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2024年公司审计部情况小结及思路____年公司审计部情况小结及思路一、概述____年，作为公司内部控制和风险管理的关键部门，审计部在积极适应经济环境变化和市场需求的同时，也面临了许多挑战。
本文将对____年公司审计部的情况进行小结，并提出相应的思路和建议。
二、审计部情况小结1. 组织结构和人员配置方面：审计部的组织结构逐渐完善，各级职位和职责明确。
人员配置方面，根据不同的审计项目特点，按照技能和经验对人员进行了合理的分配。
2. 工作内容和方法方面：审计部在____年主要承担了财务审计、合规审计和内控审计等任务。
工作内容包括对公司财务状况、财务报表和会计政策的审计，对公司内部控制和合规性的评估，以及对风险管理和业务流程的审计。
在工作方法方面，审计部逐渐采用了数据分析和技术工具，提高了工作效率和准确性。
3. 业绩和成效方面：____年，审计部在发现和解决公司内部控制和合规问题方面取得了显著的成效。
通过及时发现和纠正问题，提高了财务报表的准确性和透明度，增强了投资者和利益相关者的信任。
4. 风险管理和预防控制方面：审计部在风险管理和预防控制方面发挥了重要作用。
通过对业务流程和内部控制的审计评估，审计部发现了一些潜在的风险和缺陷，并提出了相应的建议和改进措施。
三、思路和建议1. 加强技术应用和数据分析能力：面对大数据时代的到来，审计部应加强技术应用和数据分析能力，掌握相关的技术工具和方法。
通过数据分析，审计部能够更准确地发现和解决问题，提高审计效率和质量。
2. 充实人员短板和能力提升：审计部应根据工作需求，适时充实人员短板，提高团队整体水平。
同时，通过培训和学习，加强审计人员的专业能力和技能，提高团队的综合素质。
3. 引入外部审计机构的独立意见：在某些重大审计项目中，审计部可以考虑引入外部审计机构，以获取独立的审计意见和建议。
外部审计机构的参与可以增加审计结果的可信度和客观性。
4. 加强与其他部门的合作和沟通：审计部在工作中应加强与其他部门的合作和沟通，确保顺利开展审计工作。
审计部工作总结及计划2021年，我公司审计部团队在以往的工作中取得了许多成果，也面临了一些挑战。
本文将对审计部2021年度的工作进行总结，并制定2022年度的工作计划。
一、工作总结1. 业务范围扩展在过去的一年里，审计部门积极响应公司的战略调整，业务范围得到了进一步扩展。
除了财务审计和风险控制方面的工作外，我们开始涉足信息系统审计和数据分析等领域，为公司提供更全面的审计服务。
2. 提高审核效率为提高审核效率，我们引入了新的技术工具和软件，例如数据挖掘和人工智能技术，对大量数据进行筛选和分析，帮助发现潜在的问题和风险。
同时，我们优化了审核流程，降低了重复工作的比例，提高了工作效率。
3. 加强内部沟通为了更好地配合其他部门的工作，我们加强了内部沟通和协作。
定期组织工作会议，与其他部门对接，确认业务需求和任务分配，并及时反馈工作进展。
与此同时，我们也积极参与公司的跨部门项目，提供审计方面的支持和建议。
4. 提高专业水平作为审计部门的核心竞争力，我们注重提高团队的专业水平。
定期组织内外培训，加强团队成员的专业知识和技能培养。
同时，我们也定期组织团队内部分享会，促进团队成员之间的学习和交流。
二、工作计划1. 深化业务扩展在2022年，我们将继续深化业务扩展，扩大信息系统审计和数据分析等方面的业务。
针对新兴技术和行业趋势，我们将加强对相关法规和标准的研究，提供更专业的服务和建议。
2. 提升审计技术为提高审计效率和准确性，我们将进一步提升审计技术。
通过引入新的数据分析工具和技术，优化数据分析和风险识别的过程，提高工作质量和效率。
同时，我们将加强对数据隐私和信息安全的保护，确保合规性。
3. 加强协作与沟通在新的一年里，我们将继续加强与其他部门的协作与沟通。
与财务部门、IT部门等密切配合，共同完成公司的审计需求。
我们将定期召开联席会议，明确各部门的工作目标和需求，并及时沟通解决工作中的问题。
4. 持续学习与提升为保持竞争力，我们将继续加强团队成员的学习和专业知识的提升。
审计部工作总结及计划引言在过去的一年里，我部门的审计工作取得了一些显著的成绩，但同时也面临了一些挑战。
本文将从多个方面对我们的工作进行总结并制定接下来的计划。
一、审计工作总结1.1 提高审计流程效率为了提高审计效率，我们对审计流程进行了优化。
首先，我们与其他部门建立了更紧密的合作关系，在需求和资源分配方面达成共识，确保了审计工作的顺利进行。
其次，我们使用了更先进的技术工具，例如数据分析软件和人工智能算法，以提高审计的准确性和效率。
1.2 加强内部控制在过去的一年里，我们注意到了一些内部控制上的漏洞和风险。
为了解决这个问题，我们与公司管理层合作，制定了一系列改进措施。
我们开展了内控培训，提升了员工对内部控制的认识和操作能力。
此外，我们还加强了对重要业务流程的审计，确保了公司的运营风险得到有效控制。
1.3 提升审计团队素质为了提高整个审计团队的素质，我们开展了一系列培训活动。
我们组织了内外部专家的培训讲座，让团队成员能够及时了解最新的审计理论和实践。
此外，我们还鼓励团队成员参加行业内的专业认证考试，提升他们的专业水平和知识储备。
二、审计工作计划2.1 加强风险管理风险管理是我们在未来的工作重点之一。
我们计划制定一套全面的风险管理框架，建立起完善的风险识别、评估和应对机制。
我们将以数据驱动的方式进行风险预警和监测，及时发现潜在的风险隐患，并采取相应措施进行控制和管理。
2.2 提高技术应用技术应用是提升审计工作效率和准确性的重要手段。
我们计划进一步加强对数据分析软件和人工智能算法的应用。
通过数据挖掘技术，我们可以更好地发现异常数据和潜在问题，从而提高审计的效能。
同时，我们还将探索使用区块链等新兴技术，提升审计的可信度和透明度。
2.3 拓展国际合作随着公司业务的拓展，我们的审计范围也在逐步扩大。
为了更好地应对跨国审计需求，我们计划加强与国际审计机构和同行的合作。
我们将积极参与国际会议和研讨会，与国际审计界的专家交流经验和合作机会，提升我们在国际审计领域的影响力和竞争力。
对审计工作的思考建议审计工作呀，就像是一场奇妙的冒险！你得像个侦探一样，不放过任何一个蛛丝马迹。
咱想想看，审计不就是要把企业的财务状况翻个底朝天嘛！这可不是个轻松的活儿，但却超级重要。
就好比你家里要搞个大扫除，你得把每个角落都清理干净，看看有没有啥灰尘、垃圾啥的。
审计也是这样，得把企业的每一笔账都查清楚，有没有记错的呀，有没有偷偷藏起来的呀。
你说这难不难？当然难啦！但这也是乐趣所在呀。
你得有一双火眼金睛，能从一堆数字里看出问题来。
这可不容易哦，就像在一堆沙子里找金子，得仔细，得有耐心。
有时候啊，那些账目就像迷宫一样，绕来绕去的，让人头晕眼花。
但咱可不能晕啊，得保持清醒的头脑。
就好像你在走迷宫，虽然会迷路，但只要坚持走下去，总会找到出口的。
而且呀，审计可不能马虎。
你想想，要是审错了，那可不得了。
就像医生看病一样，要是看错了病，那病人不就遭殃啦？审计也是一样，得对每一个数据负责，对每一个结论负责。
在审计的过程中，还得和各种各样的人打交道。
有企业的管理人员，有财务人员，还有其他相关人员。
这就像一场大戏，每个人都有自己的角色。
你得和他们好好沟通，了解情况，获取证据。
这可需要点技巧哦，不能太生硬，也不能太软弱。
审计人员还得不断学习呢！财务知识、法律法规，都得懂。
就像武林高手，得十八般武艺样样精通。
不然怎么能应对各种复杂的情况呢？你说审计工作苦不苦？肯定苦呀！但看到自己审出了问题，为企业挽回了损失，那种成就感也是满满的呀！就像农民伯伯收获了庄稼一样，心里那个甜呀。
总之呢，审计工作是一项充满挑战和乐趣的工作。
虽然有时候会遇到困难，但只要我们坚持下去，就一定能做好。
让我们一起加油吧，为了更准确的账目，为了更健康的企业！审计人，冲呀！。
2024年审计部年终工作总结及工作思路范本尊敬的领导：随着2024年的结束，我谨向您呈上我们审计部的年终工作总结及工作思路报告。
在过去的一年里，我们审计部团队团结协作，勇于担当，努力工作，取得了一系列重要成果。
同时，我们也发现了一些问题，并制定了相应的工作思路，以期在新的一年里不断改进。
首先，我将总结我们审计部在2024年所取得的成就。
在过去一年里，我们审计部依照组织确定的工作目标，认真履行职责，开展了一系列内外部审计工作，取得了以下成果：首先，我们全面提升了审计工作的效率与质量。
通过引入先进的信息技术，我们优化审计流程，提高了审计过程中的数据分析能力。
同时，我们建立了科学合理的审计指标体系，切实提升了审计结果的可信度。
其次，我们积极推动了内控管理的改进。
在审计工作中，我们发现了一些内控管理方面存在的问题，并及时向相关部门提出了改进意见。
通过我们的努力，一些重要的内控问题得到了有效解决，为公司的管理提供了有力支持。
第三，我们加强了风险管理与防控工作。
在审计过程中，我们深入了解了公司的业务流程和风险点，并提出了相应的防控措施。
通过我们的工作，公司对一些潜在风险有了更加清晰的认识，并采取了相应的措施进行预防与应对。
最后，我们提供了专业的咨询服务，提升了公司管理水平。
我们审计部具备丰富的专业知识和经验，能够为公司在各个领域提供专业的咨询服务。
通过我们的工作，我们帮助公司制定了一些重要的战略和政策，并提供了相应的决策依据。
在总结了我们的成绩之后，我将向您阐述我们在新的一年里的工作思路。
在2025年，我们审计部将以以下几个方面作为重点：首先，我们将进一步提升审计工作的科技含量。
随着信息技术的快速发展，我们将积极引进先进的审计软件和工具，提高审计工作的自动化程度。
同时，我们将加强对审计人员的培训，提高他们的信息技术水平，为公司提供更优质的审计服务。
其次，我们将进一步完善公司的内控管理体系。
在新的一年里，我们将加大对公司内控管理的监督力度，对潜在的内控风险进行更加全面的评估。
2023年审计部年终工作总结及工作思路一、年终工作总结2023年是我部门忙碌而又充实的一年。
在全年的工作中，我们始终秉持着严谨、合规的工作态度，努力为公司提供高质量的审计服务。
以下是我对2023年审计部年终工作的总结：一、加强团队建设：我们注重团队的凝聚力和协作能力，通过定期的团队建设活动，增强了团队成员之间的相互了解和合作意识，提高了团队的整体素质和竞争力。
二、优化工作流程：我们充分利用现代化技术手段，通过引入数字化审计工具和数据分析技术，提高了工作效率和准确性，降低了错误率和风险。
三、提高服务质量：我们深入了解客户的经营模式和行业特点，针对性地制定审计计划，并严格按照国际审计准则进行工作，确保审计结果的准确性和可靠性，增强了客户的信任和满意度。
四、加强业务创新：我们密切关注行业动态和监管要求，积极开展业务创新，引入新的审计方法和工具，提供更全面、精准的审计服务，为客户提供更多价值。
五、加强学习与提升：我们认识到只有不断学习和提升自己，才能适应日新月异的审计环境和要求。
因此，我们鼓励团队成员积极参加培训和专业考试，提高专业能力和水平。
总的来说，2023年审计部的工作取得了一定的成绩，但也存在一些不足之处，需要在2024年的工作中加以改进和完善。
二、2024年工作思路在2024年的工作中，我将提出以下几点思路，以进一步提升审计部的工作质量和效率：一、完善内部管理机制：建立健全审计部的内部管理机制，明确各项工作流程和责任分工，提高团队成员之间的协作效率，优化工作流程，减少重复劳动，降低错误率。
二、深化业务领域专业化：针对不同行业特点和客户需求，进一步深化业务领域的专业化，加强与行业协会和专业机构的合作，利用外部资源丰富部门的专业知识和技术，提升审计服务的水平和价值。
三、优化团队人员配备：根据业务需求和团队成员的特长，合理调整团队人员的配备，提高人员的综合素质和专业技能，确保团队的稳定和持续高质量的服务。
2024年审计部年终工作总结及工作思路尊敬的领导和同事们：随着2024年即将结束，我谨向大家呈上2024年审计部年终工作总结及工作思路报告。
在过去的一年里，我们团队充满激情、奋发进取，取得了一系列可喜的成绩和进展。
同时，我们也面临了一些挑战，这些挑战需要我们共同努力和改进工作方式。
下面是对2024年工作的总结和2025年的工作思路。
2024年工作总结1. 工作成绩：在2024年，我们审计部取得了以下工作成绩：- 成功完成了部门年度审计计划，包括对公司各个部门的内部控制、财务报表等进行了全面审计和检查。
- 在审计过程中发现了一些问题，并及时提出了建议和改进措施，帮助公司提高内部管理和控制水平。
- 与其他部门紧密合作，为公司提供了重要的决策依据和意见。
- 建立了一套完善的审计文档和工作流程，提高了审计效率和质量。
2. 需要改进的地方：尽管我们取得了一些成绩，但也存在一些需要改进的地方：- 在审计过程中，我们有时候可能对某些问题没有深入挖掘，导致了一些潜在的风险被忽略。
- 我们在与其他部门合作时，有时候沟通不够及时和顺畅，导致了信息传递上的延误和误解。
- 审计工作的文件和报告有时候不够规范和完整，需要进一步提高文档管理和质量控制。
2025年工作思路1. 加强风险管理：在2025年，我们将更加重视风险管理，通过对公司重点业务和流程的全面审计，识别和评估潜在的风险，并提出相应的建议和改进措施。
定期与公司管理层进行风险沟通，确保审计工作能够更好地服务于公司业务和决策。
2. 提高沟通效率：在2025年，我们将加强与其他部门的沟通与合作，及时获取所需的信息和数据，确保审计工作能够更准确地进行。
与其他部门建立更紧密的工作关系，共同解决问题和提升工作效率。
3. 加强文档管理和质量控制：在2025年，我们将进一步规范审计工作的文档管理和质量控制。
建立一套完善的审计文档和报告的标准和模板，确保审计工作的文件和报告能够准确、规范地反映审计结果和意见。
以下是一些关于审计事业发展的建议：
1. 加强审计信息化建设：利用现代信息技术，提高审计工作的效率和质量。
建立完善的审计信息系统，实现审计数据的共享和分析，提高审计的精准度和及时性。
2. 提高审计人员素质：加强审计人员的专业培训和职业道德教育，提高他们的业务水平和综合素质。
建立激励机制，鼓励审计人员积极进取，不断提高自身能力。
3. 强化审计质量控制：建立健全的审计质量控制体系，加强对审计项目的全过程管理，确保审计工作的独立性、客观性和公正性。
加强对审计报告的审核和监督，提高审计结果的可信度。
4. 加强与其他部门的协作：与税务、财政、监察等部门建立密切的协作关系，形成监督合力。
加强信息共享和交流，共同维护国家经济秩序和社会稳定。
5. 推动审计结果的运用：建立健全审计结果运用机制，将审计结果作为考核、评价领导干部和单位绩效的重要依据。
加强对审计发现问题的整改监督，确保问题得到及时解决。
以上建议仅供参考，具体的建议应根据实际情况进行分析和制定。
集团审计部部门未来发展的想法和建议随着市场经济的发展，企业集团化趋势日益明显，集团审计部作为企业内部监督和管理的重要部门，肩负着保障企业健康发展的重要使命。
在未来，集团审计部需要不断适应外部环境的变化，优化内部管理，提升审计效能，为企业的发展保驾护航。
本文将从集团审计部的角色定位、组织架构、制度建设、技术手段、人才培养等方面提出一些想法和建议，以期为集团审计部的未来发展提供参考。
一、角色定位集团审计部应明确自己的角色定位，不仅要成为企业内部的监督者，还要成为企业发展的促进者。
审计部门要积极参与企业战略规划和决策过程，以独立、客观的立场为企业提供有价值的信息和建议，帮助企业识别风险、优化管理、提高效益。
二、组织架构随着企业规模的扩大，集团审计部的组织架构也需要进行调整。
可以考虑设立多个审计分支部门，分别负责不同业务领域的审计工作，提高审计的专业性和针对性。
同时，要建立审计部门与其他部门的协调机制，确保审计工作能够顺利进行。
三、制度建设集团审计部需要建立健全的审计制度，明确审计工作的流程、标准和要求，确保审计工作的规范性和有效性。
此外，还要建立审计结果的应用机制，将审计结果与企业的绩效考核、奖惩机制等挂钩，提高审计工作的权威性。
四、技术手段随着科技的发展，集团审计部应积极引入先进的技术手段，提高审计工作的效率和准确性。
例如，可以利用大数据分析技术对企业的财务数据、业务数据等进行深入挖掘，发现潜在的风险和问题。
同时，还可以利用人工智能技术辅助审计工作，提高审计的智能化水平。
五、人才培养集团审计部需要重视人才培养，建立一支高素质、专业化的审计队伍。
要加强审计人员的专业培训，提高他们的业务能力和素质。
同时，还要注重审计人员的职业道德教育，确保他们能够客观、公正地履行审计职责。
六、外部合作集团审计部可以与其他企业、行业协会、专业机构等建立合作关系，共享审计资源，提高审计工作的水平。
例如，可以与其他企业进行审计经验交流，学习先进的审计理念和方法；可以与专业机构合作开展审计培训，提高审计人员的专业素质。
2024年审计工作想法和建议一、风险评估与控制在未来的一年中，我们将加强对各类业务风险的识别、评估和控制。
利用数据分析和内外部信息，进行深入的风险研究，提供针对性的风险应对策略。
同时，加强与各部门的沟通协作，共同参与风险防控，提升整个组织的抗风险能力。
二、数据分析与运用随着大数据技术的发展，我们将进一步强化审计工作中的数据分析。
通过构建数据分析模型，对海量数据进行筛选、比对和分析，发现潜在的风险点和不合规行为。
同时，数据分析的结果将为内部审计流程优化提供依据。
三、内部审计流程优化基于数据分析的结果，我们将对内部审计流程进行全面优化。
通过简化流程、提高自动化程度，降低审计成本，提高审计效率。
同时，加强审计质量控制，确保每一项审计工作都能按照既定的标准和要求进行。
四、外部审计协作与沟通我们将更加重视与外部审计机构的沟通和协作。
通过定期交流、信息共享，共同探讨解决审计难题的方法。
同时，加强与监管机构的沟通，及时了解政策动态，确保审计工作始终符合法规要求。
五、审计报告质量提升为了提高审计报告的质量，我们将从内容、格式和语言表达等方面进行改进。
通过规范报告编写流程、强化报告审核机制，确保每一份审计报告都能准确反映审计结果，为管理层提供有价值的决策参考。
六、审计技术与工具更新随着科技的进步，我们将不断更新审计技术和工具。
通过引入先进的审计软件和工具，提高审计工作的效率和准确性。
同时，加强对新技术的学习和应用，不断提升审计人员的技能水平。
七、人员培训与发展为了提升审计团队的整体素质，我们将加大对人员的培训和发展力度。
通过定期组织内部培训、参加外部培训和研讨会等方式，帮助审计人员更新知识体系、拓展视野。
同时，鼓励团队成员积极参与行业交流和学习，促进个人成长和团队凝聚力。
八、法规与标准遵循我们将严格遵守国家和行业的法规与标准,确保审计工作的合规性。
通过定期学习相关法律法规和标准,加强内部监督和自我约束,防范法律风险。
对审计部发展的想法
审计部目前好的方面：
1. 审计部在组织中处于相对独立的位置，也得到总裁等管理人员的支持
2. 由于我们倡导事前审计，着重从内部审计的咨询职能，并通过有效沟通，目前企业大多数部门对审计部没有抵触情绪，有些部门还很希望审计部能帮助他们解决管理中存在的问题
3. 审计部的经理和副经理有在不同部门公司非常丰富的管理经验
审计部不足之处：
1. 现在审计部只有管理审计，财务审计由财务人员协助审计，虽然一般情况财务人员都会真实反映审计中发现的问题，但显然独立性是不够的，而且这很大方面以来了协助审计的财务人员的自觉
2. 审计部主要负责管理审计，但在审计实施时我们更多都是针对仓库的情况，虽然我们现在还不能独立进行财务审计，但可以尝试着通过财务审计的结果，对汇总的数据更好地利用，结合财务管理的知识，很可能有新的发现（就是不要把财务审计和管理审计孤立起来）
3.我们目前的管理审计并不完整
计划、实施与报告
管理审计必须制定计划。
审计计划应尽可能编制详细。
经高层批准的审计计划是来自民营企业的最高指示，应该全部落实。
1、突出重点。
管理审计计划编制前应尽力争取企业高层，尤其是董事长本人明确（或暗示）的重点风险领域，并将之列为重点对象，切忌自作主张确定非必要重点，即浪费审计资源又劳而无功。
2、明确目标。
就是施实管理审计要达到什么目的？审计报告要揭示和反映问题的原因及责任是什么？目标必须具体，不能似是而非。
3、确定工作范围。
管理审计范围的确定要看被审计对象的信息系统或企业高层所要求的审查深度来定，一般包括以下内容。
（1）重点审计对象的内控制度是否健全？已有的制度是否被有效执行？重要职能部门的工作绩效怎样？
（2）财务和经营管理信息资料的真实性。
（3）对重点审计对象的考核评价、兑现利益是哪个部门进行的？有无利益关系或职责关联相容关系？
（4）经营者（或项目）的责任经济目标是否完成，薪资、奖惩是否按规定执行。
4、实施审计。
实施审计的过程就是内部审计机构代表企业所有者对审计对象就审目标进行测试、评估、认证的过程。
5、报告结果。
民营企业管理审计报告最
好直接报告给董事长，因为民营企业（非上市公司）90%以上股权或资本都是董事长直接或间接所有。
如果董事长认为有必要让董事会或总裁办公会重视这份报告，可建议董事长已批转报告的方式周知或举行小范围审计听证会。
管理审计报告的格式不宜统一。
根据审计计划或高层指派就某一项目或某一部门进行审计，报告的重点是明确肯定或明确否定审计对象的风险。
突出效益、效率影响，明确原因和责任承担者，并从内部审计角度提出可操作性审计意见。
管理审计的重点 1.价格审计
对本部门、本单位在购销过程中发生的价格行为进行咨询、审核、监察，确认其真实性、合法性和效益性，提出审计意见和建议，为公开、公平、公正地进行价格决策服务。
这包括购价审计、销价审计、成本价审计、造价审计和投资价格审计。
2.经济合同审计
企业在联营投资、技术引进、资源开发、设备订购、生产协作、工程施工等方面存在大量的经济合同，通过对经济合同的签定、履行、结果各个阶段的审计，及时发现影响企业权益的种种问题，如在合同签订前，即审查其是否可行、合理，可以制止无效经济合同的签订，避免给企业带来经济损失。
3.内部控制审计
内部审计对内部控制的评审主要是检查其健全性、合理性和有效性，查找“盲点”。
通过符合性测试和实质性测试，对组织机构的职责分工、授权审批、会计控制、主要经营管理环节、实物控制程序以及经营实体管理等环节进行检查，评价经营管理秩序是否规范，是否严密和有效，各控制点是否由不同部门和个人去完成，有无“独揽”情况，经营管理职权是否民主科学和相互制约，寻找失控点和漏洞，提出弊端及症结所在，从而强化企业管理，提高经济效益。
4.管理过程审计
它是以计划、组织、决策和控制管理职能为内容的一种管理审计。
内部审计可以通过对企业生产组织、工艺流程、技术改造、投资决策、业务经营、劳动人事等各个环节管理的经济性、效率性、效益性进行评价来实现对企业生产经营全过程的管理。
内部审计机构要根据加强企业内部管理的需要，在企业管理的各个环节灵活地开展监督和服务。
审计工作程序
（一）签发内部审计通知书
审计部填制内部审计通知书，并在实施审计前五天，将内部审计通知书送达被审计单位（公司另有规定的除外）。
审计通知书的内容包括：
1、被审计单位名称；
2、审计的依据、范围、内容、方式和时间；
3、对被审计单位配合审计工作的具体要求。
审计部认为需要被审计单位自查的，应当在审计通知中写明自查的内容、要求和期限。
（二）成立审计小组
审计部根据内部审计项目计划，选派审计人员组成审计小组，并指定主审人员，审计小组实行主审负责制，必要时可选调其他专业人员参与审计或提供专业建议。
（三）确定审计方式
审计部的审计方式可以采取就地审计和送达审计；根据工作进度安排，可以实行年度定期审计和年中不定期审计，各被审计单位应按规定报送月、季、年度财务报表及相关资料。
（四）实施审计
审计小组依据内部审计计划，由主审人员负责安排相关人员具体审计。
审计人员通过审查被审计单位的会计凭证、会计帐簿、会计报表，查阅与审计事项有关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券，向有关单位和个人调查等方式进行审计，并取得证明材料。
审计人员收集证明材料、必须遵循下列要求：
1、客观公正、实事求是，防止主观臆断，保证证明材料的客观性；
2、分析判断，决定取舍，保证证明材料的相关性；
3、收集足以证明审计事实真相的证明材料，保证证明材料的充分性；
4、严格遵守法律、法规的规定，保证证明材料的合法性。
审计人员向有关单位和个人调查取得的证明材料，应当有提供者的签名或盖章，未取得提供者签名或盖章的，应当注明原因。
审计人员应当编制审计工作底稿。
审计工作底稿的内容包括：
1、被审计单位的名称：
2、审计项目的名称以及实施的时间；
3、审计过程记录；
4、编制者的姓名及编制日期；
5、复核者的姓名及复核日期；
6、索引号及页次；
7、其他应说明的事项。
（五）提交审计报告
审计小组在实施审计过程中发现的问题可随时向有关单位和人
员提出改进建议，审计终结，依据审计工作底稿，做出审计报告，征求被审计单位意见后，报送分管领导。
审计报告中包含其他部门工作
所需要的资料与内容的，应在分管领导批准后分发给相关部门。
审计报告应当包括下列内容：
1、审计的依据、范围、内容、方式和时间；
2、被审计单位的有关情况；
3、实施审计的有关情况；
4、审计评价意见；
5、对违反有关规定的行为的定性、处理处罚建议及其依据。
（六）做出审计决定
审计部根据审计报告提出审计决定或审计意见书，报分管领导批准后送达被审计单位，被审计单位应当签收审计决定或审计意见书，被审计单位必须执行审计决定。
（七）审计决定复议
审计单位对审计意见书或审计决定如有异议，应在接到审计意见书或审计决定之日起三天内以书面形式向审计部提出，审计部应及时处理，无法处理的应及时上报分管领导决定。
（八）后续审计
对主要项目进行后续审计，检查被审计单位对审计意见书的采纳及审计决定执行的情况和效果。
（九）审计终结
审计部应在完成该项审计后十五日内对办理的审计事项建立审
计档案，审结卷成，定期归档的责任制度，内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间为十五年。
第三十条审计委员会应当根据审计部出具的评价报告及相关
资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。
内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：（一）内部控制制度是否建立健全和有效实施；
（二）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况；
（三）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；
（四）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况；
（五）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。
公司董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价报告形成决议。
监事会和独立董事应当对内部控制自我评价报告发表意见，保荐人应当对内部控制自我评价报告进行核查，并出具核查意见。
2011年审计计划
一．对各子公司、分公司进行年度审计（管理审计+财务审计）
二．有针对性地进行专项审计
1.销售公司：
（1）销售价格折扣权限的审批程序执行情况审计
（2）应收账款审计
（3）费用类审计
2.制造类公司
（1）文件的执行情况
（2）成本方面
（3）固定资产审计
3.人力资源审计
（1）人员流失等
4.基建审计
（1）针对我们在建设的工业园，但需有工程方面的人才加入，这是最可能出现问题的地方，施工单位常常会偷工减料，随意变更，以前学校建设，我们学校的审计部部长虽然不是负责基建部分，但也是由于细心，单一个审计点，就为学校省下了上百万
（2）日常园区的装修等
三．当外部审计执行审计任务时，有意识地进行交流，并更好地利用借鉴他们的审计结果，从而减少审计部的工作量，防止重复工作
四．定时举行与管理层的沟通会，了解企业下来的发展方向，这样有利于确定审计重点，让审计部的工作更好地服务于集团的发展
五．着重财务管理这块，利用能得到的数据分析情况（已下载财务所有的公式）六．与各协助审计部开展审计部工作的部门举行交流会，如财务部、企业管理组、法务组等等。
