借款及费用报销审批流程图

员工借款流程及相关规定
1借款流程图：
员工报销流程及相关规定
1、报销流程图
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，后账不借
（1）出差借款：出差人员须填写出差计划，
报部门负责人审批一•财务审核一+总经理审
批——*填写借款单一部门负责人审批一►财
务审核一总经理审批。

（2）采购借款：采购人员须填写物资采购
申请单，报部门负责人审批f财务审核
总经理审批►填写借款单►部门负责人审批-
——财务审核-一►总经理审批
（3）所需表格：《项目工程预算书》、《借
款单》、《物资采购申请单》格式见附表一。

2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，工资扣发
（1）出差报销：出差人员回公司3个工作
日之内必须报销完毕，先填写出差费用报销
单，报部门负责人审批一财务审核一►总经理审批-一
►出纳冲销借款单。

（2 ）采购报销：采购人员采购结束后须填
写费用报销单，报部门负责人审批----- 财务
审核►总经理审批►出纳冲销借款单。

（3）所需表格：《出差费用报销单》、《报销
单》、《费用报销总表》格式见附表二。

借款员工填写相关借款
表格
部门负责人审核签字。

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员工借款流程及相关规定 1、借款流程图：
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，后账不借
（1）出差借款：出差人员须填写出差计划，
报部门负责人审批 财务审核 总经理审批 填写借款单 部门负责人审批 财务审核 总经理审批。

（2）采购借款：采购人员须填写物资采购申请单，报部门负责人审批 财务审核 总经理审批 填写借款单 部门负责人审批 财务审核 总经理审批
（3）所需表格：《项目工程预算书》、《借款单》、《物资采购申请单》格式见附表一。

员工报销流程及相关规定 1、报销流程图
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，工资扣发
（1）出差报销：出差人员回公司3个工作日之内必须报销完毕，先填写出差费用报销单，报部门负责人审批财务审核总经理审批出纳冲销借款单。

（2）采购报销：采购人员采购结束后须填写费用报销单，报部门负责人审批财务审核总经理审批出纳冲销借款单。

（3）所需表格：《出差费用报销单》、《报销单》、《费用报销总表》格式见附表二。

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流程图报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■*始凭证单据”项目负责人审批财务部负责人复核1C项目总经理审批1r出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部财务报销流程图说明权责部门1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销。

2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”。

所填写的项目为：日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等。

3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线。

4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最后粘贴“费用报销单”。

5、若有要事说明则备注填写。

相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。

2、项目负责人必须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报3、若有要事说明则备注填写。

项目负责人1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求。

2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。

3、审核有无报销人和负责人的签名。

4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人。

财务部门1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。

2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。

3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并签字。

不同意则退回给财务人员交给报销人。

项目总经理1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意报销。

2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。

3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支付给报销人。

财务部出纳流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图借款人填写“借款单”1r出纳审核付款结束借支人填写“借支单”项目负责人审批1出纳审核付款1结束说明权责部门1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。

所填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、借款人等。

相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。

2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发现不符合要求，立即退还给借款人。

费用报销的操作流程为了提升公司的企业管理水平，完善各项管理制度，现对公司物资采购、款项支付、费用报销制定以下流程。

一、物资采购申请流程(一)、零星材料〔含办公用品1000元以内〕采购采购申请1、使用部门或办公室提出，采购部填写“物资采购申请单”；2、使用部门负责人审核签字；3、总经理审批签字；付款申请4、采购人员填写“用款申请书”即借款单；5、采购部门负责人审核签字；6、财务部审核签字；7、总经理审批签字。

〔二〕、大宗设备采购采购申请1、使用部门提出，公司总经理批准；2、采购人员填写“采购申请单”；3、采购部门或保管员在其申请单上审核签字；4、公司总经理审核签字；5、公司董事长审批签字；付款申请6、采购人员填写“用款申请书”即借款单；7、购成品货已到由收货部门审核确认；8、财务部审核签字；9、公司总经理审批签字；〔三〕、机器设备等固定资产的采购 采购申请1、使用部门提出，公司总经理批准2、采购部填写“采购申请单”；4、采购部经理审核签字；5、技术部经理审核签字；6、公司总经理审批签字；7、董事长审批签字。

付款申请7、采购人员填写“用款申请书”即借款单；8、使用部门负责人审批签字；9、财务部审核签字；10、公司总经理审批签字；11、董事长审批签字。

二、付款流程1、财务部根据审批后的“用款申请书”进行审核；对于付欠款的，须先由经管往来帐的会计确认该欠款的存在；2、款项支付需领款人签名，并注明是现金还是其他票据；3、外来人员领取款项，一般要有本公司的相关人员陪同，确定其身份，向对方索取发票、收款收据或其他的收款凭据。

三、采购物资的报账流程1、采购人员要及时将发票或对方的送货单交仓库保管员查验，有增值税专用发票将其抵扣联，及时送财务部，给予认证抵扣；2、仓库保管员根据收到的货物填写“入库单”；3、采购人员取得的发票随同入库单交部门负责人签字确认；4、再由公司总经理审批签字；5、送交财务部签收〔收到发票在对方的签收簿上签名〕入账四、费用报销流程1、经办人员填制费用报销单〔包括差旅费报销〕，需注明用途和费用发生的部门；2、由部门负责人审核签字；3、由财务部审核签字；4、再报公司总经理审批签字；5、谁领款签谁名，领款人与报销人名字可以不一致。

借款及费用报销须知及流程图
一、须知：
1、各部门须根据《月付款计划》申报借款及报销费用；
2、在填写“借款单”及“费用报销单”时必须注明该笔款项是否在批复的当月付款计划之内；
3、“借款单”及“费用报销单”中须注明借款人、报销人所属部门及该笔款项所受益的项目名称；
4、如该笔款项在《月付款计划》之外或为特殊批复款项的，则须将总裁亲笔签字的特批信息作为附件附于借款单、费用报销单之后。

二、具体流程：
（一）借款审批流程图
1、《月付款计划》之内的款项：
（1）2000元以下的（含2000元）：
（2）2000元以上的：
2、《月付款计划》之外的款项：（1）2000元以下的（含2000元）：
（2）2000元以上的：
（二）费用报销审批流程图
（1）1000元以下（含1000元）的：。

公司费用报销制度及报销流程1.总则1.1为了加强公司部管理，规公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

1.2本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

1.3本制度适用公司全体员工。

2.借支管理规定及借支流程2.1借款管理规定2.1.1出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日办理报销还款手续；2.1.2其他临时借款如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支；2.1.3各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款；2.2借款销账规定：2.2.1借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.2.2借领支票者原则上应在5个工作日办理销帐手续；2.3借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回；2.4借款流程：2.4.1借款人按规定填写《借款单》注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金；2.4.2审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批（金额过大须由董事长审批）；2.4.3财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续；3.日常费用报销制度及流程3.1日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等，在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算；3.2费用报销的一般规定：3.2.1报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

3.2.2填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用容或事由。

公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理, 规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想, 合理控制费用支出, 结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。

三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时, 应按规定填写《借款单》, 注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致, 不得涂改)、支票或现金。

经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后的”借款单”到财务部, 财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付, 经会计制单、审核, 由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款: 借款人员借款后必须及时报销。

差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其它临时借款, 如业务费、周转金等, 借款人员应及时报帐, 除周转金外其它借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据, 据实报销, 超出申请单范围使用的, 须经主管领导批准, 否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销, 原则是前账不清, 后账不借;2. 报销时, 报销单上应注明所办事由和用途, 并附原始单据和发票,经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票, 实际发生额未达到住宿标准金额, 不予补偿; 超出住宿标准部分由员工自行承担。