上海贝岭2019年财务分析结论报告

上海贝岭2019年财务指标报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页上海贝岭2019年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值 增长率(%)营业收入 87,862.92 12.02 78,434.44 39.59 56,187.4 0 实现利润 26,508.35 153.28 10,465.88 -38.9317,137.90 营业利润 26,591.86 156.1 10,383.3 -37.09 16,505.97 0 投资收益 3,937.41 390.79 802.26 -93.56 12,465.41 0 营业外利润-83.51-201.1382.58-86.93631.932019年实现利润为26,508.35万元，与2018年的10,465.88万元相比成倍增长，增长1.53倍。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值 百分比(%)营业收入 87,862.92 100.00 78,434.44 100.00 56,187.4 100.00 营业成本 61,627.47 70.14 58,345.77 74.39 42,626.4675.86 营业税金及附加 774.52 0.88 799.9 1.02 653.17 1.16 销售费用 3,233.96 3.68 3,072.77 3.922,921.725.20 管理费用 5,701.096.494,773.236.09 11,200.24 19.93 财务费用-5,273.4-6.00 -5,238.35-6.68 -4,940.96-8.79二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2019年2018年2017年营业毛利率 28.98 24.59 22.97 营业利润率 30.27 13.24 29.38 成本费用利润率 40.26 16.76 32.28 总资产报酬率 6.96 1.92 5.03 净资产收益率8.84.248.15。

上海贝岭2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况上海贝岭2019年资产总额为339,241.26万元，其中流动资产为225,372.81万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的63.83%、9.89%和8.57%。

非流动资产为113,868.46万元，主要分布在长期投资和商誉，分别占企业非流动资产的46.25%、40.07%。

资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产339,241.26 100.00 270,777.41 100.00 274,791.53 100.00 流动资产225,372.81 66.43 168,199.25 62.12 166,745.05 60.68 长期投资52,662 15.52 41,390.53 15.29 45,631.91 16.61 固定资产5,609.83 1.65 5,702.59 2.11 6,620.79 2.41 其他55,596.63 16.39 55,485.04 20.49 55,793.78 20.302.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的74.67%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产225,372.81 100.00 168,199.25 100.00 166,745.05 100.00 存货15,744.32 6.99 15,516.67 9.23 12,642.06 7.58 应收账款15,083.65 6.69 15,208.35 9.04 10,819.68 6.49 其他应收款584.65 0.26 491.63 0.29 531.73 0.32 交易性金融资产19,312.59 8.57 905.99 0.54 0 0.00 应收票据5,118.87 2.27 5,917.37 3.52 4,381.47 2.63 货币资金143,846.1 63.83 121,345.75 72.14 125,739.48 75.41 其他25,682.63 11.40 8,813.49 5.24 12,630.64 7.573.资产的增减变化2019年总资产为339,241.26万元，与2018年的270,777.41万元相比有较大增长，增长25.28%。

上海贝岭2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为40,543.75万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供193,596.52万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕153,052.77万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为165,923.32万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是190,271.56万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为214,619.8万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为238,968.03万元，在5年之内偿还的贷款总规模为287,664.5万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
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上海医药2019年一季度财务分析综合报告上海医药2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为171,853.31万元，与2018年一季度的152,201.61万元相比有较大增长，增长12.91%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。

二、成本费用分析2019年一季度营业成本为3,940,264.06万元，与2018年一季度的3,092,813.59万元相比有较大增长，增长27.4%。

2019年一季度销售费用为331,367.37万元，与2018年一季度的267,985.97万元相比有较大增长，增长23.65%。

2019年一季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年一季度管理费用为115,320.84万元，与2018年一季度的110,089.55万元相比有所增长，增长4.75%。

2019年一季度管理费用占营业收入的比例为2.51%，与2018年一季度的3.03%相比有所降低，降低0.52个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

2019年一季度财务费用为33,223.71万元，与2018年一季度的29,078.38万元相比有较大增长，增长14.26%。

三、资产结构分析2019年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，上海医药2019年一季度的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

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上海贝岭2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为28,328.65万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供181,651.02万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕153,322.37万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为165,450.81万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是194,291.36万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为194,291.36万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为208,711.64万元，在5年之内偿还的贷款总规模为237,552.2万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第页共1 页。