专业级 综合资金成本IRR测算表
- 格式：xls
- 大小：182.00 KB
- 文档页数：6
下载文档原格式
合集下载
融资租赁 IRR 项目收益测算表
租金扣税
66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66898.15 66440.71 65980.79 65518.38 65053.47 64586.04 64116.08 63643.57 63168.50 62690.86
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
610,173.18
79,044,091.30
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
gues
12750000
#NUM!
手续费扣税 144,339.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 144,339.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
85,000,000.00
0.00
某ppp项目财务分析与财务评价计算表1(IRR、利润、成本、现金流量表的自动计算表)
12244 37085 5687 -8661 9183 390 4265 -31390
11912 48997 5238 -3423 8934 9324 3928 -27462
-40286 -35655 投资回收期 投资回收期
11.05 年 13.96 年 724.70 216.93 281.95 164.92 704.43 221.49 284.71 160.30
897.74 123.48 225.49 198.93
869.81 143.59 237.60 193.95
842.52 163.02 249.35 189.05
811.05 200.18 271.76 184.87
788.72 204.14 274.16 179.67
766.84 208.31 276.68 174.62
流量表
特许经营期 7 2029年 17106 17106 1246 15860 8 2030年 16816 16816 1449 15367 9 2031年 16530 16530 1645 14885 10 2032年 16349 16349 2020 14329 11 2033年 15994 15994 2060 13934 12 2034年 15650 15650 2102 13548 13 2035年 15316 15316 2146 13170 14 2036年 14992 14992 2189 12803 15 2037年 14680 14680 2235 12445
全现金流量表
建设期 序号 1 1.1 现金流入 营业收入 项目 合计 188180 188180 19569 168611 0 0 0 178856 109696 0 27107 2125 255 39673 0 0 48997 -3423 9324 -27462 5.11% 1.08% 9544.04 0.00 1939.27 0.00 2981.73 0.00 2125.40 0.00 11% 附加税 6% 所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 -49496 -49496 -46858 -46858 -49496 -49496 -46858 -46858 -34400 -83896 -30830 -77688 -34400 -83896 -30830 -77688 -25800 -21890 -99578 -25800 -21890 7838 6295 -93282 5878 4721 15644 -86214 11896 -81386 11733 -92084 8922 15236 -70978 10968 -70419 11427 -80658 8226 0 0 49496 49496 0 0 0 0 0 34400 34400 0 0 0 0 0 25800 25800 0 0 0 0 0 3770 0 0 1703 96 12 1959 5966 0 0 1821 209 25 3911 0 1937 204 24 3809 5974 1 2023年 0 0 0 0 2 2024年 0 0 0 0 3 2025年 0 0 0 0 4 2026年 9649 9649 611 9038 5 2027年 17700 17700 827 16873 6 2028年 17401 17401 1039 16362
成本测算表格模板
2.表格中列出了直接材料成本、直接人工成本、制造费用和间接费用等主要成本项目。
3.每个成本项目下都列出了具体的成本内容和金额，可根据实际情况进行调整。
4.最后将各项成本相加，得出总成本。
5.本表格可根据需要进行扩展或修改，以满足不同产品和项目的成本测算需求。
成本测算表格模板
项目
成本
备注
直接材料成本
XXX元
包括原材料、辅助材料等
直接人工成本
XXX元
包括生产人员的工资、福利等
制造费用
XXX元
包括设备折旧、维修费、水电费等
间接费用
XXX元
包括管理费用、销售费用等
总成本
X目的总成本，以便进行成本分析和控制。
3.每个成本项目下都列出了具体的成本内容和金额，可根据实际情况进行调整。
4.最后将各项成本相加，得出总成本。
5.本表格可根据需要进行扩展或修改，以满足不同产品和项目的成本测算需求。
成本测算表格模板
项目
成本
备注
直接材料成本
XXX元
包括原材料、辅助材料等
直接人工成本
XXX元
包括生产人员的工资、福利等
制造费用
XXX元
包括设备折旧、维修费、水电费等
间接费用
XXX元
包括管理费用、销售费用等
总成本
X目的总成本，以便进行成本分析和控制。
10、租金、IRR、总资金占用收益率测算表1.01
2014年后收入 2012年后占用
1.02% 100 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 18.39 174.96 10.51% 10.56 85.82 12.31% 3.29 26.28 12.52% 0.10 0.66 15.17% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
0.00% 0.00 0.00 0.00%
32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 1,183,876.39
融资租赁租金及收益测算表
租金计算方式 PM存量占用 部门存量占用 项目总额 首付款 保证金 资产余值 项目 起租日 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1,000,000.00 10,000.00 0.00 租金收入 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 PM存量收入 部门存量收入 租期（年） 年利率 年还租次数 每期租金 利息收入 0.00 9,671.15 9,439.00 9,204.54 8,967.73 8,728.55 8,486.98 8,243.00 7,996.57 7,747.68 7,496.31 7,242.42 6,985.98 6,726.99 6,465.41 6,201.20 5,934.36 5,664.85 5,392.65 5,117.72 4,840.04 3 12.00% 12 32,885.46 回收成本 32,885.46 23,214.31 23,446.45 23,680.92 23,917.73 24,156.90 24,398.47 24,642.46 24,888.88 25,137.77 25,389.15 25,643.04 25,899.47 26,158.47 26,420.05 26,684.25 26,951.09 27,220.60 27,492.81 27,767.74 28,045.42 PM总收益率 部门总收益率 返点收入 手续费收入 其他收入 残值收入 租前息 未回收成本 1,000,000.00 967,114.54 943,900.23 920,453.78 896,772.86 872,855.14 848,698.23 824,299.76 799,657.30 774,768.42 749,630.65 724,241.50 698,598.46 672,698.99 646,540.53 620,120.48 593,436.22 566,485.13 539,264.53 511,771.72 484,003.98 455,958.56 12.23% 12.23% 0.00 0.00 0.00 现金流量 -990,000.00 -957,114.54 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 32,885.46 总收益 总资金占用 1,503,136.58 收益率 12.23% IRR 总资金占用收益率 2004年后占用 2005年后收入 2005年后占用 2006年后收入 2006年后占用 2007年后收入 2007年后占用 2008年后收入 2008年后占用 2009年后收入 2009年后占用 2010年后收入 2010年后占用 2011年后收入 2011年后占用 2012年后收入 2012年后占用 2013年后收入 2013年后占用 183,876.39 2004年以后收入
融资成本测算表excel表格
融资成本测算表excel表格一、引言在进行融资活动时，对于资金成本的测算是至关重要的。
通过准确计算融资成本，企业可以更好地评估融资方案的可行性，合理安排资金运作，提高资金使用效率，降低融资风险。
为了更好地进行融资成本的测算，我们可以使用excel表格来进行计算和分析。
二、表格设计1. 表格标题：融资成本测算表2. 表格主要包括以下内容：(1) 融资方式：列出不同的融资方式，例如银行贷款、债券发行、股权融资等；(2) 融资金额：记录每种融资方式的实际融资金额；(3) 利率/成本：记录每种融资方式的利率或成本；(4) 融资期限：记录每种融资方式的期限；(5) 还款方式：记录每种融资方式的还款方式，例如等额本息、等额本金等；(6) 还款计划：根据融资金额、利率和期限计算出每期的还款额；(7) 成本合计：将各种融资方式的成本进行汇总，得出总的融资成本。
三、表格操作1. 填写融资方式和金额：根据实际情况，在“融资方式”和“融资金额”栏目填写相应的数据。
2. 填写利率/成本：根据实际融资方式的利率或成本填写相应数据。
3. 填写融资期限：填写每种融资方式的期限。
4. 选择还款方式：根据实际情况选择合适的还款方式，填写在“还款方式”栏目。
5. 自动生成还款计划：根据填写的融资金额、利率、期限和还款方式，利用excel的公式功能自动生成还款计划。
6. 汇总成本：利用excel的公式功能对各种融资方式的成本进行汇总，得出总的融资成本。
四、表格分析通过融资成本测算表的设计和填写，我们可以进行以下分析：1. 对比不同融资方式的成本，选择最具成本效益的融资方式。
2. 分析不同融资期限下的成本情况，选择合适的融资期限。
3. 针对不同的还款方式进行成本分析，选择最合适的还款方式，降低融资成本。
4. 在不同的融资额度下进行成本分析，确定最优的融资额度。
五、总结通过融资成本测算表excel表格的设计和填写，我们可以准确地计算融资成本，对不同融资方案进行比较和分析，选择最合适的融资方式和方案。
irr公式计算讲解
irr公式计算讲解
现金流量的折现实际上是通过现金流量折现率（也称为内部收益率）将未来现金流量转换成当期现值的过程。
在财务管理中，现金流量折现率（IRR）是衡量投
资有效性的主要指标，因此它是计算项目价值的重要因素。
现金流量折现率（IRR）是以其贴现回报法作为衡量标准，可以有效地权衡投资者在投入资本时所处的风险与收益环境。
IRR公式实际上是投资者通过现金流量计算收益率的一个公式，它的公式是：IRR =（1）-（2）∑CFt/((1+r)t) t=0～∞其中，CFt表示第t期现金流量，r表示现金
流量折现率，t表示期数。
即：
IRR = (CFo + CF1 / (1 + r1) + CF2 / (1 + r1)2 + ... + CFn / (1 + r1)n) /
(CFo + CF1 / (1 + r1) + CF2 / (1 + r1)2 + ...)
其中，Ir是现金流量折现率，从而使企业可以相对客观地评估投资等项目的有
效性，此外，该公式也被用于确定产品质量投资收益率的水平。
因此，现金流量折现率是计算投资项目价值的重要指标，可以确定投资项目的实际价值，并帮助投资者进行有效的财务决策。
IRR公式的运用可以让投资者有效地比较不同投资机会，使企业能够回收本金，实现合理收益和财务稳定。
资金成本计算表
180.00 178.00 176.00
174.00 178.43
2年后还清本息花费资金
1,128.00 1,126.00 1,124.00 合计 所需 成本 1,122.00
1,120.00
1,126.63 1,124.92 1,123.04 2年 后还 清本 息…
176.56
172.63
1,119.12
10年
1,004.50
11.23
0.27
269.47
154.85
1,119.12
114.62
1.19
56.83
172.63
0.0615 等额本息
15年
1,004.50
8.56
0.21
205.40
86.85
1,123.04
118.54
1.19
56.83
176.56
0.0615 等额本息
20年
1,004.50
172.00 170.00 168.00 10年 15年 20年 30年
1,118.00 1,116.00 1,114.00 10年 15年 20年 30年
0.18
174.81
54.39
1,124.92
120.42
1.19
56.83
178.43
0.0615 等额本息
30年
1,004.50
6.12
0.15
146.87
24.75
1,126.63
122.13
1.19
56.83
180.14
0.0615 等额本息
不同贷款年限所需资金成 182.00 本一览图 180.14
贷款成本计算表 单位：万元 贷款利 率（6年 还款方式 以上年 利率）
174.00 178.43
2年后还清本息花费资金
1,128.00 1,126.00 1,124.00 合计 所需 成本 1,122.00
1,120.00
1,126.63 1,124.92 1,123.04 2年 后还 清本 息…
176.56
172.63
1,119.12
10年
1,004.50
11.23
0.27
269.47
154.85
1,119.12
114.62
1.19
56.83
172.63
0.0615 等额本息
15年
1,004.50
8.56
0.21
205.40
86.85
1,123.04
118.54
1.19
56.83
176.56
0.0615 等额本息
20年
1,004.50
172.00 170.00 168.00 10年 15年 20年 30年
1,118.00 1,116.00 1,114.00 10年 15年 20年 30年
0.18
174.81
54.39
1,124.92
120.42
1.19
56.83
178.43
0.0615 等额本息
30年
1,004.50
6.12
0.15
146.87
24.75
1,126.63
122.13
1.19
56.83
180.14
0.0615 等额本息
不同贷款年限所需资金成 182.00 本一览图 180.14
贷款成本计算表 单位：万元 贷款利 率（6年 还款方式 以上年 利率）
IRR测算模板
敏感性分析表
说明：基准点为自有资金IRR满足基准收益率状态，以下变化均为以此为基点的单变量变动。 楼面地价变动 总土地成本（万元） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR －10％ －5％ 基准点 ＋5％ ＋10％
建安造价变动 单方建安造价（元/平米） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
－100
－50
基准点
＋50
＋100
商业租金变动 起始平均租价（元/平米/日） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
－0.2
பைடு நூலகம்
－0.1
基准点
＋0.1
＋0.2
－40
－20
基准点
＋20
＋40
开发周期变动 竣工时间 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
提前6个月
提前3个月
基准点
推后3个月
推后6个月
财务杠杆变动 贷款/总开发成本(%) 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
-10%
-5%
基准点
+5%
+10%
住宅售价变动 起始售价（元/平米） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
说明：基准点为自有资金IRR满足基准收益率状态，以下变化均为以此为基点的单变量变动。 楼面地价变动 总土地成本（万元） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR －10％ －5％ 基准点 ＋5％ ＋10％
建安造价变动 单方建安造价（元/平米） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
－100
－50
基准点
＋50
＋100
商业租金变动 起始平均租价（元/平米/日） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
－0.2
பைடு நூலகம்
－0.1
基准点
＋0.1
＋0.2
－40
－20
基准点
＋20
＋40
开发周期变动 竣工时间 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
提前6个月
提前3个月
基准点
推后3个月
推后6个月
财务杠杆变动 贷款/总开发成本(%) 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
-10%
-5%
基准点
+5%
+10%
住宅售价变动 起始售价（元/平米） 毛利率 净利率 全投资IRR 自有资金IRR
融资租赁 IRR 项目收益测算表
83,246,886.83
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65980.79
590,713.14
82,656,173.69
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65518.38
593,912.84
82,062,260.85
144,339.62
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
66898.15
0.00
85,000,000.00
0.00
0.00
460,416.67
0.00
460,416.67
0.00
66898.15
0.00
85,000,000.00
0.00
2,799,178.90 974,735.63 975,193.07 975,652.99 976,115.40 976,580.31 977,047.74 977,517.70 977,990.21 978,465.28 978,942.92
78,344,339.62 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52 -393,518.52
融资租赁业务收益测算表
（版本号：2014-12-11）
租赁方式
融资租赁 IRR 项目收益测算表
项目名称
租赁融资额 租赁利率 期末残值 保证金率 供应商折扣率
85,000,000.00 租赁物价格
6.5000%
租赁期限（年）
0.00
残值计入本金
5.0000%
保证金
0.0000%
供应商折扣额
每期租金 净现值NPV
1,041,633.78 (6,778,855.07)
租金总额 现值收益率
2016年5月1日 2016年6月1日 2016年7月1日 2016年8月1日 2016年9月1日 ############ ############ ############ 2017年1月1日 2017年2月1日 2017年3月1日 2017年4月1日 2017年5月1日 2017年6月1日 2017年7月1日 2017年8月1日 2017年9月1日 ############ ############ ############ 2018年1月1日 2018年2月1日
83,246,886.83
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65980.79
590,713.14
82,656,173.69
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65518.38
593,912.84
82,062,260.85
2,799,178.90 974,735.63 975,193.07 975,652.99 976,115.40 976,580.31 977,047.74 977,517.70 977,990.21 978,465.28 978,942.92
租赁融资额 租赁利率 期末残值 保证金率 供应商折扣率
85,000,000.00 租赁物价格
6.5000%
租赁期限（年）
0.00
残值计入本金
5.0000%
保证金
0.0000%
供应商折扣额
每期租金 净现值NPV
1,041,633.78 (6,778,855.07)
租金总额 现值收益率
2016年5月1日 2016年6月1日 2016年7月1日 2016年8月1日 2016年9月1日 ############ ############ ############ 2017年1月1日 2017年2月1日 2017年3月1日 2017年4月1日 2017年5月1日 2017年6月1日 2017年7月1日 2017年8月1日 2017年9月1日 ############ ############ ############ 2018年1月1日 2018年2月1日
83,246,886.83
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65980.79
590,713.14
82,656,173.69
0.00
0.00 1,041,633.78
0.00
1,041,633.78
0.00
65518.38
593,912.84
82,062,260.85
2,799,178.90 974,735.63 975,193.07 975,652.99 976,115.40 976,580.31 977,047.74 977,517.70 977,990.21 978,465.28 978,942.92