关于中国早期银行业的几个问题——兼与黄鉴晖先生商榷

关于中国早期银行业的几个问题——兼与黄鉴晖先生商榷中国早期银行业史是学术界注意较早的问题之一最近又读到黄鉴晖先生的《中国银行业史》一书在这方面又作了新的探讨〔1〕笔者深受启发但也觉得在作者提出的问题中还有一些值得我们再作进一步的研究谨就以下几个问题略述拙见如下一、货币经营的产生与资本主义萌芽究竟有什么关系作者认为“尽管中外货币经营业产生的时代和具体条件有异但有一点是共同的那就是都与资本主义萌芽的发展有关”〔2〕笔者以为这一观点还值得再研究就中国的具体情况看货币经营业的产生便与资本主义萌芽没有什么关系日本学者加藤繁指出唐宋时期各地城市多有金银铺、银铺、金肆、银肆、金银交引铺等商铺有时此类商铺集中在一起又被称之为银市、金银行、金银市等所营业务包括金银器饰的买卖；金银铤（饼）的买卖；金银的鉴定；金银器饰及金银铤（饼）的铸造；钞引等有价证券的交易等随着金银货币职能的发挥其中金银器饰及铤、饼等的买卖逐渐带上了兑换的性质因此宋代一些地方又有所谓“兑坊”出现如《水浒》第二十八回云在一个叫快活林的市井中“有百十处大客店三二十处赌坊、兑坊”〔3〕“兑坊”可能即是明代以后的“兑店”“兑钱铺”的前身〔4〕当然“兑坊”与“金银铺”“银肆”等关系如何还值得研究那么宋元货币经营业与所谓资本主义萌芽关系如何呢虽然关于资本主义萌芽问题学术界有唐代说、〔5〕宋代说〔6〕但是一则此二说是否能成立还值得进一步研究；二则从有关材料看作为货币经营业的唐宋金银铺等其业务经营本身也主要是为商人服务支付物价、将铜钱换成金银；将金银换成铜钱等与直接的生产过程似无多大关系明清以后虽然可以肯定地说在一些工矿业领域已经有了资本主义方式的萌芽从商品经济的发展商业资本的积累是资本主义萌芽的一般条件讲作为商业资本组成部分之一的货币经营资本的发展能够加快商业资本的积累和流通为资本主义生产方式的发展提供一个更好的社会金融环境但是这是一种间接的关系是否有什么直接的、本质的关系目前还看不出来从以下所述可见清代货币经营资本机构——钱庄、银号等对一些手工业、矿业有经营性、资本性的放贷但这是在它们向信贷机构转化之后不是作为货币经营资本而是作为高利贷资本才与资本主义萌芽发生某种直接关系的由此看来中国古代货币经营的产生与资本主义萌芽并无多大关系马克思所言“货币在产业资本和我们可以补充进来的商品经营资本的流通过程中（因为商品经营资本承担了产业资本的一部分流通运动并把它当作自己的特有运动）所完成的各种纯技术性的运动把它们独立起来成为一种特殊资本的职能而这种资本把它们并且只把它们当作自己特有的活动来完成的时候就把这种资本转变为货币经营资本了……”〔7〕从前后文看马克思在此是从理论上论述在资本主义生产方式已经形成的前提下因产业资本的运动而形成货币经营资本的问题并没有论述历史上货币经营资本的产生按照马克思的一般观点货币既然是一种商品〔8〕货币经营资本是商业资本的一个组成部分那么它也必然与商业资本一样产生于前资本主义社会的各种社会形态之中所以马克思根据西方经济史的情况阐述货币经营资本的历史时便说“货币经营业和预付在它上面的资本只需批发商业的存在进一步说只需要商品经营资本的存在就可以发展起来”更具体地说“货币经营业即经营货币商品的商业首先是从国际交易中发展起来”从时间上说早在古希腊、罗马时期便已发展起来了〔9〕总而言之货币经营业形成的前提只是在商品货币经济发展的前提下货币制度形成并且得到了发展商业资本也有了相当的积累从而将货币作为商品经营成了有利可图的事业因而有无资本主义的萌芽并不是它产生的必要条件〔10〕顺便提出来的是正象近代以后工商业有“旧式工商业”“新式工商业”的区别一样实际上货币经营业也有“古代货币经营业”及“近代货币经营业”之分前者与资本主义萌芽没有什么关系；后者则是随着资本主义萌芽的发展及转变而得到发展的二、究竟什么是“银行业”银行业资本的属性又是什么呢究竟什么是银行业呢作者指出“不论钱庄还是银号在鸦片战争前一般说仍是从事货币兑换的组织属于商业资本与生产资本无关即使被称为‘银行’‘银行会馆’也不是经营存放款业务的银行业”〔11〕“作为银行业的业务无非是经营存款、放款和汇兑”必须“以‘借款人的面貌’来区分生息资本的性质只要‘借贷货币实际转化为资本并生产一个余额（利息是其中的一个组织部分）时’它就是属于借贷资本就是银行业”〔12〕可见照作者看来只要经营存款、放款并且放贷的货币转化为资本并生产一个余额时它就是银行业银行业的本质属性是借贷资本这一观点从借款人而不是存款人的面貌来区分是否银行业确是对传统观点的一个突破但是第一在古代经营存、放款、汇兑业务的既有专门的高利贷、货币经营业机构也有一般的商铺、专业的高利贷者乃至一些并无专门经营机构、资本核算、以家财放债的兼营高利贷者显然不能笼统地都归之银行业；第二如上所述借贷资本从本质上说是在资本主义生产关系发生发展以后的产物而银行业却经历了极不相同的社会发展阶段因而关于银行业的概念和属性还需要进一步的确定笔者以为这里必须区分两个概念一是银行一是银行业银行肯定属于银行业但并不是只有银行才是银行业也就是说银行业不仅包含名之为银行的机构及其所营的业务；它还包括了与银行所营业务类似的其他金融机构从中国经济发展史的实际情况看我以为第一银行业必须是一个比较固定的、有资本核算的并且以经营各种存款、放款、汇兑等货币金融业务为主的企业机构；第二资本性、经营性放款在其放贷中占有了重要的地位而且存款在其资本来源中占有了一定的地位那么银行业的属性又是什么呢显然判断这一点必须从其所处时代的性质及其借贷的内容去理解在历史上银行业经历了性质绝不相同的社会发展阶段如果银行业处在前资本主义时代借款者是旧式的地主、占有工具及小块土地的小手工业者、小农或进行各类贩卖活动的行商、坐贾等时则属于高利贷资本；而随着生产方式的变革资本主义产生、发展借款人变成了工场手工业、经营地主、包买商等或以这些人为主时就表明银行业向近代借贷资本转化；随着近代大机器工业的逐步发展借款人以近代工商业企业主为主时银行业就逐渐变成了近代借贷资本当然在中国因外国银行业的侵入这个转化并未走完它的全程因外资银行及华商银行的不断创办近代以后中国固有的银行业逐渐衰败银行逐渐占有了银行业的绝对支配地位总而言之银行业并不只是银行银行业并不天生就是借贷资本判定这一切的标准只能是时代的性质及其放款的内容如何实际上西方中世纪的银行业本质上也是高利贷机构如著名的意大利佛罗伦萨13—15世纪的商人兼银行家虽然积极经营商业为羊毛、呢绒贸易服务后来还对呢绒加工、制造业放款但其本质上仍是高利贷资本〔13〕三、中国早期银行业究竟是怎样产生的呢那么中国银行业究竟是怎样产生的呢黄鉴晖先生认为“当商业信用不能完全适应工商业对资本的借贷需求时中国银行业的发生发展也就成为历史的必然了”“银行业随着资本主义发展而产生”“在世界范围内银行业的发生不外两种途径即古老的典当业、货币经营业和银行业的转化和产生资本、商业资本新创办的银行业”在中国“唯一的途径只能由产业资本或商业资本创造一种自己的银行业因而在清雍正乾隆之交即十八世纪二三十年代产生了经营工商业借贷业务的银行业——不过叫帐局而不叫银行”〔14〕也就是说中国银行产生于资本主义工场手工业阶段是由产生资本、商业资本创造出来的它最早的形态是帐局作者此说是中国银行业发生问题研究上的新观点但可再研究之处亦有不少主要是第一说银行业随着资本主义的发展而产生不论是产生于大机器工业阶段还是手工工场阶段都是不准确的事实上银行业萌芽发生于前资本主义社会在资本主义萌芽发展起来以后逐渐达到它的近代形态第二商业信用如“赊购”“赊销”“汇兑”等确实能缓解商人的部分流动资金的紧张状况但是在古代极其有限而且也不是一种资本借贷因而它不可能适应工商业对资本的借贷需求相反在中国古代这种借贷需求主要是由高利贷资本来满足的第三从历史的实际情况看帐局诚然是中国早期银行业的组成部分但它也不是产业资本、商业资本创造的而是由属于高利贷资本的京债局即帐局转化而来的由此看来对于中国银行业的发生问题还值得重新研究笔者以为从中国的实际情况看高利贷资本与早期银行的关系更为密切也就是说除了从为中外学者注意较早的货币经营业这一途径即唐宋金银铺→明清钱铺、钱庄、银楼；唐宋柜坊、飞钱、便换→明清商人兼汇兑、票号这一途径之外从高利贷资本中资本放贷的增加尤其是一些较固定的高利贷机构中资本放贷的逐渐增加金融性质的逐渐发展及存款的产生和发展这一途径进行探讨似乎更为重要中国古代高利贷资本中的生产性、资本性放贷至少在汉代便已比较多见总结各代情况看主要似乎是以下几种第一小生产者主要是小农为了购买肥料、种子、工具、原料等及雇佣人手而借贷这是一种生产性借贷明清文献中多称之为“工本”或“种田工本”借贷第二商人尤其是中、小商人及手工业者经营所需开办资本或流动资金借贷第三一些经营性地主、商人、富农、工矿业主为了开发性、商品性的种植业生产、矿山开发等而进行的借贷这是一种生产性借贷但经营性比较强这是它区别于第一种借贷的地方这种资本性、生产性借贷是在宋代以后得到较大发展的因而自此以后一些固定的高利贷资本机构比较经常性地开展了资本性的放贷利率也在趋向稳定或下降其中尤其值得注意的是典当业唐宋时期的典当业通称为质库有时亦称为解库、解典库等宋代以后质库在进行一般的消费性动产抵押放款的同时也开始进行经营性质的放款在此同时还逐步发展出了有息存款从而初步显示出了作为信贷中介人的职能明清以后的典当业则更是比较经常、固定地经营了各类公私款项存储；在一些商品经济相对发达的地区它与商人之间资金融通关系更在走向固定化与此同时它还兑换银、钱发行钱票成了以动产抵押放款为主的综合性的金融机构作为早期银行业的面貌也就更加明显了而萌芽于宋代正式产生于明代的钱铺至少从明代开始就进行各种高利放贷活动明末清代以后其资本积累得到发展资本放款的比重在其业务总量中地位越来越重要；钱铺经营的存款也在逐步发展因而钱铺（包括钱庄、银号）在经营货币兑换的同时也日益带有金融性质〔15〕从而也显示出作为早期银行业的面貌至少在清代乾隆年间还出现了一种新的高利贷机构——帐局帐局即是京债局是从商人经营对候选、赴任官员高利放债的所谓京债业务中发展起来的随着清代城市高利贷资本中经营性资本性放贷的增加在放京债的同时帐局也开始对城市铺户及各地贩运商放款至于出现较晚的票号虽然以经营汇兑为主但在产生不久即经常性地经营存、放款业务而其放款则多是与其本业——汇兑相结合的从其与古代工商业尤其是城市商业的关系看帐局、票号作中国的早期银行业当然是无可置疑的综上所述随着存款及高利贷资本放款中资本性、经营性放贷的增加一些经营较为固定的高利贷机构（有些早期是货币经营机构）在向银行业转化实际上西方银行业的起源也是多元的其中既有典当业也有货币金融业美国学者P·金德尔伯格认为在西方一般教科书都认为银行业是在17世纪由伦敦的金匠演变而来的实际上“银行业的起源要早得多而且与对外贸易密切相关”“西欧金融史中银行业的种类很混杂……在意大利正如我们所注意到的银行主要有三种类型典当行、钱币兑换商和存款银行……”〔16〕法国史学家费尔南·布罗代尔亦指出“在近代和中世纪的欧洲银行肯定不是什么新发明银行和银行家在古希腊古罗马时业已存在伊斯兰地区很早就有犹太放款人的出现使用汇票等信贷工具也远在西方前面从十至十一世纪已经开始在十三世纪基督教控制的地中海地区货币兑换商（无论是在各交易会流动的或是在巴塞罗那、热那亚或突尼斯定居的）可算是最早的银行家”〔17〕四、典当铺、钱铺经营过程中的经营性放款和存款的情况究竟怎么样为了将帐局作为中国银行业的最早源头黄鉴晖先生极力否定历史早于帐局的典当铺、钱铺经营过程中资本放款逐渐发展的事实即否定典当、钱铺等向银行业转化的事实“典当业有转化的征兆但没有转化过来”钱铺历经数百年的发展“乾隆、嘉庆间仍未发现它对工商业放款……亦没有向银行业转化的征兆”〔18〕这一估计是很不准确的实际上随着高利贷资本的积累及商人资本借贷需求的发展至少从宋代开始典当业即开始对商人放款明以后这种放款已经相当普遍局部地区开始走向固定化；钱铺则从产生的初期即个别地、零星地放款清中叶以后得到发展不但有了经常性的生活放贷资本性放款也明显地增加成了工商业者经营的重要资金来源宋代典当业中的资本性放贷主要是对商人的流动资金放贷南宋宁宗庆元元年六月七日“权两浙运使沈诜言窃见两浙州县亦多饥疫……今来米价已高若罢赈粜窃虑翔踊惟是在市之米辐辏庶几其直日平探闻商贩之家多有积米藏积碓坊质当库户犹欲待价……〔19〕可见粮商为取高价饥荒时囤积居奇有的将米堆积在碓坊之中；有的则质当于库户之手那么他们为什么要将粮食质当于库户手中呢从以下所引明清材料对照分析他显然是想以商品作抵获取更多的钱本再更多地购粮囤积明清以后这种资本放贷更为常见而且不限于粮商如明代徽商汪华（兴哥）在苏州开典铺有贩马客人因销售迟滞以马一匹为抵借银50两以买马料〔20〕明末登州卫商人许载等曾以参二斤当于当商汪守正当铺之内得银37两又购买了另一商人仇肖宇的参一斤〔21〕清代杭州等地丝商至南京作丝生意经常“把银子交与行主人做丝拣头水好丝买了就当在典铺里当出银子又赶着买丝买了又当着当铺的钱微薄……一千两银子可做得二千两生意”〔22〕至于对粮商的则更为普遍和固定化明代浙江崇德县各类债务“必期蚕毕相偿即冬间官赋起征类多不敢卖米以输恐以后价腾踊耳大约以米从当铺中质银候蚕毕加息取赎”〔23〕此处是说农民为得到冬春之际可能出现的较高粮价在冬间将粮食于典当铺质银交纳赋税说的虽不是专门粮商但农民的谋利目的还是很明显的清代“奸商刁贩遂恃有典铺通融……随收随典辗转翻腾约计一分本银非买至四、五分米谷不止”〔24〕那么钱铺的情况怎么样呢早期钱铺、钱庄主要业务当然是银钱兑换但在资本有剩时也决不放过放债取利的机会《醒世姻缘传》叙山东武城县姚思孝作了华亭知县县城中开钱桌的前来谄媚说“如宅上用钱时不拘多少发贴来小桌支取等头比别家不敢重”其子晁源原是挥霍之人“想起昔日向钱铺赊一、二百文千难万难向人借一、二金百计推脱……”〔25〕可见明代钱铺即已允许零星赊借虽数目较小、期限较短但可以借钱还银、或借银还钱因而是比较方便的当然这还只是一种生活消费性的放款至清代以后资本性放款也产生并逐步发展起来至少从乾隆年间开始它便成了工商业者重要的资金来源乾隆间庐州知府祝忻令当商减息商人抗拒不从祝即扬言将从江苏各银号支借数百万两银子为资本开典当竞争当商只好听从减利〔26〕在佛山嘉道时有安盛、晋丰、福记、中泰等银号一家银号用于信贷的资金往往能维持数十家乃至百来家中、小店铺的资金周转据有关材料估计上述中泰银号至少有一万两银子用于资本放贷至少可维持36家以上的中小店铺经营〔27〕除商业之外清代钱铺中的信贷资本有时还投入了生产如乾隆末年福建督抚伍拉纳浦霖受贿被诛清理家产时发现有名周经的钱商利用伍委托其倾销的银两扩大钱铺资本设立盐店、当铺、购买了盐埕资本“摘东补西”“盐埕并当铺本钱是向钱铺挪来应用”〔28〕反映出了周经开设的钱铺对当铺、盐埕放款的事实总而言之自钱铺产生之后不久便逐渐开始信贷业务从清中叶开始资本放贷也日益增加更值得注意的是存款在典当铺、钱铺及其他各类商铺中的产生和发展中国古代的存款最早表现为一种田鼠式的窖藏金银、铜钱因商品交换或生活消费方便的需要托人保管式的寄存也发展起来了这种保管一开始由寺院、商铺或一些信用较好的豪富之家兼营后来因业务的增加逐渐出现了一些专门机构著名的是唐宋时代的柜坊、寄附铺但从目前资料看其所营仍属保管性质不但没有利息还收取保管费用因而还不是真正意义上的存款宋代以后因商品经济的发展典当业中出现了有息存款北宋官营典当业——抵当所成立不久在经营抵押放款的同时便接受别人存款熙宁六年十二月十八日都水监“将本监钱一万五千贯送抵当所出息供用”〔29〕不久宋代军器监、武学、市易司等都拿出一大笔款项交给抵当所存储生息宋代民间质库存款情况怎么样呢从种种迹象判断是应该存在的如南宋后期有孙越少时家贫为叔祖所赏识以为日后必有造就因而经常督责教导“且留钱浮屠氏所谓长生库曰此子二十岁登第吾不及见之矣留此以助费”〔30〕这里“长生库”即是由寺院经营的质库其叔祖存钱于此既可能是出于安全及防止平常妄费；也可能是在此同时长生库还付给一定的利息如果是后者则是一种有息寄存了明清后典当存款得到了大发展依当时惯例顾客存款不但有息而且可以零星支用如明末有徽商陈锡元助盐、当商赵昌祺经营娶妻之后谈起生计问题陈说“无恐我有八百金贮主人典中汝日坐啖亦不过羡余微利耳”〔31〕清代以后不但私人闲款存典取利大量官款及社会性款项存典生息更为普遍清初人叙“先生本寒素仅积百余金于汪氏典中取薄息以佐薪水”〔32〕方苞处理家财时说“余身后除祠规所经用计每岁当余二、三十金子孙镏铢不得私用积至百余金即付相信典铺取薄息至六、七百金则以买上等冲田”〔33〕另外孔府档案记载孔继潢与人合伙在锦州府锦县开设兴成当因经营不善而倒闭道光八年算清总帐共存原本钱十七万零七千一百吊欠外借贷、凭贴往来、生息银两浮存共九万五千三百二十三吊其中属于存款的生息银两浮存包括“存兴成隆本钱八千吊利钱一千三百四十吊；存兴源烧锅本钱二万吊利钱九千吊存西柜本钱一万吊；利钱一千三百四十吊”〔34〕“兴成隆”“兴源烧锅”“西柜”当是与当铺同城的各类铺店可见各类私人家财及商铺经营闲款均可存典生息至于其他社会性及官府的各类款项存典生息更为普遍种类亦极庞杂详情笔者另文已有所叙此处不赘钱铺存款源于何时目前还需要研究从种种迹象看明代即有可能存在《警世通言》叙苏州府昆山县吏金满管县库时失银四锭二百两变产抵还；气闷回家怀疑家仆秀童偷盗却又不敢确定“这大锭元宝没有这个力量就偷了时那里出笏终不得放在钱柜上零星支钱少不得也露人耳目……”〔35〕所谓“钱柜”大概即是与“钱桌”一样原指钱币兑换业者所使用的工具后来泛指钱币兑换机构由此反映出当时的人们有了较大量的银子不便零用时可以将它存放于“钱柜”或其他可以信赖的店铺之中取钱零用此处虽未明言有息然从明后期存款的整体状况看这种可能性是存在的因为明后期以来除典当铺以外其他行商、铺商乃至一般殷实家庭均兼营存款且多有利息如松江府华亭县有杨周家财丰富有人“持金三千斤寄公所”十年后其人至“公倍其子母钱贡之”〔36〕上海有浦泽者“储金二斤在故人顾君德、唐君斌处托为子母以自给”〔37〕。