下载文档原格式
商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民国商业银行法》、《中华人民国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表外授信。
表授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。
(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。
第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
商业银行小企业授信工作尽职指引〔试行〕第一章总因此第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，典型小企业授信治理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续开发，依据?中华人民共和国商业银行法?、?中华人民共和国银行业监督治理法?、?银行开展小企业贷款业务指导意见?等和相关，制定本指引。
第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后治理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引的最根基的尽职要求。
对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。
第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、治理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。
第四条商业银行制定的小企业授信政策应显示小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行区不化授信治理。
〔一〕应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。
〔二〕应在操纵风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。
〔三〕应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行区不定价，并随风险变化及时调整。
〔四〕应对小企业授信业务单独核算。
〔五〕应建立驱策约束机制，将小企业信贷人员的收进与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。
〔六〕应积极开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融侍候。
〔七〕应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。
第五条商业银行应建立小企业授信治理部门和专业队伍。
小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。
第六条商业银行应鼓舞客户经理在商业银行侍候所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。
第七条商业银行应加强对小企业授信工作人员的培训，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险操纵方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉小企业授信工作职责和尽职要求，逐步形成良好的小企业信贷文化。
商业银行授信工作尽职指引（银监发〔2004〕51号2004年7月25日）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。
（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。
第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
商业银行授信工作尽职指引商业银行授信工作是银行业务中非常重要的一环，它涉及到银行与客户之间的信任、风险评估、资金流转等诸多方面。
为了保障银行的利益、降低风险，并顺利实施授信工作，银行员工需要遵循一定的尽职指引。
一、客户信用调查及风险评估在进行授信工作之前，银行员工需要进行客户的信用调查及风险评估。
这方面的尽职调查应涵盖客户的资产负债状况、经营状况、行业风险、还款能力等。
员工需要仔细查阅客户的财务报表、经营情况报告和相关行业报告，以此来评估客户的信用状况及风险程度。
二、合规性审查在进行授信工作时，员工需要进行合规性审查。
这包括了客户的身份识别、反洗钱和反走私等方面的审查。
员工应确保客户存在合法身份，并在金融交易中不存在任何违规行为。
此外，员工还应审查客户与银行的合作是否违反了相关法律法规。
三、完整的授信申请及资料银行员工在进行授信工作时，应确保授信申请及相关资料的完整性。
这些资料可以包括企业的商业计划书、财务报表、经营许可证明、合同协议等。
员工应仔细核对这些资料，确保其真实、准确、完整，并与客户进行必要的沟通和确认。
四、风险管理与监控授信工作完成后，银行员工需要进行风险管理与监控。
他们应定期审查客户的还款能力、经营状况和市场环境等，以便及时发现可能存在的风险，并采取相应的措施进行风险控制。
如果发现客户存在不履行合同、严重违约等情况，员工应及时采取相应措施，保护银行的利益。
五、合作与沟通在授信工作中，与客户的合作与沟通是十分重要的。
银行员工需要积极与客户进行沟通，了解他们的真实需求和业务诉求。
员工应根据客户的实际情况提供相应的服务和产品，以满足他们的需求，并密切关注客户的反馈和意见。
六、保护客户信息安全在授信工作中，银行员工需牢记保护客户信息的重要性。
他们应严格遵守银行的信息保护规定，确保客户的个人和商业信息不被泄露和滥用。
员工应妥善保管客户资料，不得将其用于未经授权的用途，并且在处理客户信息时应采取必要的安全措施。
商业银行授信工作尽职指引作为商业银行的重要业务之一，授信工作在金融体系中具有至关重要的地位。
商业银行在进行授信业务时，必须严格遵循相关的法规政策，审慎评估风险，确保资金安全，同时也要服务实体经济，支持经济发展。
本文将针对商业银行授信工作的尽职指引进行详细阐述，以期为广大银行从业人员提供参考。
首先，商业银行在进行授信工作时，必须遵循“审慎经营、风险可控”的基本原则。
银行在评估借款人信用风险时，需全面了解借款人的基本情况、经营状况、偿债能力等关键信息，确保授信资金用途合法合规，不得用于违法违规活动。
同时，在确定授信额度和期限时，需根据风险评估结果，科学制定授信方案，确保风险可控，杜绝因授信业务而导致的资金风险。
其次，在授信审批过程中，商业银行必须做到严格尽职调查，确保资金安全。
银行应当建立完善的信贷管理制度，明确各类授信的审批权限与程序，确保审批流程合理顺畅。
在进行尽职调查时，银行应充分收集、核实借款人资料，并对担保物、抵押品进行评估，依法合规开展担保工作。
此外，银行在审批授信时，应根据风险评估结果，科学判断风险等级，谨慎确定授信条件，避免因过度扩张信贷而导致的风险暴露。
除此之外，在授信后的监督管理过程中，商业银行也需做好资产质量的监控与处置工作。
银行应建立健全的风险管理制度，加强风险预警机制，及时发现、诊断和处理各类信贷风险。
同时，银行应科学制定不良资产处置方案，严格执行风险分类、计提准备金等制度，确保不良资产及时清收，有效保护银行资金安全。
总之，商业银行授信工作尽职指引对于银行机构的风险管理和资产质量保障具有重要意义。
银行从业人员必须切实履行尽职调查、审慎评估和风险管理的责任，做到严格遵循法规政策，确保授信工作的合规性和风险可控性。
只有如此，银行才能保证资金安全，支持实体经济，实现可持续发展。
商业银行小企业授信工作尽职指引试行-银监会(一)商业银行小企业授信工作尽职指引试行——银监会为了规范商业银行小企业授信工作，提高市场风险监测和控制能力，银监会正式实行商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）。
该指引将为商业银行授信客户提供更准确、更全面的风险评估，并为银行的风险管理体系提供必要的监督和调整。
以下是指引的主要内容：1. 客户调查项目商业银行应根据市场特征及业务实际情况，结合客户的特定需求，选择适用的客户调查项目。
调查项目应协调、有序，覆盖面广、实际且能提供恰当的决策咨询。
2. 客户过程评估银行应在客户评估的过程中，对其经营情况进行基础的风险评估。
这应包括客户营运情况、行业竞争状况、财务状况、信用状况、盈利状况和资产负债状况。
3. 客户象征性评估客户象征性评估是银行为了更全面有效地评估其客户信用状况所做的补充性工作。
这种方法可以帮助银行准确了解客户的行业地位、关键业务政策、必要的财务政策以及其他可能影响业务的政策和机制。
4. 借款工业领域的风险评估银行应运用多项指标和产业分析技术，对借款工业领域素质进行利用、产品销售和存款管理。
此外，银行还应对借款单位的主要业务、竞争状况、现金流情况、财务指标和中国银监会规定的其他相关规则进行全面评估。
5. 客户维持与关注客户维持和关注的主要目标是确保客户信用状况的持续稳定和金融协议的有效执行。
银行应按照商业银行间接融资和直接融资的风险分类进行分析，监督、调查客户风险潜在、违约风险和监测风险变化，提高银行的资产质量水平。
6. 意外事件的应对商业银行应建立完善的意外事件处置方案，充分准备应对突发风险。
在发生突发风险之后，银行应及时采取行动，展开适当的处置、调节计划，尽力保护客户利益和银行利益。
商业银行小企业授信工作尽职指引试行的实行，将极大增强银行小企业授信工作的风险管理和控制水平和提升市场风险监测能力。
银监会发挥其在银行业监管中的权利和地位，通过监督检查，加强对商业银行适当关心和措施的监督和管理，推进了商业银行小企业授信工作水平的提高。
商业银行授信工作尽职指引错误!未找到引用源。
错误!未找到引用源。
（银监发〔2004〕51号2004年7月25日）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。
（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。
商业银行授信工作尽职指引一、单项选择题1．短期授信是指时间在（A）的授信。
A．一年以内（含一年）B．一年以内（不含一年）C．二年以内（含二年）D．二年以内（不含二年）2．商业银行应建立严格的授信风险（A）管理体制，对授信进行统一管理。
A．垂直B．横向C．分级D．系统3．商业银行应建立授信工作（B），明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
A．管理制度B．尽职问责制C．分级审批制D．风险管理4．商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（C）为主A．问卷调查B．约见谈话C．实地调查D．委托中介机构5．商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（A）为主。
A．实地调查B．间接调查C．征求外部征信机构D．征求审计部门6．商业银行对拟实施的授信应制作相应的法律文件并审核法律文件的（A）。
A．合法合规性B．真实性C．有效性D．及时性7．商业银行（D）对客户最高授信额度制定和执行风险的发生负最终责任。
A．董事会或监事会B．高级管理层或监事会C．董事会或股东大会D．董事会或高级管理层8．授信工作尽职调查是指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对（C）的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
A．授信工作部门B．授信工作岗位C．授信工作人员D．授信工作制度9．商业银行应根据不同授信品种的特点，对客户申请的授信业务进行分析评价，重点关注可能影响授信（A）的因素，有效识别各类风险。
A．安全B．流动C．效益D．不良10．商业银行应认真评估客户的财务报表，对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价，预测客户未来的财务和经营情况。
必要时应进行利率、汇率等的（A）。
A．敏感度分析B．久期分析C．情景分析D．压力测试11．商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观、（B）的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰。
A．公开B．公正C．公平D．依法12．商业银行实施有条件授信时应遵循（C）的原则。
商业银行小企业授信工作尽职指引试行一、概述随着经济的发展，小企业在国民经济中的地位日益重要。
作为金融机构的商业银行，在支持小企业发展的过程中，必须加强尽职调查和风险管理，以确保资金的安全性和合法性。
本指引旨在规范商业银行在小企业授信工作中的尽职调查，以有效管理风险，保护银行和客户的权益。
二、尽职调查的重要性尽职调查是商业银行小企业授信工作的基础，也是保障银行利益和降低风险的关键环节。
通过充分了解借款企业的经营情况、财务状况、行业分析等，可以评估企业的还款能力和发展潜力，减少授信风险，确保贷款的安全性。
三、尽职调查的内容1. 经营情况调查：通过对企业的经营范围、主要产品或服务、市场竞争状况等进行调查，了解企业的经营模式和市场地位。
包括考察企业的管理层组成、核心技术、研发能力等方面。
2. 财务状况调查：通过分析企业的财务报表、审计报告等，了解企业的盈利能力、偿债能力和现金流状况。
还应重点关注企业的资产负债状况、财务风险和财务指标的合规性。
3. 风险管理能力调查：对企业的内部风险管理体系进行评估，包括风险管理制度、内部控制体系、风险防控能力等。
还应重点关注企业对市场风险、信用风险和操作风险的管理能力。
4. 反洗钱和反恐怖融资调查：对企业的法人代表和实际控制人进行调查，并进行反洗钱和反恐怖融资风险评估。
通过了解企业的商业背景、股东背景和交易行为，防止金融机构被用于非法活动。
四、尽职调查的方法1. 资料收集：通过收集企业的资料，如工商注册信息、企业章程、业务介绍、财务报表等，了解企业的基本情况。
可以借助互联网和商业数据库等工具获取必要的信息。
2. 现场调查：通过实地走访企业，与企业的管理层和核心人员进行面谈，并观察企业的生产经营情况。
现场调查可以更加真实地了解企业的经营状况和风险特征。
3. 专业评估：可以委托专业机构进行企业信用评估、资产评估、环境评估、项目可行性研究等。
专业评估可以提供独立客观的意见，减少商业银行的主观风险。
银监会：商业银行授信工作尽职指引(doc 11页)商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。
(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。
第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
商业银行授信工作尽职指引授信是商业银行的核心业务之一，对于银行来说，授信工作的质量和风险控制能力直接影响着银行的盈利能力和声誉。
因此，制定和遵守一套科学有效的授信工作尽职指引是商业银行的首要任务。
本文将从尽职调查、风险评估、授信审批和管理等方面，提出商业银行授信工作的尽职指引。
一、尽职调查在进行授信之前，商业银行应进行充分的尽职调查，以获取借款人的真实情况。
具体而言，银行应核实借款人的身份、经营状况、信用历史、还款能力等。
这可以通过查阅相关资料、电话访谈、现场考察等方式进行。
同时，银行还应了解借款人所属行业的整体状况和市场环境，以评估借款人未来的盈利能力和还款能力。
二、风险评估风险评估是商业银行授信工作的重要环节。
在进行风险评估时，银行应综合考虑借款人的信用风险、操作风险和市场风险等各种风险因素。
具体而言，银行可以通过分析借款人的财务数据、经营计划、抵押担保等信息，对借款人的风险进行评估和定级。
在评估风险的过程中，银行需要遵循风险最小化的原则，确保授信项目的合规性和可持续性。
三、授信审批授信审批是商业银行授信工作的重要环节之一，直接影响着银行的资产质量和风险管理能力。
在进行授信审批时，银行应秉持公正、客观和科学的原则，严格按照公司内部的授信政策和程序进行。
具体而言，银行需要对借款人的申请材料进行仔细审核，并组织相关部门对授信项目进行评审。
在审批过程中，银行需要注意与借款人的沟通，确保借款人充分了解授信条件和风险。
四、授信管理授信管理是商业银行授信工作的重要环节之一，是确保授信项目风险可控的关键。
在进行授信管理时，银行应建立健全的风险监测和预警机制，及时掌握授信项目的运行状况。
具体而言，银行需要定期对授信项目进行信用风险评估，及时更新借款人的财务数据和经营信息，并对违约风险进行预警和应对。
在授信管理的过程中，银行还应与借款人保持密切的沟通和协调，以确保借款人能按时足额还款。
总结：商业银行授信工作的尽职指引涵盖了尽职调查、风险评估、授信审批和管理等方面。
商业银行授信工作尽职指引试题
1. 信用风险管理，请详细描述商业银行对借款人信用状况的评
估方法和流程。
包括信用调查、财务分析、行业分析等方面的内容。
2. 抵押物评估，请说明商业银行在授信过程中对抵押物的评估
标准和程序。
涉及抵押物种类、评估方法、价值评估等方面的内容。
3. 贷后管理，请阐述商业银行在授信后的贷后管理措施，包括
监控借款人的还款情况、抵押物价值变动情况等方面的内容。
4. 法律合规，请列举商业银行在授信工作中需要遵守的法律法规，以及相关合规要求。
包括合同法、金融监管法规等方面的内容。
5. 风险防范，请说明商业银行在授信工作中需要注意的风险防
范措施，包括信用风险、市场风险、操作风险等方面的内容。
这些试题旨在考察应聘者对商业银行授信工作的了解程度和专
业能力，希最应聘者能够全面、深入地回答以上问题，展现出对授
信工作的严谨性和专业性。
商业银行授信工作尽职指引试题商业银行授信工作是指通过给客户提供贷款、信用担保、信用证和票据保理等金融产品，满足客户的资金需求，促进经济发展的一项重要业务。
商业银行在开展授信业务时，需要严格执行尽职调查，确保借款人的信用状况和还款能力，以降低信用风险。
下面是商业银行授信工作尽职指引试题，请根据题目要求进行回答。
1.尽职调查的目的是什么？在商业银行授信工作中为什么非常重要？请阐述你的观点。
答：尽职调查的目的是通过对借款人进行全面的资信评估，了解借款人的信用状况、经营状况、还款能力等情况，从而评估借款人的风险和可行性，保持信用风险在可控范围内。
在商业银行授信工作中，尽职调查非常重要。
首先，尽职调查能够帮助银行全面了解借款人的信用状况，避免将贷款授予信用不佳或有不良信用记录的借款人，减少不良贷款的风险。
其次，尽职调查可以评估借款人的还款能力，确保借款人有足够的经营能力和还款来源，降低违约风险。
此外，尽职调查还能够帮助银行判断借款用途是否符合法律法规要求，防止贷款被用于非法或违规活动。
总之，尽职调查对于商业银行授信工作来说，是确保风险可控、保护客户利益、维护银行声誉的基本要求，具有非常重要的意义。
2.商业银行在进行尽职调查时需要考虑哪些方面的信息？请简要描述并举例说明。
答：商业银行在进行尽职调查时需要考虑的方面包括借款人的基本信息、信用状况、经营状况、还款能力、借款用途等。
具体如下：（1）借款人的基本信息：主要包括借款人的身份信息、注册资本、组织形式、经营范围、股东结构等。
例如，某企业要向银行申请贷款，银行首先要对企业的基本信息进行了解，包括企业名称、注册地址、法人代表等。
（2）信用状况：主要考察借款人的信用记录、还款记录、是否存在逾期等情况。
例如，银行可以通过查询借款人的信用报告来了解其信用状况。
（3）经营状况：主要考察借款人的行业地位、市场竞争力、盈利能力等情况。
例如，某企业要向银行申请贷款，银行可以要求提供企业的财务报表、经营计划等来评估企业的经营状况。
发文单位：【银监会】文件编号：银监发〔2004〕51号关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：现将《商业银行授信工作尽职指引》印发给你们，请遵照执行。
请各银监局将本通知转发至辖区内各城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行和农村信用社县级联社。
附件：商业银行授信工作尽职指引二〇〇四年七月十六日商业银行授信工作尽职指引第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。
(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.09.26•【文号】银监发[2006]69号•【施行日期】2006.09.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知（银监发[2006]69号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》印发给你们，请认真贯彻落实。
请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构。
中国银行业监督管理委员会二00六年九月二十六日商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。
第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最基本的尽职要求。
对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。
第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。
第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。
（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。
（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。
商业银行授信工作尽职指引
第一章总则
第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授
信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。
（二）授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。
（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要
求。
（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作
人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。
第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信
业务，应申请回避。
第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。
第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务
操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进
行评审和修订。
第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。
第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。
第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，
对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。
第十条本指引的《附录》列举了有关风险提示，商业银行应结合实际参照制定相应的
风险防范工作要求。
第二章客户调查和业务受理尽职要求
第十一条商业银行应根据本行确定的业务发展规划及风险战略，拟定明确的目标客
户，包括已建立业务关系的客户和潜在客户。
第十二条商业银行确定目标客户时应明确所期望的客户特征，并确定可受理客户的基
本要求。
商业银行受理的所有客户原则上必须满足或高于这些要求。
