财务收支及管理制度制度

公司财务收款管理制度公司财务收款管理制度（精选26篇）在不断进步的社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的公司财务收款管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。

公司财务收款管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

财务管理制度及流程
一、收款管理及工作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款人员要核对成
交的房号及面积，审核成交价格及房屋总价。

2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电
话与其联系进行确认是否收到款项。

3、每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式
等房屋情况一一列明，上报财务经理。

4、每日收到现金及时送存银行或与财务经理交接清楚。

5、机打收据和发票实行登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和
编号，定期查对未使用的收据或发票，防止短缺、遗失，已使用的收据或发票要装订成册，统计好开具的金额及作废的份数及金额。

二、付款管理及工作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。

2、财务根据相关领导签字的审批单进行付款，审批单的审批内容要把合同执行情况及工程进度等填写明确，付款的手续必须齐全，收款方名称必须和合同签订名称、资金实收方名称、发票开具方名称一致；特殊情况下不符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。

3、公司各部门人员报销的费用单据粘贴填写完毕后，先经财务出纳或会计审核，然后再进行报销。

行政事业单位财务收支管理制度•相关推荐行政事业单位财务收支管理制度（通用5篇）在日常生活和工作中，需要使用制度的场合越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是小编为大家整理的行政事业单位财务收支管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

行政事业单位财务收支管理制度篇1第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度，结合本集团的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

财务工作管理制度及要求（精选10篇）财务工作管理制度及要求（篇1）一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作责，奉公守法，同一切贪污盗窃违法乱纪行为做斗争。

二、合理组织收入，严格控制支出。

凡是该收的要抓紧收回，几是预算以外的，无计划的开支，应坚持杜绝，对于临时性的必须开支，应按审批手续办理。

三、根据事业计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计报表。

四、加强医院经济治理，定期进行经济活动分析，并会同有关科室做好经济核算的治理工作。

五、一切对外采购开支，均应取得合法的原始凭证，由经手人、验收人、主管领导签字后方可报销，出差或因公借支，须经主管部门领导签字，任务完成后及时办理结帐、报销手续。

六、会计人员要及时办理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

七、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器材等资产进行经常性监督，及时清查库房，做到心中有数，防止积压和浪费。

八、每日收入现金及时送存银行，库存现金不得起过银行规定限期额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人具体登记，每月集中讨论，找出原因及领导批示处理。

九、原证凭证、帐本、工资册、财务报表等资料以及会计人员交接、均按财政部门办理。

财务工作管理制度及要求（篇2）为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，特结合部门实际制定本办法。

一、现金、银行票据安全管理1、用于零星支付的现金、银行票据必须放入保险柜中，保险柜放置于办公室安全位置，远离门窗。

2、保险柜钥匙只能由出纳人员掌握，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内。

3、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员适当远离保险柜，以防保险柜密码泄漏。

4、放有保险柜的房间必须安装防盗门和防盗窗，并在保险柜的放置处安装报警器。

报警器要接通本单位的值班室，上班时间要将报警器关闭，下班时间打开。

收支管理制度要求包括一、收入管理1.收入来源明确制定收支管理制度的首要任务是对收入来源进行明确规定，包括销售收入、投资收益、其他收入等。

在明确收入来源的基础上，要规定收入的确认时间和方法，确保收入的真实性和准确性。

2.收入核算标准收入的核算标准是收支管理制度中最为重要的内容之一。

在进行收入核算时，必须依据国家相关法律法规和财务会计准则进行，确保收入的合规性和准确性。

3.收入预算管理为了有效控制和管理收入，必须制定收入预算。

收入预算应该具体、可行，并要与实际收入进行及时比对，不断修正和完善预算方案，以确保收入的稳定增长。

4.收入分配利用对于收入的分配利用，一定要严格按照相关规定进行。

要注重公平合理，避免出现资源浪费和不当分配现象。

二、支出管理1.支出预算管理支出预算是支出管理的基础工作，要根据收入情况、运营需求和发展规划进行合理预算。

支出预算应包括各项支出内容、金额预算、支付计划等。

2.支出审批制度为了规范支出行为，必须建立严格的支出审批制度。

对于不同金额的支出，要设定不同的审批权限，并确保审批程序的完善和透明。

3.支出结算管理支出结算是支出管理的关键环节，要做到凭证齐全、清晰明细、及时结算。

对于收支流程中的每一笔支出，要按规定程序进行结算，确保支出合规、准确。

4.支出监督检查为了预防支出风险和不法行为，必须建立有效的支出监督检查机制。

要定期对支出情况进行审计检查，及时发现和处理问题，确保支出的合规性和真实性。

三、财务报告管理1.财务报告编制制度制定财务报告编制制度是财务管理工作的关键环节，必须依照国家相关法律法规和会计准则进行规范编制。

财务报告应该真实、准确、完整，体现组织、企业或个人的财务状况和经营成果。

2.财务报告披露规定财务报告的披露是信息透明度的重要表现，必须根据相关规定进行规范披露。

要注重披露内容和方式，确保公开透明，让相关利益相关方了解组织、企业或个人的真实财务状况。

3.财务报告审计监督为了提高财务报告的可信度和透明度，必须进行审计监督。

市政工程公司财务收支管理制度第一章总则为规范市政工程公司的财务收支管理，保证资金安全，提高公司财务管理效率，特制订本制度。

第二章财务收入管理1、市政工程公司的财务收入主要包括项目款、工程款、政府拨款等，公司应建立健全收款流程，确保款项及时、准确地到账。

2、公司应建立合理的发票开具流程，确保所有收入都有相应的发票证明。

3、公司应建立完善的客户档案，对每个客户的信用情况进行评估，确保收款的安全性。

4、公司应定期进行应收款项的清查工作，确保每笔应收款都能及时追回。

第三章财务支出管理1、市政工程公司的财务支出主要包括人工成本、材料成本、设备成本等，公司应合理利用资金，节约开支。

2、公司应建立采购流程，建立供应商档案，加强对供应商的管理，确保采购的材料和设备质量优良，价格合理。

3、公司应建立严格的报销制度，明确报销范围和标准，确保每笔支出都有真实的凭证。

4、公司应定期进行成本核算工作，分析成本结构，发现问题并及时加以整改。

第四章资金管理1、市政工程公司应加强资金的监管工作，确保资金的安全。

2、公司应建立健全的资金管理制度，规范资金使用流程，禁止私自挪用资金。

3、公司应加强资金运作，合理安排公司资金的使用，提高资金的利用效率。

4、公司应建立健全的资金预算制度，按照公司的发展需求和经营计划，编制预算并严格执行。

第五章财务监督1、市政工程公司应设立财务监督部门，对公司的财务收支情况进行监督和检查。

2、公司应建立定期财务报告制度，向上级部门和股东及时报告财务情况。

3、公司应建立内部审计制度，对公司的财务收支情况进行定期审计，发现问题及时纠正。

4、公司应接受外部审计机构的审计，确保财务报表的真实可靠。

第六章处罚规定对于违反财务收支管理制度的公司员工，应按照公司规定进行处罚，包括警告、罚款、停职等处罚措施。

第七章附则本制度自颁布之日起实行，公司财务部门应对全体员工进行培训，并确保贯彻执行。

以上是市政工程公司财务收支管理制度，希望全体员工认真遵守，确保公司的财务安全和稳定发展。

公司财务管理制度范本10篇公司财务管理制度范本篇1第一章总则第一条为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条公司财务部负责人统一管理财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第五条现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。

第二章现金收入管理第六条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。

第七条按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第八条出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。

第九条收取的代收款专户存储。

第三章现金支出管理第十条公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。

第十一条现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。

第十二条下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。

2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。

6、确需现金支付的其他支出。

第十三条因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。

学校财务管理制度（精选5篇）学校财务管理制度1为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》,以规范我校的财务收支行为。

一、预算制度1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。

2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

3、每年的开支，不得超出当年的收入。

4、不得私自开支经费。

计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

二、统一审批制度1、审批权限（1）开支50元以下，由后勤主任审批；（2）开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；（3）开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；（4）开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；（5）开支10000以上者，原则上需经教代会表决通过。

2、审批程序（1）500元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最后由校长签字报销；（2）500元以上的项目资金开支，先由经办人签字，再由分管财务的副校长代表集体审批签字，最后由校长审批后报销。

（3）对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。

教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。

三、各类费用报销制度1、会议费、活动费及招待费的管理（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。

就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数，日期）。

费用由出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。

先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

2、差旅费的管理（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。

村级财务管理制度范本村级财务管理制度范本1一. 资金使用管理：㈠、收入管理：按照收支两条线的管理原则，凡村集体取得的各种收入，必须在五天内上交乡农村集体“三资”委托代理服务中心储存，严禁坐收坐支。

㈡、非生产性支出的管理：(2)、不得报支村干部参加各类学历教育以及参加各类培训的费用(上级确定的人员培训补贴外)。

(3)、征兵费用及优抚对象的慰问金实行限额控制使用，所有应征青年体检期间误工补贴不得超过50元/天，如无对象的送行费用原则上不得超过乡返还的征兵补贴，即每人1000元。

优抚对象的慰问金要根据本村的实际情况，一般每人补贴不超过100元。

(4)、村集体报支的计划生育费用要控制在人均1元左右，外出妇检费用实行包干使用，本市内食宿补贴不得超过50元/人·天，超出本市100元/人·天，车船费凭正式的原始票据按实报支，但必须有乡计生办证明，方可入账。

(5)、村干部养老保险，在村集体条件许可的情况下，由农经站审核，乡组织审核后方可参保。

㈢、备用金管理村结报员领取的备用金严格控制在2000元以内，超过交存乡乡农村集体“三资”委托代理服务中心账户，不足领取，严禁白条抵库。

二. 费用支出审核、审批制度：村集体的所有经济业务支出，实行多人审核，一支笔审核，所有支出必须经手人、证明人手续齐全，经村民主理财小组和村监督委审核同意签名并加盖“民主理财专用章”后，再进行审批。

审批权限(不含招待费)500元以内村负责人审批;501-1000村负责人证明，乡分工干部审核后，由分片联系的副乡级领导审批;2000元以上由村负责人证明，并经乡分工干部、乡分片联系的副乡级领导审核后，报乡长审批。

村级财务管理制度范本2为规范村级财务管理，强化村级财务监督，严肃财经活动纪律，管好用活集体资财，提高集体资金使用的经济和社会效益，根据有关财经法规和政策，结合本乡实际，特制定本制度。

一、财务收支管理制度(一)各类资金的收、支管理1、财政转移支付资金：由财政机关按照有关政策转入农经专户按村记帐，开支时按照乡政府确定的方案支出不足部分。

收支业务管理制度第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。

第二章收支管理制度第二条收入包括各项协调款、项目资金、上级专款、捐赠收入、其他收入等各种来源资金;支出包括经常性支出(办公费、车辆燃修、招待费、书报费、差旅费、通讯费等)、专款支出、基建支出、其他支出等各种资金支出。

第三条严格实行资金“收支两条线”管理制度。

各单位取得资金收入时，必须出具省财政厅监制的《山东省往来结算统一收据》，并加盖财政所公章，任何单位和个人不得私自印制收据。

第四条进入预算外帐户的资金由财政所统一管理，政府集中调拨使用，实行站长一支笔签字制度。

第三章报帐制度第五条报销单据以部门为单位，每月____-____日集中报账，每部门要设一名固定报帐员，非报帐员报帐，财务部门可以不予办理。

第六条对各部门日常零星开支实行备用金制度。

财务部门根据各业务部门的的支出规模，合理确定备用金数额，由各部门报帐员填写备用金领取单后领取使用。

第七条单位或个人有报销项目，必须提供有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据，否则一律不予报销。

报销发票时要遵循以下程序：经办人签字并注明事由，分管领导签字，财政所审查核实，站长签字，入帐报销。

第八条各项开支都要本着勤俭节约的原则进行。

一般业务支出，要由分管领导同意;其他特殊或大项支出，须报站主要领导同意，必要时要通过集体研究决定。

第九条对单项超____元的业务支出，各单位不能自行以现金支付，原则上通过站财政直接拨付到对方账户。

第十条政府经费支出要根据领导签批意见及时进行帐务处理，财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报站长签批拨款。

第十一条对专项支出尤其是涉及农户的资金支出，必须严格执行上级有关规定，切实做到专款专用;在资金支出、发放时，具体承办单位要提供对方银行开户信息，完善手续后，由财务部门直接将款项打入对方账户或“惠农一本通”存折，严禁以现金支出或发放。

财务制度要求收支一、收入管理：1. 收入来源：企业的收入主要来自于销售业务，应当按照国家相关法律法规和会计准则规定的原则，确认收入的时间和金额。

2. 收入核算：企业应当建立完善的收入核算制度，对各项收入予以明确分类和核算，确保各项收入的来源清晰、金额准确。

3. 收入登记：企业应当建立详细的收入登记制度，及时记录和归集各项收入，保证数据准确可靠。

4. 收入核对：企业应当建立收入核对制度，及时核对各项收入，发现问题及时处理。

二、支出管理：1. 支出预算：企业应当建立严格的支出预算制度，对各项支出进行预算分解，确保支出合理、有序。

2. 支出审批：企业应当建立支出审批制度，对各项支出进行严格审批，避免无效支出和超支。

3. 支出支付：企业应当建立支出支付制度，按照支付标准和程序进行支付，确保支付合规、及时。

4. 支出核对：企业应当建立支出核对制度，及时核对各项支出，发现问题及时处理。

三、账务处理：1. 会计主体性：企业应当建立独立的会计核算主体，确保会计核算的独立性和真实性。

2. 会计政策：企业应当确立符合国家法律和会计准则的会计政策，保证会计处理的准确性和规范性。

3. 会计记录：企业应当建立规范的会计记录制度，及时、完整地记录各项会计数据，确保数据真实性和可靠性。

4. 会计报表：企业应当编制清晰、准确的会计报表，及时向有关部门和利益相关方披露企业真实的经营状况和财务状况。

四、财务风险管理：1. 风险识别：企业应当建立规范的财务风险识别机制，及时发现和识别各种财务风险。

2. 风险评估：企业应当建立财务风险评估制度，对各项风险进行评估，分析风险影响程度，制定应对措施。

3. 风险控制：企业应当建立财务风险控制机制，采取有效控制措施，降低各项财务风险的发生概率和影响程度。

4. 风险应急：企业应当建立应急预案，一旦出现重大财务风险，能够及时应对，减少损失。

五、内部审计与监督：1. 内部审计：企业应当建立独立的内部审计机构，进行独立性审计，发现问题及时整改，并加强内部控制。

财务管理规章制度财务管理规章制度1一、为了有效地管好财务，依照《会计法》的有关规定，制定本规定。

二、办公室财务人员要按照上级有关财务管理的规定认真理好财，做到帐目清楚，日清月结，严把财务开支关。

三、购置办公用品和其它各种用品，由办公室提出计划，按规定批准后方可购置，每个工作人员要本着厉行节约的原则，认真节约纸张，信封以及电话、水、电、汽油、仪器设备损耗等费用。

四、财务收付款结算，应由两人办理。

五、严格管理票据。

凡涉及收费（预算外收入、罚没收入及其他收入）使用上级规定的统一票据，依法依规收费，不准乱收费、乱罚款。

六、单位的财产物资应有专人保管，定期不定期地进行清查盘点，对财产物资的数量，帐（卡）单进行核对。

七、现金管理规定：1、库存现金的限额一般为3至5天的零星开支需要。

2、现金收入应于当日送存开户银行。

3、收费收入（现金）应在5天内（在单位或出差回单位后）交、存，个人不得坐支、挪用。

4、出差人员借支的差旅费应严格控制，不得超过每天出差报销标准（会务费、汽油费适当计算），出差回来后5天之内及时报销，并还清借款。

5、对不能及时还清的借款，每月从借款人的工资中扣除（扣除多少依情况而定）。

6、用现金结算在外欠款时，经办人和付款人不能是同一人。

八、出纳人员不得兼管稽核、会计档案工作。

银行存款的支票、印章必须分管。

九、局领导不得经办现款结算各种帐务。

九、财务人员必须按月进行财务核算，编制好会计报表，做到及时、准确、完整，并每月向主管财务工作的领导汇报。

十、本制度自公布之日起执行。

【财务管理规章制度】财务管理规章制度2第一节总则第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务管理制度收支两条线财务管理制度是任何企业都必须严格遵守的核心规定。

在财务管理制度中，“收支两条线”是一条非常重要的原则。

在这篇文章中，我们将讨论什么是“收支两条线”，以及它对财务管理制度的影响。

什么是“收支两条线”？“收支两条线”是指公司在财务运营过程中，必须同时进行收入和支出两方面的管理。

收入和支出不仅需要在数量上保持平衡，还需要在时间上保持一定的协调性。

具体而言，企业需要制定预算计划，在这个计划中，收入和支出需要有所分配，以确保企业的财务稳定。

收支两条线的优势1.预防亏损风险。

对于企业而言，预防亏损是财务管理中非常重要的一步。

通过收支两条线的管理方法，企业可以提前规划预算并对收益、成本和时间进行合理的分配，避免不必要的损失和浪费。

同时，企业还可以将财务管理工作细分为不同的层次，并为每个部门或成本中心制定不同的预算计划。

这样，可以更好地控制成本，确保项目的顺利完成。

2.促进企业增长。

收支两条线的管理方法也能促进企业的增长。

精细化的财务管理可以帮助企业更好地规划和管理资金，以便更好地计划和实施业务扩张计划。

因为精细化的财务管理可以帮助企业识别哪些项目是盈利的，哪些是亏损的，并及时采取措施。

这将有助于企业推动发展战略，从而实现企业的增长。

3.提高企业形象。

对于企业而言，良好的财务管理也可以帮助提升企业的形象。

当企业能够自如地管理收支两条线，聪明地处理公司财务时，这不仅会使投资者和合作伙伴对企业更有信心，还将推动企业长期稳定增长。

如何实践收支两条线的管理方法？虽然“收支两条线”作为财务管理制度的基础，但对于许多新手企业来说，这往往是一个挑战。

以下是几个建议：1.制定预算和盈利计划。

企业应该为每个财务年度制定财务预算和盈利计划。

通过这个计划，您可以估计收入和花费，并确保企业的财务状况稳定。

2.管理现金流。

企业需要合理管理现金流，确保资金安全和收益最大化。

例如，公司可以对应收款项进行催收，以及处理账单和发票时注意时间，建立良好的信用。

收支管理制度范本第一章总则第一条为了规范和管理单位的收支活动，提高财务管理的效率和科学性，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的所有收支活动。

第三条收支活动按照预算执行和实际发生两种方式进行。

第四条所有收支活动必须遵守国家有关法律法规和单位的有关规定，做到合法、合规，严禁挪用、侵占、浪费和滥用公款。

第二章预定收入第五条收入的预定方式有以下几种：政府拨款、利息、租金、销售收入、投资收益等。

第六条收入的预定必须依照本单位的预算制定，确保收入的合理性和适当性。

第七条预定收入应当通过预算制定程序，并获得单位领导层的审批。

第三章预定支出第八条支出的预定方式有以下几种：人员经费、设备经费、材料经费、福利费、维修费等。

第九条支出的预定需要根据预算编制模板进行制定，并获得单位领导层的审批。

第十条预定支出必须实事求是，确保预算的合理性和适当性。

第十一条支出预定中需注明使用范围，以确保资金使用的合理性。

第四章实施总收支第十二条收支执行应当按照预算执行，确保收支的实时监控和控制。

第十三条如果预计的收入无法按时到账，应当及时调整支出计划，确保资金的使用不受阻碍。

第十四条收支执行过程中，应当及时记录和报告资金的流向和余额情况，确保财务的准确性和透明度。

第五章收支结算第十五条收支活动的结算应当按照预算和实际发生相比较，确保收支的准确性和一致性。

第十六条结算过程中，需对收入和支出进行分类总结，并进行适当的调整。

第十七条结算完成后，应当编制收支报告，并提交单位领导层审查。

第六章资金管理第十八条单位财务部门应当负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。

第十九条资金的保管应当按照有关规定进行，确保资金不遭受任何损失和侵害。

第二十条对于资金的使用需有明确的合法用途，并按照有关规定进行审批和报销。

第二十一条资金使用过程中，不得挪用、侵占、浪费和滥用公款，必须合规使用。

第七章监督检查第二十二条对收支活动的监督检查由单位的监察部门负责。

医院收支业务管理制度范文第一章总则一、为规范医院的财务收支管理工作，制定本制度。

二、本制度适用于医院的财务收支管理工作。

三、医院的财务收支管理应遵循合规、精细、透明、规范的原则。

第二章财务预算管理一、医院应根据年度工作计划和发展规划制定财务预算。

二、财务预算应包括收入预算、支出预算、资金预算等。

三、财务预算应经过科学论证和合理审核后进行执行。

四、医院应定期对财务预算进行调整和审查，确保预算的合理性和准确性。

第三章费用管理一、医院应建立费用控制制度，对各项费用进行统一管理。

二、各部门在使用经费时应严格按照预算执行，并及时进行报销。

三、费用的审批应经过规定程序和权限，确保合理性和合规性。

四、医院应建立费用核算制度，对各项费用进行分类核算。

第四章资金管理一、医院应建立资金管理制度，确保资金的合理使用和安全性。

二、医院应严格执行预算制度，及时报告预算的执行情况。

三、医院应建立资金调度机制，确保资金的周转和利用效率。

四、医院应定期进行资金盘点和清算，确保资金的准确性和完整性。

第五章收入管理一、医院应建立收入核算制度，对各项收入进行分类核算。

二、医院应严格执行各项收费政策和标准，确保收入的合法性和准确性。

三、医院应加强对收入的监督和审核，确保收入的真实性和合规性。

四、医院应定期进行收入核对和结算，确保收入的完整性和准确性。

第六章支出管理一、医院应建立支出管理制度，对各项支出进行统一管理。

二、医院应严格按照预算执行支出，确保支出的合理性和合规性。

三、医院应加强对支出的监督和审核，确保支出的合法性和准确性。

四、医院应建立支出核对和结算机制，确保支出的准确性和完整性。

第七章财务审计管理一、医院应定期进行财务审计，确保财务的正确性和合规性。

二、财务审计应由专业机构进行，保证审计的客观性和独立性。

三、医院应积极配合财务审计工作，提供必要的材料和信息。

四、医院应及时纠正审计中发现的问题和不足，确保问题的解决和完善。

第八章空白第九章报表编制与报送一、医院应按规定的格式和要求编制财务报表。

行政事业单位收支管理制度范文收支管理是行政事业单位运作管理中的一项重要工作，对于保障单位的资金安全、提高经费使用效益具有重要意义。

为了规范行政事业单位的收支管理制度，建立科学高效的财务管理模式，制定一套行之有效的收支管理制度是至关重要的。

本文将阐述行政事业单位收支管理制度的范文，主要包括以下几个方面的内容：一、总则（一）本制度是为了加强行政事业单位的财务管理，保障单位资金的安全、提高经费使用效益，依据《财政部门行政事业性收费管理办法》及其他相关法律法规的规定制定的。

（二）本制度适用于行政事业单位的收支管理工作，是规范各项收支活动的基本法规。

（三）行政事业单位的收支管理工作必须按照法律法规的规定进行，做到规范、透明、合理、高效。

二、收支管理权限（一）行政事业单位财务主管部门负责全面协调、管理全单位的财务工作，并制定具体的收支管理办法。

（二）行政事业单位各部门、单位负责人是收支管理的责任主体，要对本部门（单位）收支管理工作负责。

（三）单位财务出纳专员是该单位的财务管理和执行人员，具有财务业务的专业素质和责任意识。

三、收支管理流程（一）资金拨付环节1. 行政事业单位应具备资金拨付申请系统，由使用单位提出拨付申请，明确资金使用的用途、金额、急需程度等。

2. 财务主管部门审核资金拨付申请，确保拨付金额与实际需求相符合，并进行资金调配的协调工作。

3. 资金拨付申请得到批准后，按照法定程序，由财务出纳专员将款项划拨到对应的使用单位账户。

（二）资金使用环节1. 各部门、单位在使用资金前，必须依法依规进行申请，并附上相关证明材料。

财务主管部门根据申请资料的真实、准确性进行审核。

2. 资金使用单位在拨付到账后，按照资金用途进行使用，并在规定的期限内提供相关使用证明材料。

3. 财务主管部门对资金使用情况进行监督和检查，定期对资金使用情况进行评估，防范和纠正资金滥用、挪用等问题。

（三）资金结算环节1. 行政事业单位应建立健全收支结算制度，保证财务管理的准确性和及时性。

学校财务管理规章制度（8篇）学校财务管理规章制度（精选8篇）学校财务管理规章制度篇1为严肃财经纪律，控制各种资金使用范围，加强学校财务管理，防止浪费，勤俭办学，使有效的资金发挥其应有的效益，特制定以下财务制度。

一、严肃收费政策，严格收费手续1、学校的收费严格的按照省教育厅、省发改委、省财政厅印发的《省义务教育阶段学校推行的“一费制”收费方案》，严格执行，公示收费。

2、按照上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回后方可使用。

二、严格控制经费开支1、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批后方可购买，使用经费在五千元以上须学校校委会研究决定，并制定实施方案方可实行。

2、学校所需的物品，统一由总务处购买，并做好登记，然后发放，并签好领取手续，非经学校批准的，一切个人购买的物品学校不予报销。

3、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字(校长、总务主任、会计、经办人)方可报销。

4、任何人不准挪用学校公款，教师出差办事使用资金一律自行垫付，回校结算。

5、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。

三、坚决制止乱收费和私设“小金库”。

学校代收代管的项目按照上级规定严格执行，合理收费，定期结算，做到多退少补。

国家推行的学生“一补”政策，学校坚持公平、公正、公开的原则，按照上级的要求，严格按程序操作执行，建立领导小组，健全实施方案，理解社会各界的监督。

学校每年度向全校教职工通报学校的收入和支出状况。

学校的出纳人员，按照财务和现金管理的有关规定，做好资金的收付工作，对违反财务制度的开支，有权拒付，根据原始凭证，及时记帐，天天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出差错，库存现金务必控制在限额500元以内，不准公款私存。

会计人员对学校经济活动进行控制和监督，定期进行财务分析，如实向校长反映学校财务状况，合理编制学校经费预算及年终结算工作，做好财务报告和财务分析工作。

收费及开支管理制度一、为了规范收费及开支管理，提高资金利用效率，保障财务安全，制定本制度。

二、收费管理1. 收费标准：按照相关规定和政策执行，保证收费合理合法。

2. 收费时间：要求及时收取费用，不得延误。

3. 收费人员：由专门的财务人员或经过培训合格的工作人员进行收费工作，收费人员要认真核对收费款项和开具正规的收据。

4. 收费流程：所有收费均需通过系统记录，方便查证与审核。

5. 收费记录：要求对每笔收费进行详细记录，包括收费日期、金额、用途等信息。

备份资料应保存至少三年。

6. 收费监督：要求财务部门对收费情况进行定期监督检查，及时发现问题并进行整改。

7. 收费报告：每月底财务部门需向上级部门报告收费情况，包括收费金额、收费人员、收费流程等内容。

三、开支管理1. 开支预算：每年初财务部门要制定年度开支预算，明确各项开支计划和预算金额。

2. 开支审批：所有开支要经过严格审批程序，未经批准不得擅自支出。

3. 开支报销：员工因公出差、办公需求等开支需填写报销单，提供相关票据，财务部门进行审核后方可报销。

4. 开支记录：对每笔开支进行详细记录，包括开支日期、金额、用途等信息。

备份资料应保存至少三年。

5. 开支监督：每月底财务部门需向上级部门报告开支情况，包括开支金额、开支人员、开支流程等内容。

6. 开支稽核：定期对开支情况进行稽核，确保开支合理且符合相关规定。

四、其他1. 财务管理人员需定期参加相关培训，不断提高专业素养。

2. 对违规收费和开支行为进行严厉处罚，确保财务管理的严肃性和规范性。

3. 财务信息的保密性要求严格执行，未经授权不得泄露财务信息。

4. 本制度为公司内部规章制度，违反本制度者将受到相应处罚。

五、本制度由公司领导部门负责解释和修订。

以上为收费及开支管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务秩序和安全。

现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。

二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。

（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。

（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。

（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。

接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

篇二：现金收支管理制度第一条为加强公司的现金管理工作，根据国家及上级有关规定，结合我公司实际，特制定本制度。

第二条收人金额是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额，支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入之金额中支付。