三诺生物2020年上半年财务状况报告

三诺生物2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况三诺生物2020年一季度资产总额为345,093.48万元，其中流动资产为143,147.9万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的48.27%、22.67%和19.53%。

非流动资产为201,945.58万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的27.84%、21.4%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产345,093.48 100.00 310,084.38 100.00 166,277.58 100.00 流动资产143,147.9 41.48 126,795.88 40.89 158,002.8 95.02 长期投资41,053.3 11.90 44,241.08 14.27 48,069.11 28.91 固定资产56,217.45 16.29 0 0.00 23,159.42 13.93 其他104,674.84 30.33 139,047.42 44.84 -62,953.74 -37.862、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的49.76%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.67%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产143,147.9 100.00 126,795.88 100.00 158,002.8 100.00 存货27,950.46 19.53 24,206.69 19.09 15,959.97 10.10 应收账款32,451.46 22.67 29,213.09 23.04 25,413.88 16.08 其他应收款0 0.00 0 0.00 783.27 0.50 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据2,124.22 1.48 7,304.35 5.76 4,961.62 3.14 货币资金69,102.62 48.27 53,961.4 42.56 92,921.64 58.81 其他11,519.15 8.05 12,110.35 9.55 17,962.42 11.373、资产的增减变化2020年一季度总资产为345,093.48万元，与2019年一季度的310,084.38万元相比有较大增长，增长11.29%。

三诺生物2020年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2020年利润总额为24,777.54万元，与2019年的30,145.78万元相比有较大幅度下降，下降17.81%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)总资产报酬率15.2 9.57 7.39 净资产收益率15.47 9.51 6.93三诺生物2020年的营业利润率为11.72%，总资产报酬率为7.39%，净资产收益率为6.93%，成本费用利润率为16.78%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为351,968.82万元，经营资产的收益率为6.71%，而对外投资的收益率为-19.64%。

2020年营业利润为23,620.98万元，与2019年的27,418.48万元相比有较大幅度下降，下降13.85%。

以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少1,465.43万元，投资收益减少134.26万元，营业税金及附加增加389.69万元，管理费用增加1,178.06万元，财务费用增加1,821.92万元，营业成本增加8,030.62万元，销售费用增加9,544.95万元，共计减少22,564.92万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2018年2019年2020年流动比率 4.11 3.22 3.23 速动比率 3.39 2.59 2.66 利息保障倍数1,566.87 -409.82 15.172020年流动比率为3.23，与2019年的3.22相比略有增长。

2020年流动比率比2019年提高的主要原因是：2020年流动资产为178,205.63万元，与2019年的128,689.24万元相比有较大增长，增长38.48%。

2020年流动负债为55,175.21万元，与2019年的40,017.2万元相比有较大增长，增长37.88%。

三诺生物2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为28,699.55万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为17,979.68万元。

2.长期资金需求该企业长期资金需求为37,485.9万元，2023年三季度已有长期带息负债为88,264.39万元。

3.总资金需求该企业的总资金需求为66,185.46万元。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为67,755.73万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是123,024.81万元，实际已经取得的短期带息负债为17,979.68万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为95,390.27万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为109,207.54万元，在5年之内偿还的贷款总规模为136,842.08万元，当前实际的带息负债合计为106,244.07万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要2.6个分析期。

企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为3级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供78,475.6万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为19,727.36万元。

这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。

其中：应收账款增加25,039.48万元，预付款项增加2,926.82万元，存货增加24,911.58万元，一年内到期的非流动资产减少29.99万元，其他流动资产增加1,497.18万元，共计增加54,345.08万元。

应付账款减少17,071.54万元，应付职工薪酬增加9,437.94万元，应交税费增加3,765.59万元，一年内到期的非流动负债增加6,704.76万元，其他流动负债增加48.08万元，共计增加2,884.82万元。

三诺生物2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，三诺生物的资产总计持续增长。

2022年资产总计为461,711.92万元，比2021年增长11.16%，这一增长速度是在2021年增长6.61%的基础上取得的。

从这三期来看，三诺生物的负债总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。

2022年的负债总计为147,358.93万元，比2021年增长8.26%，低于2021年17.86%的增长速度。

从这三期来看，三诺生物的营业收入持续快速增长。

2022年营业收入为281,350.1万元，比2021年增长19.15%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。

说明营业收入的增长是有基础的。

三诺生物2022年净利润为42,795.61万元，比2021年增长299.91%。

但这一增长速度是在上一期净利润下降的情况下取得的，本期已经恢复并超过了2020年的水平。

三期资产负债率分别为29.64%、32.77%、31.92%。

经营性现金净流量三期分别为50,464.13万元、48,002.82万元、47,438.66万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为11.16%，负债增长率为8.26%。

收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为19.15%，资产增长率为11.16%。

净利润与资产变化不匹配，净利润增长299.91%,资产增长11.16%。

资产总额和营业收入均大幅度增长，净利润也在增加。

公司在大幅度增产增收的同时也带来净利润的增加。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。

总负债分别为115,486.75万元、136,113.08万元、147,358.93万元，2022年较2021年增长了8.26%，主要是由于其他应付款等科目增加所至。

从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。

营业收入分别为201,521.41万元、236,130.81万元、281,350.1万元，2022年较2021年增长了19.15%。

三诺生物2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况三诺生物2020年资产总额为389,594.11万元，其中流动资产为178,205.63万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的63.96%、17.55%和13.13%。

非流动资产为211,388.48万元，主要以固定资产、商誉、长期股权投资为主，分别占非流动资产的39.17%、19.76%和15.26%。

资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产300,000.8 100.00328,150.87 100.00389,594.11100.00流动资产130,313.62 43.44128,689.2439.22178,205.6345.74货币资金66,283.55 22.09 56,603.01 17.25113,987.3129.26 存货22,745.17 7.58 24,974.73 7.61 31,281.89 8.03 应收账款28,790.76 9.60 28,831.8 8.79 23,390.79 6.00 非流动资产56.56 60.78 54.26169,687.17 199,461.63 211,388.48 固定资产34,108.55 11.37 55,646.42 16.96 82,805.77 21.25 商誉46,642.84 15.55 43,224.48 13.17 41,776.24 10.72 长期股权投资48,325 16.11 42,941.56 13.09 32,266.36 8.282.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.32%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产130,313.62 100.00128,689.24100.00178,205.63100.00货币资金66,283.55 50.86 56,603.01 43.98113,987.3163.96 存货22,745.17 17.45 24,974.73 19.41 31,281.89 17.55 应收账款28,790.76 22.09 28,831.8 22.40 23,390.79 13.13 预付款项1,805.06 1.39 1,996.73 1.55 2,452.7 1.38 应收票据9,598.59 7.37 5,124.79 3.98 2,410.92 1.35 其他流动资产797.83 0.61 8,209.19 6.38 1,960.12 1.10 其他应收款274.6 0.21 414.49 0.32 1,032.84 0.58 应收利息18.05 0.01 316.03 0.25 200.25 0.113.资产的增减变化2020年总资产为389,594.11万元，与2019年的328,150.87万元相比有较大增长，增长18.72%。