企业要交哪些税--基本税种

企业纳税的主要种类企业纳税是指企业根据国家税法和相关法规，依法支付各类税款的行为。

根据不同的税种和税收对象，企业纳税可以分为多种主要种类。

本文将介绍企业纳税的主要种类。

1. 增值税增值税是企业最重要的税种之一。

增值税是按照货物和劳务的增值额来征收的一种消费税，适用于企业生产经营环节中的货物和劳务交易。

企业根据销售额和购买额的差额缴纳增值税，可以抵扣进项税额。

增值税是国家财政收入的重要来源之一。

2. 企业所得税企业所得税是指企业根据其所得额支付的一种税款。

企业所得税是按照企业实际所得额征收的，适用于企业的经营所得、利润分配和转让股权等。

企业所得税是企业主要的税种之一，也是国家税收的重要组成部分。

3. 城市维护建设税和教育费附加城市维护建设税和教育费附加是按照企业销售额和购买额的一定比例征收的地方税款。

城市维护建设税是用于城市基础设施建设和维护的税款，教育费附加是用于教育事业发展的税款。

这两项税款是由企业缴纳的，也是地方财政收入的重要来源之一。

4. 印花税印花税是根据企业的各类票据和合同征收的一种税款。

印花税的征收对象包括但不限于企业的股权交易、财产转让、债券发行等。

印花税的税率根据交易金额的不同而有所不同，是企业财务活动中的一项重要成本。

5. 土地使用税土地使用税是企业在使用国有土地时按照一定比例缴纳的税款。

土地使用税的征收对象包括但不限于企业的土地租赁、出让和使用权转让等。

土地使用税的税率根据土地面积和使用性质的不同而有所不同，也是企业经营活动中的一项重要成本。

以上是企业纳税的主要种类，企业在经营活动中需仔细了解和遵守相关税法规定，按时足额缴纳各项税款，以充分发挥企业的社会责任并推动国家经济的健康发展。

公司各种税收有哪些,分别怎么收取在我国，公司的发展关系到我们国家的相关的经济发展，⽽公司所带来的税收也是国家发展的推动⼒，那么，在我国对于公司的各种税收，分别是有哪些⼜应该怎么收呢?以下内容均为店铺⼩编收集整理的关于公司各种税收有哪些,分别怎么收取的相关内容，希望以下内容能为您⼼中的疑惑找到答案。

公司各种税收有哪些⼜分别怎么收取呢1.缴纳的税种主要有:国税:增值税(⼀般纳税⼈17%，⼩规模3%)，根据你的销售额来的，另外，机械出⼝⼤部分是免增值税的，⽽且还可以退税。

企业所得税，25%，根据你的利润。

地税:城建附加(7%)，教育附加(3%)，这两个税种根据你实际缴纳的增值税，例如你实际缴纳增值税100元，则城建附加为7元，教育附加的算法⼀样。

同样，出⼝退税这两个都不⽤交。

印花税根据具体项⽬来，⾦额较⼩，就不说了有兴趣⾃⼰百度查⼀下。

个⼈所得税，主要是⼯资薪⾦所得，适⽤九级超额累进税率，你可以⾃⼰查⼀下。

其余税种根据你发⽣的业务来确定。

2.注册资⾦⼀般需要50万以上，要求经贸委审批，在经贸委审批的同时，根据你出⼝的具体项⽬再由相应的部门审批，你可以直接到经贸委再咨询。

3.年检只是⼀个形式。

4.如果有能⼒开出⼝型公司，最好找个会计，出⼝退税的流程是相当繁琐的。

公司主要交的税费:1、营业税=服务业收⼊*税率为5%(适合有服务业的企业)(⽉报);增值税=商品销售收⼊(不含税)*3%(适合⼩规模纳税⼈)(⽉报);增值税=商品销售收⼊(不含税)*17%-进货⾦额(不含税)*17%(适合⼀般纳税⼈)(⽉报);2、应纳城建税=应纳增值税+营业税*7%(⽉报);3、应纳教育费附加=应纳增值税+营业税*3%(⽉报);4、堤围防护费：营业收⼊*0.1%(各地征收标准不同，有些地⽅不征收)(⽉报);应纳地⽅教育费附加=应纳增值税+营业税*2%((各地征收标准不同，有些地⽅不征收)(⽉报);税务登记证税务登记证，是从事⽣产、经营的纳税⼈向⽣产、经营地或者纳税义务发⽣地的主管税务机关申报办理税务登记时，所颁发的登记凭证。

企业一般都要交哪些税费The manuscript was revised on the evening of 2021企业一般都要交哪些税费？1．工业企业应缴纳的税费一般包括：(1)增值税。

(2)城建税。

(3)企业所得税。

(4)房产税。

(5)城镇土地使用税。

(6)车船使用税。

(7)印花税。

(8)教育费附加。

(9)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮、烟火、汽油、柴油、汽车轮胎、摩托车、小汽车等商品，要缴纳消费税。

有营业税应税行为的，要交纳营业税。

(10) 开采原油、天然气、煤炭、其他非金属矿、黑色金属矿、有色金属矿、盐等产品，要缴纳资源税；有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。

2．商品流通企业应缴纳的税费一般包括：（1）增值税。

（2）城建税。

（3）企业所得税。

（4）房产税。

（5）城镇土地使用税。

（6）车船使用税。

（7）印花税。

（8）教育费附加。

（9）有营业税应税行为的，要缴纳营业税。

（10）有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，还要缴纳土地增值税。

3．建筑企业应缴纳的税费一般包括：（1）营业税。

（2）城建税。

（3）企业所得税。

（4）房产税。

（5）城镇土地使用税。

（6）车船使用税。

（7）印花税。

（8）教育费附加。

（9）有偿转让国有土地使用权，地上的建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。

4．外商投资企业应缴纳的税费一般包括：（1)增值税或营业税。

(2）外商投资企业和外国企业所得税。

(3）城市房地产税。

(4）车船使用牌照税。

(5）印花税。

(6)生产、委托加工烟、酒、化妆品、护肤护发品、贵重首饰、汽车轮胎、摩托车、小汽车，要缴纳消费税。

（7）屠宰加工行业，要缴纳屠宰税。

（8）有偿转让国有土地使用权、地上建筑物及其附着物，要缴纳土地增值税。

5．服务业应缴纳的税费一般包括：（1）营业税。

（2）城建税。

（3）企业所得税。

公司经营到底要交哪些税费许多人只知道公司经营需要交税纳税，但是，很多人却并不知道，到底要交哪些税，交多少，怎么交？一般而言，企业首先是根据其经济性质和经营业务来确定企业应缴纳的税种和税率。

而从交税的项目而言，大体要分为三项：流转税（包括营业税、增值税等）、所得税（包括企业所得税、个人所得税）、和一些其他税种（包括消费税、资源税、房产税、城镇土地使用税、印花税、车船税等）。

下面详细来具体谈谈内外资公司经营到底要交哪些税：一、流转税，主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加税等。

流转税是按企业的营业收入的百分比计征。

1、增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。

在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税义务人。

增值税按销售收入17%、13%、6%、3%缴纳（分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人、小规模工业企业和商业企业纳税人）三种情况增值税税目税率销售货物或提供加工、修理修配劳务以及进口货物17％粮食、食用植物油13％自来水、暖气、石油液化气、天然气等13％图书、报纸、杂志13％饲料、化肥、农药、农机、农膜13％一般纳税人销售自来水、文物商店和拍卖行的货物、建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料6%运输发票上的运费金额7%抵扣工厂回收的废旧物资10%抵扣小规模纳税人工业企业和商业企业3%计算公式: 应交增值税=销项税额-进项税额2、营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的一种税。

营业税属于流转税制中的一个主要税种。

营业税的计税依据为各种应税劳务收入的营业额、转让无形资产的转让额、销售不动产的销售额（三者统称为营业额），一定比例:3%、5%和5%-20%缴纳；营业税税目税率一、交通运输业3%二、建筑业3%三、金融保险业5%四、邮电通信业3%五、文化体育业3%六、娱乐业5%—20%七、服务业5%八、转让无形资产5%九、销售不动产5%3、城市维护建设税(简称：城建税)是我国为了加强城市的维护建设，扩大和稳定城市维护建设资金的来源开征的一个税种。

企业一般会涉及到的税种有哪些？企业一般主要涉及到的税种包括有：增值税、营业税、消费税、企业所得税、关税、印花税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加等相关税种，那么针对这些税种的定义以及税率，我们一起来认识了解一下。

一、增值税的定义以及税率是什么？增值税是指对销售货物或修理修配劳务、提供加工和进口货物的单位以及个人就其实现增值额征收的一个税种。

税率有以下几种：1、纳税人出口货物，以及农业生产者销售的自产农产品等七类产品的税率为0% ；但是国务院另有规定的除外；2、小规模纳税人的税率为3%；3、营改增范围内、其他部分现代服务业的一般纳税人的税率为6%；4、营改增范围内、交通运输业、建筑业等的一般纳税人的税率为11%；5、农业粮油水气等八大行业的税率为13%；6、一般纳税人企业的税率为17%。

二、营业税的定义以及税率是什么（2016年5月1日后已经改为增值税）营业税是指对有偿提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产的单位和个人，就其营业收入额征收的一种税。

税率有以下几种：1、3% 交通运输业、建筑业、邮电通信业、文化体育业；2、5% 服务业、转让无形资产、销售不动产；3、5%-20% 娱乐业。

（具体适用的税率，由各省、自治区、直辖市人民政府根据当地的实际情况在税法规定）保龄球和台球按照5%征收；三、消费税的定义以及税率是什么消费税是对一些特定消费品和消费行为征收的一种税。

现行消费税的征收范围主要包括：鞭炮，焰火，化妆品，烟，酒及酒精，成品油，高尔夫球及球具，贵重首饰及珠宝玉石，高档手表，游艇，汽车轮胎，摩托车，木制一次性筷子，实木地板，小汽车这些税目，有些税目还进一步划分若干子目录灯。

税率为3%—45%。

四、关税的定义以及税率是什么关税是指进出口商品在经过某一国的关境时，由政府所设置的海关向进出口国所征收的税收；我国进口关税的法定税率包括最惠国税率、协定税率、特惠税率和普通税率。

应当根照《海关进出口税则》中规定的归类原则来归入合适的税号，并且按照适用的税率征税。

⼯业企业涉及的税种主要有⼯业企业涉及的税种主要有(按应缴纳税额的税负顺序依次为):增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加、印花税等，下⾯将⼯业企业涉及的主要税种介绍如下:1、增值税增值税是针对产品增值部分征收的流转税种，增值税的纳税⼈包括在中国境内销售、进⼝货物，提供加⼯、修理、修配劳务(以下简称应税劳务)的各类企业、单位、个体经营者和其他个⼈。

增值税纳税⼈分为⼩规模纳税⼈和⼀般纳税⼈。

⼀般纳税⼈应缴增值税计算⽅法采⽤购进扣税法(销项税-进项税)，基本税率17%;⼩规模纳税⼈采⽤简易计算⽅法，税率3%。

2、企业所得税⼯业企业的所得减除成本、费⽤、损失后的余额按25%的税率缴纳企业所得税。

3、城建税、教育费附加依实际缴纳的增值税等流转税额缴纳7%的城建税和3%的教育费附加。

4、印花税当单位和个⼈的房屋发⽣产权转移时，应当缴纳印花税。

附:⼯业企业税种税率表(⼯业企业应缴纳的税种及税率) 增值税:增值税税率档次征税范围税率基本税率销售或进⼝货物、提供加⼯、修理修配劳务 17%1.粮⾷、⾷⽤植物油;2.⾃来⽔、暖⽓、冷⽓、热⽔、煤⽓、⽯油液化⽓、天然⽓、沼⽓、居民⽤煤炭制品; 低税率 13% 3.图书、报纸、杂志;4.饲料、化肥、农药、农机、农膜;5.国务院规定的其他货物。

出⼝货物，⼀般都适⽤零税率;除国务院另有规定的少数出⼝货物，包括出⼝原油、零税率 0%援外出⼝货物、禁⽌出⼝货物(天然⽜黄、麝⾹、铜及铜基合⾦、⽩⾦、糖)不适⽤零税率。

购进或者销售货物以及在⽣产经营过程中⽀付运输运费扣除率 7% 费⽤简易征收率适⽤⼩规模纳税⼈ 3% 免征增值税项⽬ 1、农业⽣产者销售的⾃产农产品;1/15页2、避孕药品和⽤具;3、古旧图书;4、直接⽤于科学研究、科学试验和教学的进⼝仪器、设备;5、外国政府、国际组织⽆偿援助的进⼝物资和设备;6、由残疾⼈的组织直接进⼝供残疾⼈专⽤的物品;7、销售的⾃⼰使⽤过的物品。

企业交税标准
1.企业所得税：企业所得税是企业按照税法规定，按照企业实际利润额交纳的税金。

企业所得税的税率根据企业所属行业和利润额不同而有所区别。

一般来说，企业所得税税率为25%。

2. 增值税：增值税是指在货物和劳务的生产、流通和消费环节中，按照增值额交纳的税金。

增值税是从货物的销售价格中抽取一定比例的税款，由销售方代为缴纳。

增值税税率一般为17%，对于一些行业还有不同的税率优惠政策。

3. 营业税：营业税是指企业在生产和经营过程中所产生的各项财务收入，按照税法规定交纳的税金。

营业税已于2016年废止，转为增值税。

4. 个人所得税：个人所得税是指个人从各种收入来源获得的所得，按照税法规定交纳的税金。

企业应该帮助员工及时缴纳个人所得税，对于高薪人群还应该根据税法规定代扣代缴。

除了上述税种，企业还应该按照相关规定，交纳社保费、住房公积金、城建税等其他税款。

企业应该加强税务管理，严格按照税法规定交纳税款，不得违规逃税。

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18个税种知识点总结一、增值税增值税是一种对商品和劳务增值额征收的税种，是我国最主要的税收之一。

增值税的一般税率为17%，适用于大部分货物和劳务的交易。

增值税的纳税对象包括企业、个体工商户等商品和劳务的生产者和销售者。

增值税的税基为商品和劳务的销售额减去采购成本，因此可以避免商品和劳务多次征税的情况。

增值税的特点是简单易行，但也存在税负过重和发票管理难等问题。

二、消费税消费税是对特定消费品征收的一种税收，主要包括烟草、酒精和汽车等高档消费品。

消费税的税率一般较高，可以起到限制不良消费和保护环境的作用。

消费税的纳税对象为生产和销售特定消费品的企业和个体经营者。

消费税的征收依据是特定消费品的销售额或生产成本，因此可以促使生产和消费者对这些消费品进行选择。

三、企业所得税企业所得税是对企业利润所得征收的一种税收，是我国税收体系中的重要组成部分。

企业所得税的税率分为一般税率和优惠税率，一般税率为25%，优惠税率为15%。

企业所得税的纳税对象是企业和其他组织，其税基为企业的利润所得。

企业所得税的特点是税率较高，存在征收便捷，但也存在税制较为复杂等问题。

四、个人所得税个人所得税是对个人收入征收的一种税收，包括工资薪金所得、个体经营所得、稿酬所得和财产租赁所得等。

个人所得税根据纳税人的收入额和税率不同分为多个级次，税率范围为3%至45%。

个人所得税的纳税对象是个体工商户、个体经营者、自然人和其他个人，税基为其个人收入的数额。

个人所得税的征收依据是个人的所得额，因此可以调节收入分配，促进社会公平。

五、资源税资源税是对矿产资源和其他自然资源征收的一种税收，包括石油资源税、天然气资源税和煤炭资源税等。

资源税的税率根据资源的不同种类和开采方式有所不同。

资源税的纳税对象是矿产资源和其他自然资源的开采者和生产者，税基为资源的开采量和价格。

资源税的特点是对资源的开采和利用起到了一定的约束作用，同时也可以增加国家财政收入。

六、土地增值税土地增值税是对土地增值所征收的一种税收，其税率为30%。

公司经营到底要交哪些税费公司在经营期间应当缴纳各种税费，主要包括增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加税企业所得税、个⼈所得税等下相关税费，在缴纳之前应当先纳税申报。

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希望对⼤家有所帮助。

公司经营要交哪些税：⼀、流转税。

流转税是按企业的营业收⼊的百分⽐计征。

1、增值税是对商品⽣产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的⼀种流转税。

在中华⼈民共和国境内销售货物或者提供加⼯、修理修配劳务以及进⼝货物的单位和个⼈，为增值税的纳税义务⼈。

增值税按销售收⼊17%、13%、6%、3%缴纳(分别适⽤增值税⼀般纳税⼈、⼩规模⽣产加⼯纳税⼈、⼩规模⼯业企业和商业企业纳税⼈)计算公式:应交增值税=销项税额-进项税额2、营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让⽆形资产或销售不动产的单位和个⼈，就其所取得的营业额征收的⼀种税。

营业税属于流转税制中的⼀个主要税种。

营业税的计税依据为各种应税劳务收⼊的营业额、转让⽆形资产的转让额、销售不动产的销售额(三者统称为营业额)，⼀定⽐例:3%、5%和5%-20%缴纳;3、城市维护建设税(简称：城建税)是我国为了加强城市的维护建设，扩⼤和稳定城市维护建设资⾦的来源开征的⼀个税种。

以纳税⼈实际缴纳的消费税、增值税、营业税三种税的税额为计税依据城建税，按缴纳的营业税与增值税、消费税额的7%(市区)、5%(县城、镇)缴纳;4、教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个⼈征收的⼀种附加费。

教育费附加按缴纳的营业税与增值税、消费税的3%缴纳;⼆、所得税1、企业所得税是指对中华⼈民共和国境内的⼀切企业(不包括外商投资企业和外国企业)，就其来源于中国境内外的⽣产经营所得和其他所得⽽征收的⼀种税。

企业所得税的纳税⼈包括中国境内的国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和其他组织。

企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)计算缴纳。

做账实操-小规模公司一般需要申报哪些税种小规模公司一般需要申报以下税种：一、增值税1. 适用范围：小规模公司销售货物或者提供应税劳务，包括加工、修理修配劳务等。

2. 计税方法：小规模纳税人适用简易计税方法，按照销售额和征收率计算应纳税额，不得抵扣进项税额。

征收率通常为3%，目前有一些优惠政策可能会降低征收率。

3. 申报期限：一般按季申报，也可能因特殊情况被税务机关核定为按月申报。

二、城市维护建设税1. 适用范围：以实际缴纳的增值税、消费税税额为计税依据，凡缴纳增值税、消费税的单位和个人，都应缴纳城市维护建设税。

2. 税率：根据公司所在地不同分为7%（市区）、5%（县城、镇）和1%（其他地区）。

3. 申报期限：通常随增值税一起申报，按季或按月。

三、教育费附加1. 适用范围：以实际缴纳的增值税、消费税税额为计费依据，凡缴纳增值税、消费税的单位和个人，都应缴纳教育费附加。

2. 费率：一般为3%。

3. 申报期限：通常与增值税同步申报。

四、地方教育附加1. 适用范围：同教育费附加，以实际缴纳的增值税、消费税税额为计费依据。

2. 费率：一般为2%。

3. 申报期限：通常与增值税一同申报。

五、企业所得税1. 适用范围：公司的生产经营所得、其他所得和清算所得。

2. 计税方法：一般情况下，应纳税额=应纳税所得额×税率。

应纳税所得额为企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额。

税率一般为25%，符合条件的小型微利企业可享受优惠税率。

3. 申报期限：通常按季预缴，年度终了后进行汇算清缴。

六、个人所得税1. 适用范围：公司作为扣缴义务人，需为员工代扣代缴个人所得税，包括工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得等。

2. 申报期限：一般按月申报。

七、印花税1. 适用范围：公司在经济活动和经济交往中订立、领受具有法律效力的凭证，如合同、产权转移书据、营业账簿等。