应收租金管理办法

应收租金管理办法一、总则为规范应收租金管理，促进租赁业的健康发展，本管理办法制定。

二、租金清单和收款1、经批准的租金金额，以租赁合同为准。

2、通过现金、银行转账等方式收取租金，并出具收据。

3、租金清单应包含租金的金额及收款时间、收款人员名单等信息，并签字确认。

三、逾期管理1、租赁单位对租赁物所产生的的租金费用要进行划分归类，避免混淆。

2、租金逾期超过1个月的，应当按照租赁合同的约定及时催收，督促缴纳。

3、逾期催收前，应当告知租户相关规定及后果，并提醒按时缴纳租金。

4、租金逾期超过3个月，应当启动法律程序追缴欠款。

四、应收租金预测和分析1、制定应收租金月度预测计划及年度预算计划，进行进一步的分析和研究。

2、对比应收租金计划和实际情况，进行数据分析，进行针对性的优化调整。

五、租客资信检查对新租赁者进行资信检查，对其资质进行审核，筛选出合适的租赁者，降低租赁风险。

六、租金收益利用1、租金收益应当主要用于租赁物维护、设备更新以及房屋修缮等方面。

2、采用保值增值型投资，将租金收益用于形成新的租赁资产，实现资产增值。

七、租金管理的监督与评估1、定期对租金管理情况进行评估，包括应收租金的回收率、逾期率，以及租金收益利用的效益情况等。

2、通过对租金管理流程的监督，规范租金收取、催收及追讨等工作，能够有效地避免风险，提高租赁收益。

八、责任及违规处理1、涉及应收租金的管理人员，必须严格履行职责，确保资金安全。

2、对不遵守本管理办法的管理人员，意图欺诈、挪用租金资金或造成资金损失的，将受到制裁。

3、对未按时缴纳租金及造成损失的租户，应当采取相应的法律措施和制裁。

以上就是应收租金管理办法的详细内容。

在租赁业中，规范的租金管理对于企业的生存和发展至关重要，希望全员认真执行，并逐渐形成良好的租金管理体系。

收缴租金的规章制度第一章总则第一条为规范和管理租金收取工作，促进租客和房东之间的良好关系，根据相关法律法规和政策要求，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本公司及其所属所有房产的租金收取管理工作。

第三条本规章制度内容包括租金收取的基本原则、收取方式、时间要求、收取程序以及相关责任和义务等。

第二章租金收取的基本原则第四条租金收取遵循公平、公正、透明、便民的原则，不得损害租客合法权益。

第五条租金应当按照合同约定的金额、时间、地点和方式收取，房东和租客应当遵守租赁合同的规定。

第六条房东有权要求提供租金收据，租客应当保存好收据作为交易凭证。

第三章租金收取的方式第七条租金的收取方式主要有线下支付和线上支付两种方式。

第八条线下支付指租客亲自到指定的收款地点，使用现金或刷卡等方式支付租金。

第九条线上支付指租客通过手机App、网银或第三方支付平台向房东支付租金。

第十条线下支付房东应当提供相应的收款凭证，线上支付房东应当通过系统向租客发送支付确认信息。

第四章租金收取程序第十一条租金收取程序分为计算、通知、收款、登记等步骤。

第十二条根据合同约定的租金金额和支付时间，房东应当提前计算出租金的金额并通知租客。

第十三条房东应当在规定的时间内收取租金，并在收款凭证上填写相关信息。

第十四条房东应当将收取的租金及时登记到租金收款账户中，确保账目清晰准确。

第五章租金收取的时间要求第十五条租金的收取时间应当根据合同约定的支付周期进行，一般为一个月一个支付周期。

第十六条若租金逾期未支付，房东有权采取相应的法律手段进行催收，提醒租客及时支付租金。

第十七条若租客有特殊情况无法按时支付租金，应当提前告知房东并与房东协商解决办法。

第六章相关责任和义务第十八条房东有责任妥善管理租金收取工作，确保租金收取工作的顺利进行。

第十九条房东有义务定期对租金收取账目进行核对，确保账目准确无误。

第二十条房东有义务保护租客的合法权益，对租客提出的疑问或异议应当及时解答和处理。

公司租金收入管理制度第一章总则第一条为更有效地管理公司的租金收入，规范公司的经营行为，保障公司的经济利益，特制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于所有公司的租赁业务，包括商业租赁、办公室租赁、仓储租赁等各类租赁业务。

第三条公司所有与租金收入相关的合同和协议，均须符合公司租金收入管理制度的规定。

第四条公司的租金收入管理必须符合国家有关法律法规的规定，严格执行公司的各项规章制度。

第五条公司租金收入管理相关的责任人员必须具备相关专业知识和工作经验，坚决杜绝违规行为。

第六条公司将建立健全租金收入核算、收款、用款和监督体系，确保租金收入的真实性和合法性。

第七条公司将建立健全租金收入风险管理体系，规范租金收入的风险防范和控制措施。

第二章租金收入核算管理第八条公司所有租金收入必须在公司财务系统中进行登记，并按照相关规定进行核算。

第九条公司将建立租金收入核算监督机制，定期对租金收入进行核对和审计。

第十条公司的租金收入核算必须符合国家有关法律法规的规定，严格按照公司的相关规章制度执行。

第十一条公司的租金收入核算不得存在任何虚假的行为，一旦发现，将追究相关责任人员的责任。

第十二条公司将建立租金收入审批机制，确保租金收入的真实性和合法性。

第十三条公司将建立租金收入登记机制，确保租金收入的准确性和完整性。

第十四条公司将建立租金收入统计机制，及时掌握租金收入的相关信息。

第三章租金收入收款管理第十五条公司将建立租金收入收款处理流程，规范公司的收款行为。

第十六条公司的租金收入收款必须由专人负责，确保租金收入的安全和及时性。

第十七条公司将建立租金收入收款监督机制，确保租金收入的真实性和合法性。

第十八条公司将建立租金收入收款风险管理体系，规范租金收入收款的风险防范和控制措施。

第十九条公司的租金收入收款不得存在任何违规行为，一旦发现，将追究相关责任人员的责任。

第二十条公司将建立租金收入收款审批机制，确保租金收入收款的真实性和合法性。

租金收缴财务管理制度第一章总则第一条为规范和规范租金收缴工作，维护单位财产秩序，提高管理效率，保证租金的准确、及时、完整的收缴，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于本单位对外出租经营或委托管理的各类房屋的租金收缴工作。

第三条单位的财务部门是租金收缴的主要负责部门。

各级管理人员都有权对其属下租金收缴工作进行监督。

第四条租金收缴工作必须依法依规办理，防止违法违规行为对单位造成经济损失。

第五条单位应当建立健全租金收缴的内部控制制度，增强监督管理的效力。

第二章租金的确定和收取第六条单位的所有出租房屋，租金必须根据市场租金和政府规定的标准确定，不得低于市场租金的80%。

第七条单位应当建立科学合理的租金收取方式，提高收款效率。

可以采用银行转账、支付宝、微信等现代化支付方式。

第八条单位应当建立完善的租金收款登记制度，确保每一笔租金入账清楚明确。

第九条对于有欠租情况的房屋，单位应及时采取措施催收，不能拖欠。

第十条对于无法履行租金支付义务的租户，单位应当及时向有关部门报告，依法追究其法律责任。

第十一条单位应建立租金收缴的台账和档案，对租户的信用记录进行评估，并建立可信赖的合作名单。

第三章租金的使用和管理第十二条单位应当建立专门的租金使用管理部门，对所有收取的租金进行统一管理和使用。

第十三条收取的租金必须从财务部门指定的账户支取，并严格按照用途进行拨付和使用。

第十四条单位应当对使用的租金进行详细的管理账目，并做到查清楚、及时准确。

第十五条单位应当建立风险防范机制，确保租金的安全使用和高效管理。

第十六条单位应当对全部岗位人员进行租金管理的相关培训，提高员工对租金管理的专业水平和责任意识。

第四章监督和检查第十七条单位领导应当对租金管理工作给予重视，定期听取相关部门的汇报和检查。

第十八条单位应当建立定期、不定期的检查机制，对租金收缴情况进行检查和核实。

第十九条对于发现的违法违规行为，单位应当依法依规进行处理，并对主管人员和直接责任人员进行追责。

第一章总则第一条为规范公司租金收款管理，保障公司资产收益，提高资金使用效率，降低财务风险，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有租金收款业务，包括但不限于写字楼、商铺、厂房等出租资产。

第三条公司租金收款工作应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章租金收款流程第四条租金收取标准及方式1. 租金收取标准应严格按照租赁合同约定执行，确保租金收取的合法性。

2. 租金收取方式可采取现金、银行转账、网上支付等多种形式。

第五条租金收取流程1. 出租方应提前向承租方发出租金收取通知，明确租金金额、支付方式及支付时间。

2. 承租方在规定时间内按照通知要求支付租金。

3. 出租方收取租金后，应及时出具收款凭证，并妥善保管。

第六条租金收据管理1. 出租方应按规定开具正规租金收据，确保收据的真实性、合法性。

2. 收据需加盖公司财务专用章，并由出纳人员负责保管。

3. 出租方应定期对收据进行盘点，确保收据与实际收款相符。

第三章租金催收第七条租金催收原则1. 坚持公平、公正、合法的原则，确保公司权益。

2. 及时发现逾期未交租金的承租方，采取有效措施进行催收。

第八条租金催收流程1. 出租方应在租金到期前一周内向承租方发送租金催缴通知。

2. 对逾期未交租金的承租方，出租方应采取电话、短信、邮件等方式进行催收。

3. 如承租方在催收期限内仍未支付租金，出租方有权采取法律手段进行追讨。

第四章租金收款记录第九条租金收款记录管理1. 出租方应建立完善的租金收款记录，确保记录的完整性和准确性。

2. 出租方应定期对租金收款记录进行核对，确保与实际收款相符。

第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。

(完整版)公司应收账款管理办法第一章总则第一条为加强公司应收账款管理、明确应收账款管理职责、规范应收账款管理流程、提高应收账款周转效率、防范财务风险，制定本办法。

第二条本办法所表示应收账款账款就是所指在正常经营过程中因销售商品、产品、提供更多劳务等业务，应当向出售单位缴纳的款项，包含应当由出售单位或拒绝接受劳务单位经济负担的税金、代购买方退还的各种运杂费等。

第三条应收账款管理主要遵循以下基本原则：(一)“谁主管、谁负责管理”的原则(二)分类管理、突出重点的原则(三)总量掌控、过程管理的原则(四)边界管控、防范风险的原则第二章职责与权限第四条应收账款管理职责分工：(一)集团负责管理年度应收账款账款财政预算方案的审核，负责管理大额应收账款账款坏账核销的审核。

(二)总经理办公会负责组织制订年度应收账款预算方案，审定预算边界管控目标，审批应收账款信用政策及额度，负责组织开展应收账款的各项日常管理工作，审议应收账款绩效考核及责任追究意见。

(三)市场开发部就是应收账款账款总额掌控、信用管理及风险严防的轻易责任部门，负责管理客户信息的搜集与意见反馈，制订企业年度客户信用政策，创建客户信用档案，展开客户信用评估，继续执行客户信用政策，持续追踪评价客户信用状况并及时调整信用政策。

负责管理应收账款账款与客户的收款管理，应收账款账款的催缴、清账。

对销售合约缴付条款履行职责情况展开追踪严格执行、账龄录入。

(四)财务管理部是应收账款总额控制风险防范的管理部门。

负责组织编制年度应收账款预算方案，制订年度预算边界管控目标。

参与公司年度信用政策的制订与客户授信决策过程。

负责应收账款的日常核算、负责应收账款的预警提示、分析评价。

督促销售部门及时清账、协助销售部门与客户对账、及时处理对账差异。

(五)企业管理部就是应收账款账款法律风险的管理部门。

负责管理、审查销售合约，处置应收账款账款有关法律事务。

参予公司年度信用政策的制订与客户贷款决策过程，参予关键性销售合约的谈判草拟工作，核准关键性合约信用政策。

万科房地产应收帐款管理办法万科房地产应收账款管理办法一、引言本旨在规范万科房地产公司的应收账款管理，确保公司的财务稳健运作。

该管理办法适合于万科房地产公司及其旗下合资公司、子公司、分支机构以及相关合作方。

二、应收账款管理原则1. 管理原则1.1 规范性原则：所有应收账款管理行为必须遵循法律法规和公司规章制度。

1.2 明确性原则：应收账款的权责利关系必须清晰明确。

1.3 安全性原则：确保应收账款的安全性，防范欺诈和风险。

1.4 高效性原则：优化应收账款管理流程，提高效率。

1.5 归集性原则：应收账款必须及时归集到公司财务系统中。

2. 内部控制2.1 应收账款管理制度：建立健全应收账款管理制度，包括应收账款的开具、确认和核销流程等。

2.2 财务数据准确性：确保应收账款数据的准确性和完整性，及时更新财务系统中的应收账款信息。

2.3 应收账款的审批与监督：建立严格的应收账款审批流程，并设立相应的监控机制。

2.4 应收账款风险评估：对应收账款进行风险评估，及时发现和解决潜在的坏账风险。

3. 外部合作3.1 合同管理：合作方与公司签订的合同必须明确约定应收账款的支付方式、期限等相关条款。

3.2 应收账款催收：及时与合作方沟通，催收欠款，确保应收账款的及时回款。

3.3 合作风险评估：对与公司进行业务合作的合作方进行风险评估，确保合作的可靠性和稳定性。

4. 应收账款分类与处理4.1 普通应收账款：指由销售产生的普通性应收账款。

4.2 坏账处理：对于长期无法收回的应收账款，可按照像关财务规定进行坏账核销。

4.3 逾期账款催收：对于逾期账款，建立催收机制，积极与客户进行沟通，催促付款。

五、附件列表1. 应收账款管理制度2. 应收账款管理流程图3. 合作方合同样本六、法律名词及注释1. 应收账款：指公司在销售商品或者提供服务时，因购买方未按照约定支付货款或者服务费用而形成的应收款项。

2. 坏账核销：指对长期无法收回的应收账款进行减值或者核销处理的会计操作。

租金收缴管理制度租金收缴管理制度一、目的本管理制度的目的是为了规范和加强公司的租金收取管理工作，确保租金能够及时有效地追缴到位，提高公司的资金回笼率，降低经营风险，促进公司租金催缴工作的规范化、制度化和有序化。

二、适用范围本管理制度适用于公司招商部招商专员开展租金催缴工作以及对应项目公司财务租金收取工作。

三、工作职责3.1招商专员负责建立、更新和完善租金管理台账，并进行日常管理、清查核对，确保台账数据的准确性、及时性和完整性，并与所对应项目公司专管财务核对一致。

招商专员需要按时清查商业租户租金收取时间，提前通知商户，规范有序完成租金催缴工作。

3.2招商经理负责审核租金管理台账、租金催缴通知以及相关租金催缴函件，并监督租金收缴情况。

3.3营销总监负责定期检查、监督《租金收缴管理制度》执行情况，并检查资金安全管理状况。

四、工作流程4.1租金收缴责任4.1.1责任部门：招商部、各项目财务、公司法务，催款具体责任人及责任范围见租金收缴流程。

4.1.2招商部招商专员需要定时清查其所负责的商业客户台账，并对商业客户做到及时催缴、清缴。

提前一个月送达缴款通知，租金催缴过程中做好租金催缴和收取记录，并及时汇报租金催缴与收取情况给招商经理，并与对应项目财务专员对单沟通清缴情况。

4.1.3各项目财务专管人员需要对商业客户租金缴纳情况做到及时登记，及时开具相关票据，并录入财务管理系统或租金收取明细台账。

4.1.4对于因合同执行原因或恶意欠款的商户，经公司管理层批复由法务处理的，公司法务应及时与招商部了解情况协助催款工作和法律诉讼处理。

4.2租金收缴流程制度编号工作节点租金催缴方式工作流程及制度要点责任部门4.2.1 商户合同签订时合同签订时交付XXX招商专员负责建立租赁管理台账；XXX与商户签订房屋租赁合同约定租金支付时间；法务部审核房屋租赁合同；财务部按合同约定时间收取商户首年租金；XXX与项目财务确认商户租金支付情况。

租金收取与应收账款管理在房地产租赁行业中，租金收取与应收账款管理是至关重要的环节。

合理有效地管理租金收取和应收账款，不仅能保证租金及时收取，还能提高企业财务运作效率，降低坏账风险。

本文将从租金收取流程、应收账款管理以及一些常见问题和解决方案等方面进行探讨。

一、租金收取流程1.租金计价与协商：在签订租赁合同时，双方应明确租金计价方式，并根据市场行情和物业特点进行协商。

常见的计价方式包括按月计租、按季计租、按年计租以及按面积计租等。

2.租金收取时间：一般情况下，租金的收取时间是在每月的固定日期，例如每月的1日或者5日。

确立明确的收租日有助于租客提前做好准备，并减少因迟延支付带来的风险。

3.收租方式：现代化的租金收取方式多样化，可以通过银行转账、支付宝或微信支付、支票等多种方式进行。

选择合适的收租方式既能方便租客，又能保证资金安全和及时性。

4.租金逾期处理：如发现租客未按时支付租金，应及时与其取得联系并催促支付。

同时，应与租客协商制定逾期支付的罚金及利息规定，并在合同中明确约定，以保障自身利益和权益。

二、应收账款管理1.建立健全的账务体系：租赁公司应建立起完善的账务管理体系，包括账户开设、会计核算、账款归集等环节。

同时，应制定相应的内部控制制度和流程，确保账务工作的规范性和准确性。

2.积极主动的催收措施：对于逾期未付款的租客，租赁公司应采取积极主动的催收措施，如电话通知、上门催收等，以促使租客及时支付租金。

在极端情况下，还可考虑采取法律手段进行追讨。

3.定期结算与对账：定期对账是确保应收账款管理的一项重要环节。

租赁公司应与租客建立良好的沟通渠道，定期向其发送账务对账单，并核对双方的收支情况。

如有任何差异或问题，应及时解决并调整账务。

4.坏账风险控制：租赁公司要时刻关注坏账风险，并制定相应的风险控制措施。

例如，在签订合同时要对租客进行审查，选择信誉良好的合作伙伴；同时，可购买相应的信用保险或设立坏账预备金，用以储备坏账损失。

出租公司应收账款管理制度一、前言出租公司作为一种商业机构，通常需要面临应收账款管理的挑战。

应收账款管理制度是出租公司保障资金安全和提高运营效率的重要手段。

合理的应收账款管理制度能够帮助出租公司规范应收账款的确认、核销和催收流程，减少坏账的发生，提高资金的周转率，促进公司的健康发展。

因此，建立健全的应收款管理制度对出租公司至关重要。

二、应收账款管理制度的基本原则1. 合规性原则：应收账款管理应遵守国家法律法规和公司内部规章制度，不得违反相关规定。

2. 真实性原则：应收账款管理应基于实际交易，确保账款的真实性和准确性。

3. 可控性原则：应收账款管理应建立严格的核查和审批机制，确保账款的可控性和安全性。

4. 高效性原则：应收账款管理应注重效率，提高应收款的回笼速度，降低坏账率。

5. 利益平衡原则：应收账款管理应尊重客户利益的同时，保障公司的权益，维护公司与客户的良好关系。

三、应收账款管理制度的内容1. 应收账款的确认（1）客户信用评估：出租公司应建立客户信用档案，对客户的信用情况进行评估，确保在授信过程中严格控制风险。

（2）合同签订：出租公司与客户签订合同时，应明确约定账款的支付方式、时间和金额，并做好合同文书档案管理。

（3）应收账款确认：出租公司应在客户完成相关交易后尽快确认应收账款，确保账款的及时入账和核销。

2. 应收账款的核销（1）应收账款核对：出租公司应定期对账款进行核对，确保账款的准确性和完整性。

（2）应收账款冲抵：出租公司应根据客户与公司的交易情况，及时冲抵应收账款，减少无效账款的积累。

（3）应收账款逾期管理：出租公司应建立逾期账款管理制度，对逾期账款进行催收，并妥善处理逾期账款的清收工作。

3. 应收账款的催收（1）催收流程：出租公司应建立完善的催收流程，包括电话催收、书面催收等多种方式，确保对逾期账款的及时有效催收。

（2）催收措施：出租公司应对不同类型的逾期账款采取不同的催收措施，包括发送催收函件、电话催收、委托催收等。

应收账款管理办法一、总则1. 为加强公司应收账款管理，防范经营风险，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

2. 本办法所称应收账款，是指公司在日常经营活动中，由于销售商品、提供劳务等原因，应向客户收取的款项。

3. 公司应收账款管理应当遵循以下原则：（1）应收账款发生前，公司应依法、合规开展业务，确保交易真实、合法、有效。

（2）应收账款发生后，公司应采取有效措施，及时收回款项，降低风险。

（3）应收账款收回后，公司应加强管理，防止再次发生。

二、应收账款管理责任分工1. 公司总经理对应收账款管理负总责，对重大应收账款事项进行审批和决策。

2. 公司财务部门负责应收账款的核算、分析及催收工作，定期向总经理报告应收账款情况。

3. 销售部门负责应收账款的催收工作，对逾期应收账款负责。

4. 相关部门和个人在应收账款管理中，应当履行相应的职责，确保应收账款及时收回。

三、应收账款发生1. 销售部门应当严格按照公司规定的销售政策和信用政策开展销售业务，确保销售合同的合法性和有效性。

2. 销售部门应当建立健全客户信用档案，对客户信用进行评估，合理确定赊销额度。

3. 销售部门应当与购货方签订正式合同，明确双方权利和义务，确保应收账款合法有效。

4. 销售部门应当建立健全应收账款管理制度，对赊销业务进行跟踪管理，确保应收账款及时收回。

四、应收账款催收1. 销售部门应当建立健全应收账款催收制度，对逾期应收账款采取电话、书面、法律手段等方式进行催收。

2. 销售部门应当定期向财务部门报送应收账款催收情况，财务部门对逾期应收账款进行跟踪管理。

3. 财务部门应当建立健全应收账款核销制度，对已核销的应收账款应当妥善保管，并在备查簿中记录。

五、应收账款考核1. 公司应当建立健全应收账款考核制度，将应收账款回收情况纳入各部门和个人的绩效考核。

2. 公司应当定期对各部门和个人应收账款回收情况进行考核，并将考核结果作为员工晋升、奖惩的依据。

出租公司应收账款管理制度一、总则为有效管理公司经营活动中的应收账款，合理规范应收账款的收取和处理程序，保障公司资金安全、提高资金使用效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司经营活动中涉及的所有应收账款管理工作。

三、应收账款的确认1. 应收账款是指公司在出租业务中所形成的应收账款，包括出租租金、保证金等。

2. 应收账款应当按照客户签订的合同内容确认，确保金额准确无误。

3. 应收账款的确认应当同时记录在公司财务系统中，便于随时查阅。

四、应收账款的收取1. 收取应收账款的方式可以包括现金支付、转账支付、支票支付等多种形式。

2. 收取应收账款时，工作人员应当核实支付人身份，并妥善保管收款凭证。

3. 收取应收账款时，应当及时登记到公司财务系统中，确保信息准确无误。

五、应收账款的催收1. 对于逾期未支付的应收账款，公司应当及时进行催收工作，提醒客户尽快支付。

2. 催收应当遵循法律法规，合法合规地进行，避免采取过激手段。

3. 对于恶意拖欠的客户，公司可以采取法律途径进行诉讼。

六、应收账款的逾期处理1. 对于逾期未支付的应收账款，公司应当及时记录逾期情况，并进行逾期处理。

2. 逾期处理包括但不限于收取逾期费用、限制客户的租赁权限等方式。

3. 对于长期逾期客户，公司可以采取法律手段进行追索。

七、应收账款的核销1. 应收账款发生退租、公司倒闭等情况，公司应当及时核销相关账款。

2. 核销应当经过财务部门审核确认，并按照规定流程进行。

3. 核销后，应当及时更新公司财务系统中相关信息。

八、应收账款的监督1. 公司应当建立健全应收账款管理制度，明确各部门的职责和权限。

2. 公司应当定期对应收账款进行核对复核，确保账目准确无误。

3. 公司应当建立健全应收账款追踪系统，随时监督应收账款情况。

九、附则1. 公司应当建立健全应收账款管理档案，便于查阅和备案。

2. 公司应当加强对员工的培训，提高员工的应收账款管理水平。

3. 公司应当遵循国家相关法律法规，合法合规地进行应收账款管理工作。

应收账款的管理办法关键信息项：1、应收账款的定义和范围2、应收账款的核算方法3、信用政策的制定与执行4、应收账款的监控与催收流程5、坏账的处理方式6、相关责任与奖惩机制1、总则11 为了加强对应收账款的管理，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本管理办法。

12 本办法适用于公司所有涉及应收账款的业务活动。

2、应收账款的定义和范围21 应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

22 包括但不限于销售货款、劳务费用、租金等。

3、应收账款的核算方法31 按照会计准则的要求，准确、及时地记录应收账款的发生和变动情况。

32 设立应收账款明细账，详细记录客户名称、交易日期、金额、账龄等信息。

4、信用政策的制定与执行41 制定合理的信用政策，包括信用期限、信用额度等。

42 对客户进行信用评估，根据评估结果确定信用政策。

43 信用政策的调整需经过严格的审批程序。

5、应收账款的监控与催收流程51 定期对应收账款进行账龄分析，及时掌握应收账款的回收情况。

52 对逾期未收回的应收账款，采取相应的催收措施。

53 催收方式包括电话催收、信函催收、上门催收等。

54 建立催收记录，跟踪催收效果。

6、坏账的处理方式61 对确实无法收回的应收账款，按照规定程序确认为坏账。

62 坏账的核销需经过严格的审批。

63 定期对坏账进行清理和总结，分析原因，改进管理措施。

7、相关责任与奖惩机制71 明确各部门和人员在应收账款管理中的职责。

72 对在应收账款管理工作中表现出色的部门和个人给予奖励。

73 对因工作失误导致应收账款损失的，追究相关责任。

8、附则81 本办法的解释权归公司所有。

82 本办法自发布之日起生效。

以上管理办法应根据公司的实际情况和业务需求，不断完善和优化，以确保应收账款的安全、及时回收，促进公司的健康发展。

公司租金收缴管理制度一、制度目的本公司为了规范租金收缴工作，保障公司租金收入的稳定性和可靠性，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司所有出租的房屋、商铺等租赁业务，规范公司租金收缴流程。

三、租金缴纳方式1. 租金收缴周期：租金按月或按季度收取，租客须于每月或每季度固定日期前将租金支付至公司指定账户。

2. 租金缴纳方式：租客可通过银行转账、支付宝、微信等电子支付等方式支付租金。

3. 租金收据：公司将为每笔租金支付提供收据，租客需及时保存好以备查验。

四、逾期租金处理1. 逾期支付租金：如租客未在规定时间内支付租金，公司将通过电话、短信、邮件等方式提醒其及时支付。

2. 逾期费用：逾期支付租金的租客将按照公司规定的滞纳金标准支付逾期费用。

3. 逾期处理措施：若租客连续拖欠租金，公司将有权解除租赁合同，收回房屋和停止提供服务。

五、租金收入管理1. 租金账目管理：公司设立专门的账目用于租金收入记录，确保租金收支的准确性和透明性。

2. 租金发票管理：公司将为每笔租金支付提供发票，规范财务记录和报销流程。

3. 租金监管：公司将定期审核租金收支情况，及时发现并处理违规行为。

六、违规处理1. 虚报租金：如发现租客虚报租金或拖欠租金，公司将按照合同约定进行处理。

2. 恶意拖欠：对于恶意拖欠租金的租客，公司有权采取法律手段追索欠款。

3. 违规行为：如发现租客违反租赁合同约定，公司将立即进行调查处理。

七、制度执行1. 制度宣传：公司将通过内部培训、员工手册等方式宣传本管理制度，确保全员知晓。

2. 制度执行：公司将设立专门的租金管理部门负责租金收缴工作，严格执行管理制度。

3. 制度监督：公司将定期对租金收缴情况进行检查和评估，建立监督机制。

八、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，并经审批后执行。

2. 公司保留对本管理制度进行修改和解释的权利。

3. 如由于特殊原因需要修改或调整管理制度，应经公司领导批准后执行。

应收租金管理规定This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020应收租金管理办法第一条为规范深圳翔龙融资租赁有限公司（以下简称“公司”）租赁项目开展过程中租金管理环节的相关工作，根据公司现有的相关制度和操作实际，制定本操作规程。

第二条本操作规程适用所有租赁业务的租金管理。

第一章租金管理流程第一节起租流程第三条租赁项目起租后，业务部门根据租赁合同及《租金支付表》建立租金管理台账。

业务部门应设置租金管理专员（公司没有设置此岗位时，由项目经办人担任）对租金管理台账实施实时动态管理。

在《租金支付表》根据合同规定实施调整后，业务部门应在调整的当日对租金台账进行更新调整。

计划财务部应建立后台租金台账，作为财务测算和租金审核的参考依据。

后台租金台账以租金管理台账为基础。

业务部门租金管理专员应于每月的15日与计划财务部就租金台账进行对账，并应在每次租金调整完成后的2个工作日内，通知计划财务部调整后台租金台账。

第四条计划财务部应在起租后一个月内与承租人的财务部门进行对账，并在租赁期间，定期与承租人的财务部门对账，至少每年一次。

第二节租金催收流程第五条租金管理专员应在租金到期日前10个工作日以传真方式向承租人发出《租金提醒付款通知书》；在租金到期日前5个工作日租金管理专员应与承租人电话沟通，确认承租人的付款计划。

第六条在租金到期日，租金管理专员应提请计划财务部查询租金是否足额到账。

若租金未到账的，应尽快与客户取得联系，确认未到账原因。

并将情况向业务部负责人和计划财务部负责人汇报。

第三节租金到账核销第七条租金到账后，计划财务部打印银行对账单或者网银到账记录，交给租金管理专员，租金管理专员在租金管理台账上注明到账日期和金额，同时填写《租金收款确认单》，经部门负责人复核后，交计划财务部。

第四节租金逾期处置流程第八条如租金逾期未到账，且不属于银行在途原因造成，则租金管理专员应通过电话方式向客户催收，逾期三个工作日仍未到账的，租金管理专员应申请公司向承租人和保证人发出租金催收函。

租金应收应付管理制度第一章总则第一条为规范公司租金的应收和应付管理工作，提高租金管理工作的科学性和规范性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有租赁项目的租金应收和应付管理工作。

第三条公司应建立健全租金应收应付管理制度，保证租金的应收和应付具有准确性和可操作性。

第四条租金应收应付管理工作应符合相关法律法规的规定，确保租金的合法性和安全性。

第五条公司应建立健全租金应收应付管理的内部控制体系，明确相关职责和权限，加强对租金的监督和管理。

第六条公司应加强对租金应收应付的内部审计工作，发现问题及时纠正，确保公司利益不受损失。

第七条公司应采取有效措施，防范租金应收应付管理工作中的风险，确保租金的安全。

第八条公司应建立健全租金应收应付管理的信息化系统，提高管理效率和准确性。

第二章租金应收管理第九条公司应根据合同约定，及时向承租方发送应收租金通知，确保租金的及时收取。

第十条公司应建立健全租金应收的收款管理制度，规范财务人员的操作步骤，确保收款工作的准确性和安全性。

第十一条公司应做好应收租金的账务处理和登记工作，确保租金的及时入账并打印相关凭证。

第十二条公司应建立健全应收租金的核对机制，及时核对租金入账情况，确保入账记录的准确性。

第十三条公司应建立健全租金应收的催缴机制，对逾期未交租金的承租方进行催缴工作，确保租金的及时收取。

第十四条公司应建立健全租金应收的逾期处罚制度，对逾期未交租金的承租方进行处罚，以促使其尽快缴纳租金。

第十五条公司应建立健全租金应收的风险防范机制，加强对承租方信用情况的监控和评估，降低租金风险。

第十六条公司应建立健全租金应收的内部审计机制，加强对应收租金的检查和核实，确保应收租金的准确性和真实性。

第三章租金应付管理第十七条公司应及时履行与出租方的租金支付义务，确保租金的及时支付。

第十八条公司应建立健全租金应付的支付管理制度，规范财务人员的操作步骤，确保支付工作的准确性和安全性。

第十九条公司应做好应付租金的账务处理和登记工作，确保租金的及时支付并打印相关凭证。

应收租金管理办法应收租金管理办法第一条为规范深圳翔龙融资租赁有限公司（以下简称“公司”）租赁项目开展过程中租金管理环节的相关工作，根据公司现有的相关制度和操作实际，制定本操作规程。

第二条本操作规程适用所有租赁业务的租金管理。

第一章租金管理流程第一节起租流程第三条租赁项目起租后，业务部门根据租赁合同及《租金支付表》建立租金管理台账。

业务部门应设臵租金管理专员（公司没有设臵此岗位时，由项目经办人担任）对租金管理台账实施实时动态管理。

在《租金支付表》根据合同规定实施调整后，业务部门应在调整的当日对租金台账进行更新调整。

计划财务部应建立后台租金台账，作为财务测算和租金审核的参考依据。

后台租金台账以租金管理台账为基础。

业务部门租金管理专员应于每月的15日与计划财务部就租金台账进行对账，并应在每次租金调整完成后的2个工作日内，通知计划财务部调整后台租金台账。

第四条计划财务部应在起租后一个月内与承租人的财务部门进行对账，并在租赁期间，定期与承租人的财务部门对账，至少每年一次。

第二节租金催收流程第五条租金管理专员应在租金到期日前10个工作日以传真方式向承租人发出《租金提醒付款通知书》；在租金到期日前5个工作日租金管理专员应与承租人电话沟通，确认承租人的付款计划。

第六条在租金到期日，租金管理专员应提请计划财务部查询租金是否足额到账。

若租金未到账的，应尽快与客户取得联系，确认未到账原因。

并将情况向业务部负责人和计划财务部负责人汇报。

第三节租金到账核销第七条租金到账后，计划财务部打印银行对账单或者网银到账记录，交给租金管理专员，租金管理专员在租金管理台账上注明到账日期和金额，同时填写《租金收款确认单》，经部门负责人复核后，交计划财务部。

第四节租金逾期处置流程第八条如租金逾期未到账，且不属于银行在途原因造成，则租金管理专员应通过电话方式向客户催收，逾期三个工作日仍未到账的，租金管理专员应申请公司向承租人和保证人发出租金催收函。