民生金融租赁股份有限公司的业务介绍-干货

中国民生银行的特色业务第9组个人贷款业务内容负责人特色业务1自助循环贷款自主循环贷款是对符合我行授信条件的个人客户给予一定的授信额度，在授信限额和有效期内，客户可以循环支用贷款，以满足日常消费和个人经营周转需求的信贷产品。

给予额度后，客户可分别通过我行的柜台和电子化自助交易渠道（如网银贵宾版、ATM和自助查询终端等）支用、查询和归还额度项下的贷款。

沈志强特色业务2按揭开放账户按揭开放账户指将客户按揭贷款账户与存款账户关联，当存款账户中的存款余额高于约定的额度时，客户便可以委托我行或自己通过网上银行、自助查询机、网点柜台等渠道全部或部分归还贷款；当客户有新的资金需求时，可在我行承诺的贷款额度内轻松取得贷款。

一、产品亮点(1)开放的存、贷合一账户：存款与贷款账户之间的开放贯通，实现资金的自由流动，最大限度降低资金的使用成本(2)开放的融资账户：贷款可以循环使用，贷款归还后可用贷款额度自动恢复(3)开放的扩展账户：在该账户基础上还可以涵盖汇兑、结算、贵宾服务等多种功能及服务，并可逐步实现其他金融功能的进一步扩展具体的功能亮点为：智能关联——存贷合一省时省心交易轻松——三大渠道举手之劳申请简单——一次申请循环使用一贷再贷——一笔签约贷贷省心沈志强特色业务3移动按揭移动按揭银行，即组合还款法，是我行首创的多种还款方式组合，在传统等额本金及等额本息还款方式的基础沈志强上，根据借款人的收入成长曲线，而为您定制最适合的购房还款计划，一步到位实现您的新“家”梦想。

组合还款法包括递减还款法、递增还款法及任意还款法三种，您可根据收入情况进行选择。

小微金融特色业务商贷通商贷通是中国民生银行向中小企业主、个体工商户等经营商户提供的快速融通资金、安全管理资金、提高资金效率等全方位的金融服务产品。

商贷通金融特色---用款方便：为支持您事业发展，我行贷款金额原则上不设最高额限制，期限最长可达10年；贷款额度支持随借随还功能，贷款资金可循环使用，帮助您省息省心。

业务领域：一、飞机租赁事业部部门概况飞机租赁事业部汇集了航空、租赁及金融界资深人士，竭诚为公务机、直升机等购机企业、国内外公共航空公司、通用航空公司、机场等各类客户提供专业的、个性化的航空金融整体服务。

服务包括为客户提供购机代理、购机咨询、租赁安排、财税统筹、执管对接、飞机引进、资产管理、残值处理等。

目前部门所承担的公务机、直升机租赁业务已经占有国内同行业绝对领先地位。

公司机队规模增长迅速，公务机数量从2009年的10架增长到2012年末的120架，成为亚洲地区最大的公务机、直升机金融整体服务商。

职能定位以公务机和直升机为主要市场，适时进入商用航线机领域，兼顾航空上下游产业链的整合。

租赁物主要涵盖公务机，直升机等通用类飞机、客货运航线飞机、飞机发动机、模拟机、航材及其他航空设备等。

产品定位以融资性租赁为主，经营性租赁为辅，今后逐步转变为以融资性租赁和经营性租赁并重。

客户定位国内外公务机、直升机等通航类飞机购机企业、国内外公共航空公司、通用航空公司、机场等。

业务覆盖全产业链一、机型品牌1、公务机湾流、庞巴迪、达索、巴西航空工业、塞斯纳、豪客比奇、波音、空客等2、直升机西科斯基、欧直、贝尔、麦道、阿古斯塔、中航直升机等3、航线机型波音、空客、庞巴迪、巴西航空工业、中航工业等4、各类其他通航机型、模拟机等5、航空设备等二、地域范围覆盖国内外。

二、船舶租赁事业部部门概况民生金融租赁股份有限公司积极致力于船舶租赁事业的发展，是目前中国最大的商船租赁公司及第一家涉足渔业领域租赁业务的租赁公司。

公司以国际化的视野、市场化运作、全面的服务意识，为客户提供专业的租赁产品。

公司的船舶租赁事业部以租赁业务为纽带，依托强大的资金实力，高效的团队，不断进取的创新精神，整合资源，为船东、业主及产业链上的其他各类相关单位提供包括产品、融资及专业化业务支持等服务在内的全方位租赁解决方案。

满足客户扩大船队规模、调整船队结构、控制风险的需求。

民生金融融资租赁合同8篇篇1甲方（出租方）：____________________乙方（承租方）：____________________根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，就甲方向乙方提供金融融资租赁服务事宜，经友好协商，达成如下协议：一、合同双方主体信息甲方：____________________（全称及注册信息）法定代表人：____________________注册地址：____________________联系方式：____________________统一社会信用代码：____________________乙方：____________________（全称及注册信息）法定代表人：____________________注册地址：____________________联系方式：____________________统一社会信用代码：____________________二、合同标的及租赁物本合同涉及的租赁物为____________________（具体资产描述）。

甲方同意将这些资产出租给乙方，乙方同意承租并支付租金。

具体租赁物详细信息见附件一。

三、合同期限及租金支付条款1. 本合同的租赁期限为_____年，自合同签订之日起计算。

租赁期满后，乙方应将租赁物返还给甲方。

如双方有意续租，应在合同到期前进行协商并签订新的租赁合同。

2. 乙方应按照以下方式支付租金：______（租金支付方式、金额及时间等详细条款）。

租金支付情况见附件二。

3. 任何延迟支付租金的行为，应按照本合同规定的违约条款承担相应的违约责任。

四、租赁物的使用与维护保养条款1. 乙方应妥善使用和维护租赁物，不得擅自拆卸、改装或转租他人。

如因乙方使用不当造成租赁物损坏的，乙方应承担修复或赔偿责任。

2. 乙方应定期进行租赁物的维护保养，确保租赁物的正常运转。

圆桌对话一：全球视野下，中国融资租赁机遇与挑战主持人：Sudhir P.Amembal主持人：这是第一次的小组讨论，这个虽然是CEO的小圆桌讨论，并不一定每个人都是CEO，大家都是业界很有经验的人。

我们进行这次讨论的目的是这样的，大家先介绍一下自己，同时有来自中国大陆、欧洲、美洲的，大家都很有代表性。

另外他们都是一线的工作人员，也不是外面的官员，也是局外人。

另外我们希望可以和观众进行互动，大家可以提问。

在这里，大家有多少人是从事金融租赁公司行业的？谢谢。

有多少是客户或供应商？多少人是政府相关机构的？有多少是大学生？现在基本了解了大家的背景，我们先说一下交流的规则，以便于推进下面的讨论。

首先每个人简单介绍一下自己，希望控制在15秒钟内。

下面每一位嘉宾会被提问一个问题，之后就把时间留给大家。

首先请各位自我介绍一下。

高克勤：以前我也当过总裁，再以前是在银行工作，做投行和公司业务。

何敏：谢谢大家，我来自中民租赁。

中民国际租赁今年4月刚刚成立，我们的两个大股东分别是中民投集团和韩亚银行，谢谢大家！赵小川：大家好，我是来自民生金融租赁的首席分析师。

民生金融租赁2007年成立到现在都发展得非常好，名列业界前茅，资产已经超过1000亿。

这些年民生金融租赁公司在推动行业外部环境改善方面，一直积极发动着推动者和倡导者的作用，作出了重要的贡献，也是目前行业里面具有极大影响力的公司。

这些年来在业务创新和人才培养方面始终处于行业领先水平，所以我们也是业内广受尊敬的公司，也是我们公司职工引以为自豪的公司。

谢谢大家！Patrick Beselaere：我来自于ING租赁，以前我从事销售工作、风险管理，当时做总经理，我在很多欧洲国家都有工作的经历。

Adam Warner：大家好，我目前是美国租赁业协会轮值主席。

我们是五大银行背景的租赁公司，当然在美国有20家这样的公司，谢谢！主持人：非常感谢各位嘉宾的自我介绍。

今天上午中方嘉宾已经说到一些挑战，那么Patrick Beselaere和Adam Warner也会说一下他们自己所在租赁行业面临的挑战，我知道Adam Warner想要说出新意不太容易，也和中国面临一样的挑战。

【tips】本文由梁志飞老师精心编辑整理，学知识，要抓紧！会计实务-融资租赁的“冰与火”--直租与回租的增
值税待遇
融资租赁的两种简单模式
融资租赁作为现代服务业下的税目之一，虽然在2013年被纳入营改增试点范围，但此次全面实施营改增，尤其是金融业实施营改增，进一步完善了融资租赁业的增值税抵扣链条，理顺了行业管理思路。

36号文给融资租赁的业务分了个类：直租和回租。

直租被归纳入租赁服务（属现代服务业）。

直租还分为融资租赁服务和经营租赁服务。

而回租则被打入冷宫，按照金融服务缴纳增值税。

1 直租：简单明了的金融租赁
直接融资租赁简称直租，是指由承租人选择需要购买的租赁物件，出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。

在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权，并负责维修和保养租赁物件。

2 回租：如日中天的金融租赁
售后回租简称回租，是承租人将自制或外购的资产出售给出租人，然后向出租人租回并使用的租赁模式。

租赁期间，租赁资产的所有权发生转移，承租人只拥有租赁资产的使用权。

双方可以约定在租赁期满时，由承租人继续租赁或者以约定价格由承租人回购租赁资产。

融资租赁业务流程典型问题分析【干货】融资租赁作为新的金融模式受到越来越广泛的关注，那么融资租赁公司将会面临哪些特殊的风险和问题呢？本文就融资租赁公司在其业务流程中遇到的几个常见法律问题浅析如下：典型问题1某公司A拟建设从B市到C市的地下输气管道，需无缝钢管18000吨，以及相应调压设备等配套设备（配套设备金额约占总资金需求的13%）。

目前，A已经完成规划、报批等前期手续，已与D公司签署施工合同，但尚未正式开工。

融资租赁公司拟采取直租方式介入，为A提供融资。

在此情况下，地下输气管道可否作为租赁物？工程竣工验收义务由谁承担？地下输气管道可以以直租或回租方式成为融资租赁标的物目前，我国暂无相关法律对融资租赁租赁物做出统一明确的范围界定。

参考《金融租赁公司管理办法》第19条规定：用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。

参考国际统一私法协会《租赁示范法》第2条规定，租赁物不会仅因其附着于或嵌入不动产而不再是租赁物。

因此，地下输气管道等此类添附、建设在不动产之上的设备可以以直租或回租方式成为融资租赁标的物，以此作为租赁物的融资租赁合同，仍然属于融资租赁合同。

融资租赁公司作为输气管道所有权人不具有相应行政许可，不影响融资租赁合同效力根据《国家安全监管总局办公厅关于调整油气管道安全监管职责的通知》（安监总厅〔2014〕57号、《国家安全监管总局办公厅关于明确石油天然气长输管道安全监管有关事宜的通知》（安监总厅管三〔2014〕78号）的规定，石油天然气管道安全监管纳入危险化学品安全监管范畴，要严格按照有关危险化学品安全监管法律法规、规范标准实施监管。

因此，经营石油天然气管道企业应按《危险化学品经营许可证管理办法》等规定，依法持有《危险化学品经营许可证》。

但是，《危险化学品经营许可证管理办法》第二章“申请经营许可证的条件”对于依法申请《危险化学品经营许可证》的企业作了具体要求，融资租赁公司作为专门从事融资租赁行业的企业，若融资租赁公司开展业务涉及租赁物经营使用应取得行政许可的，均要申请取得相应许可的话，融资租赁公司需要花费极高成本，不符合经济原则。

租金收益权转让业务操作手册（讨论稿）银行编制：MM租赁XX银行股份有限公司编制日期：2011年8月目录一、租金收益权转让业务介绍 (3)二、租金收益权转让业务操作流程 (3)三、承租人资料的审查标准 (8)四、租金收益权转让业务相关事项说明 (9)五、在操作过程中涉及的文件模板 (10)模板1 出售回租设备清单 (10)模板2 所有权转让证书（致出租人） (11)模板3 租赁设备接受书 (12)模板4 股东会/董事会决议 (13)模板5 法人授权委托书 (14)模板6 应收租金债权转让申请书 (15)模板7 债权转让通知书 (17)模板8 债权转让通知书回执 (19)一、租金收益权转让业务介绍MM租赁（以下简称“MM租赁”）将融资租赁合同中尚未到期、分期实现的租金债权转让给XX银行，XX银行根据应收租金情况给予MM租赁的资金融通。

MM租赁将债权转让事宜书面通知承租人（即债务人），XX银行作为债权人直接向承租人催收租金的一项融资性无追索保理业务。

业务基本结构如下：二、租金收益权转让业务操作流程业务操作流程主要分为六个阶段：双方授信审批、合同签署、落实担保措施、放款、转让后续期管理和业务结束。

第一阶段：双方授信审批1、XX银行对单一或批量承租人（即债务人）进行授信调查，同时将承租人的信审资料和授信调查报告抄送一份给MM租赁（承租人的审查资料见本操作手册第三条）；2、XX银行通过审批，确定单一或批量承租人名单和无追索保理授信额度，并将审批通知书抄送一份给MM租赁；3、MM租赁在收到XX银行审批通知书后两个工作日内，完成内部审批，并将审批通知书抄送XX银行；第二阶段：合同签署4、MM租赁与XX银行就《租金收益权转让合同（模板）》进行协商，并达成一致（需双方法律、财务部门确认）；5、MM租赁提供模板《融资租赁合同（售后回租）》，由MM租赁、XX银行和授信承租人共同签署；该合同主要内容为：MM租赁购买承租人的存量设备资产，租回给承租人使用，并约定租金无条件偿还计划；租赁期末，存量设备资产无偿转让给承租人。

金融业八大资产管理类型投资范围（干货收藏）各项资管的投资范围大比拼，其实最主要就是在比监管政策灵活性，实质上是牌照价值体现.(一)基金子公司首先从资历最浅辈分最低的基金子公司谈起，基金子公司诞生于2012年11月，《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》规定其投资范围包括：（1)现金、银行存款、股票、债券、证券投资基金、央行票据、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、商品期货及其他金融衍生品；（2)未通过证券交易所转让的股权、债权及其他财产权利. 上述简单2项其实囊括了几乎所有投资领域：第(1)项包括了银行间市场和交易所市场所有品种，不同于保险公司对债券和股票投资标的都有一定要求,这里没有任何排除项目(比如低评级债券和ST类股票)；第（2）项采用了排除法，包括了除第（1）项外的其他债权、股权或财产权.正是这种灵活的投资范围，突破了传统信托、银行理财、保险资管的很多约束,成为名副其实的全能型“通道”，起步可以非常快；当然也有部分基金子公司走真正独立资管道路,自己寻找项目，而不是依附于其他机构赚取极低的通道费。

子公司唯一受到的约束是:“不得直接或者间接持有基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司的股权，或者以其他方式向基金管理公司、受同一基金管理公司控股的其他子公司投资”以防止这种类型的强关联关系导致的利益输送。

(二）基金专户基金专户,或者也称“基金母公司专户”.从法规层面上和子公司一样依照《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》证监会83号令规定的投资范围，但根据《试点办法》的规定，基金专项资管管理计划，即“（2）未通过证券交易所转让的股权、债权及其他财产权利”这一投向,只能通过基金子公司的方式进行。

所以，基金母公司专户只能按照第一款即下面的范围进行投资：现金、银行存款、股票、债券、证券投资基金、央行票据、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、商品期货及其他金融衍生品.总体上看，上述投资方向中只列举了交易所或银行间交易的产品,非标准化的私募产品不在投资范围中，如信托计划，券商资管等。

一、金融租赁定义及分类（一）行业定义金融租赁指由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

这种租赁具有融物和融资的双重功能。

（二）行业分类按照国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》标准，金融租赁属于【J】金融业【66】货币金融服务中的【663】非货币银行服务，行业代码为【6631】金融租赁服务。

金融租赁可以分为三大品种：直接融资租赁、经营租赁和出售回租1、直接融资单一投资者租赁，体现着融资租赁的基本特征，是融资租赁业务中采用最多的形式。

而融资的其它形式，者是在此基础上，结合了某一信贷特征而派生出来的。

2、转租凭是指由两家租赁公司同时承继性地经营一笔融资租赁业务，即由出租人A根据最终承租人（用户）的要求先以出承租人的身份从出租人 B 租进设备，然后再以出租人身份转租给用户使用的一项租赁交易。

3、售后回租又称租租赁，指由设备的所有者将自己原来拥有的部分财产卖给出租人以获得融资便利，然后再以支付租金为代价，以租赁的方式，再从该公司租回已售出财产的一种租赁交易。

对承租企业而言，当其急需现金周转，售后回租是善企业财务状况的一种有效手段；此外，在某些情况下，承租人通过对那些能够升值的设备进行售后回租，还可获得设备溢价的现金收益，对非金融机构类的出租人来说，售后回租是扩大业务种类的一种简便易行的方法。

4、杠杆租赁杠杆租赁又称平衡租赁，是融资租赁的一种高级形式，适用于价值在几百万美元以上，有效寿命在10年以上的高度资本密集型设备的长期租凭业务，如飞机、船舶、海上石油钻井平台、通讯卫星设备和成套生产设备等。

杠杆租赁是指在一项租赁交易中，出租人只需投资租赁设备购置款项的20%-40%的金额，即可在法律上拥有该设备的完整所有权，享有如同对设备 100%投资的同等税收待遇；设备购置款项的60%-80%由银行等金融机构提供的无追索权货款解决，但需出租人以租赁设备作抵押、以转让租赁合员和收取租金的权利作担保的一项租赁交易。

经济知识之金融租赁金融租赁是由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

这种租赁具有融物和融资的双重功能。

金融租赁可以分为三大品种：直接融资租赁、经营租赁和出售回租。

租赁是一个古老的行业，融资租赁将金融与产业更有效地结合起来。

在金融日益产业化和产业日益金融化的今天，融资租赁不应该仅仅是一种可有可无的修饰和点缀，而应该承担更大的责任。

150年前的伦敦东部地区，煤矿已经采用租赁的方式从制造商处获得烧煤的机车，当时人们普遍采用的方式是签订以星期为单位的租赁，并将其展期至数年。

实际上，这已经初步具备了现代融资租赁的雏形。

与此同一时期，在大西洋彼岸的美国，租赁业务从19世纪中后期开始也有很大的进步，例如，1877年美国贝尔电话公司向企业和个人出租电话机，电话租赁业务得到普及；19世纪末，美国联合制鞋公司向制鞋商出租制鞋机等。

与其他许多金融创新一样，真正现代意义上的融资租赁产生于美国。

资料显示，第二次世界大战以后，世界经济开始复苏，美国的经济迫切需要完成从战时的军工生产向民用工业转变。

在此过程中，由于国际竞争加剧，制造商降低成本的要求非常迫切。

但在当时，美国政府采取了金融紧缩政策，大多数企业很难筹措到资金。

在这种情况下，出现一种不依靠自有资金和借款即可引进设备的机制也就变得顺理成章了。

资料显示，1952年，美国加利福尼亚州一家小型食品加工厂的经理亨利·斯克费尔德，因没有资金更新陈旧的带小型升降机的卡车，便考虑以每月125美元的代价租用卡车，并和经纪人达成了协议。

据此，亨利·斯克费尔德产生了建立租赁公司的设想，并向一家商会的负责人提出了建议。

正好该商会当时正准备引进价值50万美元的新设备，但又不想为此一次性支付全部购买款项。