日记账登记

一、实践要求:

1.将原始凭证填制完整 2.编制记账凭证

3.登记现金日记账，并进行日清月结。

二、实践指导

现金日记账的登记方法

1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。

2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。

3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。

1

4.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。

5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏， 根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。 6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。

三、实践业务题

x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。 1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。

记账凭证 出纳编号:

200×年2月2日编号:

附 件

壹 张

会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制

单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。

200×年1月份工资发放表单位:元

记账凭证 出纳编号:

附 件

壹 张

3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费1500

2

元，以现金付讫。

记账凭证 出纳编号:

200×年2月4日编号:

附 件 壹张 会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:

·收款程序

出纳部门收入现金,须凭现金收入传票包括视同现金收入传票的各项凭证收款,其程序为：

应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖"收款日戳"及"分号"收入传票之分号每日自第一号依序编列并盖私章.

如需签发或发还信托单或各种凭证时,应于传票下端制票员编号处登记"号码牌"号数号码牌应与传票加盖骑缝私章后,将"号码牌"签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证.

将收款后的传票依序登记于：

现金收入账.

现金收入日记帐后,传票及附件递交有关部门办理.各有关部门办妥手续.

·付款程序

出纳部门付出现金,须凭现金支出传票包括视同现金支票传票的各项付款凭证办理.

凡付款传票,均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款.

出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"每日自第一号依序编列依序登记于： 现金支出账.

现金支出日.

在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后,点检款项

并询明金额无误后,即照付现款包括支票.

凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印鉴后,均应经会计及出纳员副署.

出纳事务

一券币的整理：

收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎,其方法如下：

各种面额的券币均应分别整理,同一面额每100张为1扎,每10扎为1捆.

每扎应用纸签条封,每捆应加贴封,注明年月日.

同一面额未满100张的钞券,得以50张折摺封扎.

各扎各捆经收人员应加盖私章.

各种硬币,同一面额每50枚为1卷,每1000枚为1袋,各卷名袋须如盖经收人员私章.

经手点钞人员对其所签封的券币负责.顾客以当面点清为限,钞票一经离柜,所有封签即属无效.

二其他事项：

现金的提存： 往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理.

现 金 收支日报表

银行存款

收 入 支 出

传票号码 搞要 行号 银行存款 现 金 传票代码 摘要 行号 支票号码 银行存款 现金

行库存名称帐号 上日结存 收 入 支 付 本日结存 摘 要

1

2

3

4

银行存

款小计

现 金

合 计

负责人 会计 复核 出纳