哈尔滨市房产交易税费一览表

2022年哈尔滨⼆⼿房交易税费我们知道现在市场上的房价是越来越⾼了，房地产这个⾏业发展的越来越好，⼆⼿房交易也要涉及到⼀个税费问题的，那么，对于今年来说哈尔滨⼆⼿房交易税费是怎样的呢?下⾯就由店铺⼩编为⼤家解释⼀下相关内容，供⼤家参考学习，希望对于⼤家有帮助。

⼀、2020年哈尔滨⼆⼿房交易税费1、契税(买⽅⽀付)根据国家规定，房屋买卖要向国家缴纳契税，⽆论是商品房还是存量房的买卖都要缴纳的。

住宅类房屋标准按房款总价的1%-3%交纳契税，具体的⽐例需根据国家相关政策，购房者的购房时间、购房单价、购房⾯积、是否第1次购房等因素来确定;⾮住宅类房屋按计税参考价的3%交纳。

⾃2010年10⽉1⽇起执⾏的契税优惠政策的通知规定，对个⼈购买普通住房，且该住房属于家庭(成员范围包括购房⼈、配偶以及未成年⼦⼥，下同)唯⼀住房的，减半征收契税。

对个⼈购买90平⽅⽶及以下普通住房，且该住房属于家庭唯⼀住房的，减按1%税率征收契税。

⼀次购房90平⽶以下按1%税率征收，90-140平⽶1.5%，140平⽶以上3%;⼆次购房都是3%，不分⾯积。

2、营业税(买⽅⽀付)此项营业税由城市维护建设税、教育费附加、地⽅教育附加和销售营业税组成，征收税率为5.6%。

个⼈购买超过2年(含2年)的普通住宅对外销售的，免征营业税，具体如下：房产证未满2年的，并且⾯积在140㎡以上的需要缴纳总房价的5.6%;房产证未满2年的，并且⾯积在140㎡以下的需要缴纳差额的5.6%;房产证满2年的，并且⾯积在140㎡以上的需要缴纳房产交易盈利部分的5.6%;房产证满2年的，并且⾯积在140㎡以下的免交。

3、个税(买⽅⽀付)核定征收⽅式：应纳个⼈所得税=计税价格×1%(或1.5%、3%)，我市个⼈住房转让个⼈所得税核定征收率标准为：普通住房1%，⾮普通住房或⾮住宅类房产为1.5%，拍卖房产为3%。

对于个⼈转让⾃⽤2年以上、并且是家庭唯⼀住宅，免征个⼈所得税。

近年来，随着我国房地产市场的持续发展，哈尔滨市政府为了稳定房价、促进房地产市场的健康发展，出台了一系列新的购房政策。

以下是对哈尔滨购房合同新政策的详细解读：一、限购政策1. 本市户籍居民家庭已拥有一套住房或有住房贷款记录的，申请住房贷款均视为第二套住房贷款，首付比例提高至60%。

其中商业按揭贷款最长年限缩短至25年，公积金贷款利率执行基准利率的1.1倍。

暂停向使用过2次及以上住房公积金贷款的家庭发放公积金贷款。

2. 非本市户籍家庭购买住房贷款首付比例提高至60%，商业按揭贷款最长年限缩短至25年。

哈尔滨外地户口首套房需3年内缴纳满24个月的社保。

二、购房补贴政策1. 对与本地用人单位签订聘用合同或服务协议、缴纳6个月社保的，以及已自主创业的，年龄在35岁以下的各类人才，在哈购置首套商品房时即可享受购房补贴。

2. 出售原自有住房并购买新建商品住房的家庭可获得一次性购房补贴。

3. 非哈尔滨市户籍的个人购买新建商品住房和非住宅商品房也可获得购房补贴，分别为实际购房款的2%和3%。

三、购房资格审核1. 哈尔滨市全日制大学本科（含本科）以上学历的购房者，与用人单位签订正式用工合同，且连续缴纳社保满半年以上，可享有本地常住户口居民同等购房政策。

2. 对引进海内外的高层次人才，可由市人才工作领导小组办公室出具证明，享有本地常住户口居民同等购房政策。

四、房产交易税费政策1. 首套住房，原政策规定了超过144平方米的房屋所适用的税率为3%。

而新政策取消了144平方米的界限，统一规定了90平方米以上的住房税率为1.5%。

2. 第二套改善性住房，原政策规定90平方米及以下的税率为3%，新政策为1%；原政策规定90平方米以上的税率为3%，新政策为2%。

3. 第二套房首付已经可以申请到4成，利率上浮10%，如果还清首套房的贷款，第二套可以算作是首套房。

不动产权证满3年方可转让。

五、购房合同签订1. 办理网上预签，需在阅读完相关限购政策后，登录市房地产市场信息网二手房个人网上签约登记”栏目，输入合同文本进行网上预签《存量房买卖合同》，也可以到房产管理部门窗口在线预签。

进户费用明细
一、税款国家收取
1、契税：
首套房＜90㎡建筑面积收取房款1%
90㎡＜首套房＜140㎡建筑面积收取房款1.5%
5295540.015=7943.312647.77
首套房＞140㎡建筑面积收取房款3%
二套房不分房屋面积收取房款3%
3、房产证工本费：80元
4、印花税：5元
6、代办费：500元一次性付清房款的可不交,贷款者必交
二、公共维修基金：32元×建筑面积㎡32元90.05=2881.6元
三、物业费：1.1元/月×12月×建筑面积
1.1元1290.05=1188.66元
四、电梯费：参照哈尔滨市普通住宅电梯收费指导价格,2楼27起收取电梯费;33元12=396元
五、供暖费：40.35元×使用面积㎡含暖阳台面积,初步按合同面积收取,日后按实测面积多退少补,按实际进户日期计算,精确到以月为单位,供暖期超过半月的按整月收取,不足半月的按半月收取;
40.3555.774/6=1500.213元
六、煤气初装费：2800元
七、水、电预存款：水200、电各预存300元,存入水电卡内,显示余额,日后可使用;500元
八、垃圾清运费：元×建筑面积㎡
200元
九、装修抵押金：80据说为高层标准
请各位业主按自己房产实际情况计算;
共计：18080。

房地产交易税费一览表1. 介绍本文档旨在提供房地产交易中涉及的税费一览表，以帮助买卖双方了解并计划相关的财务开销。

在房地产交易中，除了房价本身外，买卖双方还需要支付一系列的税费。

了解这些额外的费用可以帮助双方做出明智的决策。

2. 买方应支付的税费2.1 印花税印花税是买方必须支付的一项费用，根据房屋交易的总价值计算。

在中国大部分地区，买方需要支付如下的印花税费用：•房屋总价低于90万元：印花税为房屋总价的1%；•房屋总价在90万元至500万元之间：印花税为房屋总价的1.5%；•房屋总价超过500万元：印花税为房屋总价的3%。

2.2 个人所得税如果房屋出售后卖方取得的利润超过2年，买方需要支付个人所得税。

个人所得税的计算公式为：利润金额 × 税率。

目前中国个人所得税的税率为：•不超过36,000元：3%；•超过36,000元至144,000元：10%；•超过144,000元至300,000元：20%；•超过300,000元至420,000元：25%；•超过420,000元至660,000元：30%；•超过660,000元：35%。

2.3 其他税费除了印花税和个人所得税外，买方还需要支付以下税费：•城市维护建设税：根据房屋总价的0.065%计算；•教育费附加：根据房屋总价的0.03%计算；•土地使用税：根据房屋总价的0.06%计算；•其他附加费用（如公证费、评估费等）：费用根据具体情况而定。

3. 卖方应支付的税费3.1 个人所得税卖方需要支付个人所得税，该税费根据卖方房屋的持有时间和利润金额来计算。

具体计算方式如下：•房屋持有时间少于2年：利润金额 × 个人所得税率；•房屋持有时间超过2年：利润金额的20%。

3.2 城市维护建设税卖方需要支付城市维护建设税，该税费根据房屋总价的0.05%计算。

3.3 其他税费卖方可能还需要支付其他费用，包括但不限于以下费用：•土地出让金：根据具体情况而定；•房产证办理费：根据具体情况而定；•其他附加费用（如公证费、评估费等）：费用根据具体情况而定。

二手房交易税收费标准2023二手房交易税费收费标准1、个人所得税支付方：卖方。

征收标准：个人所得税=房屋总价×1%或差额×20%免征情况：房产证(契税完税发票)日期过5年且是家庭唯一住房。

2、契税支付方：买方。

征收标准：①普通住宅、家庭的唯一住房，户型面积≤90平方米，契税为房款的1%;90平方米户型面积≤144平方米，契税税率为房款的1.5%;户型面积144平方米，契税为房款的3%。

②非普通住房、非家庭唯一住房、商业投资性房产(商铺、办公写字楼、商务公寓等)，契税为总房3%。

免征情况：无3、营业税支付方：卖方。

征收标准：①房产证未满2年，营业税为房款的5.6%。

②房产证满2年，面积大于144，要缴纳房产交易盈利部分的5.6%;面积≤144免交。

免征情况：房产证满2年、面积≤144。

4、印花税支付方：买卖双方。

计算方法：印花税=计税价格×0.05%征收标准：0.05%。

免征情况：个人销售或购买住房暂免征印花税。

5、土地增值税：计算方法：应纳土地增值税额=计税价格×核定征收率。

征收标准：商铺、写字楼、酒店为10%，其他非住宅类房产为5%。

(城市不同标准有差异)免征情况：个人销售住房暂免征收土地增值税6、登记费征收标准：个人住房登记每件80元(含土地使用权证工本费);非住房房屋登记收费标准为每件550元二手房交易税收政策1.增值税【纳税义务人】销售方【税率】5%【计税依据】住房：合同金额（住房）非住房：增值额（合同金额-取得成本金额）2.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加【纳税义务人】销售方【税率】城建税：7%（市区）、5%（县城、镇）、1%（其他）教育费附加：3%地方教育附加：2%【计税依据】增值税税额3.个人所得税【纳税义务人】销售方（1）计算征收【税率】20%【计税依据】所得额（合同金额-取得成本金额）（2）核定征收【税率】1%-3%【计税依据】合同金额4.土地增值税【纳税义务人】销售方（1）计算征收【税率】30%-60%（超率累进税率）【计税依据】增值额（合同金额-扣除项目金额）（2）核定征收【税率】5%（车位）、8%（其他类型，不含住宅）【计税依据】合同金额5.印花税（1）产权转移书据【纳税义务人】销售方、购买方【税率】0.05%【计税依据】合同金额（2）权利、许可证照【纳税义务人】购买方【税率】5元/件6.契税【纳税义务人】购买方【税率】3%【计税依据】合同金额购买二手房有哪些注意事项二手房购买注意事项一：核实卖方身份选择可靠中介核实卖方的身份。

房产交易税费表费用名90平方以下普90-140平方普140平方以上非普通非住宅(无年限规定) 称通住宅通住宅住宅购买家庭唯一购买家庭唯一一套住房:1% 一套住房:1.5%【唯一一套】:【唯一一套】:指家庭成员包指家庭成员包括购房人、配偶括购房人、配偶以及未成年人以及未成年人在办理住房产在办理住房产权登记手续前，权登记手续前，契税 3% 3% 名下都没有住名下都没有住房，包括房改房，包括房改房、解困房、拆房、解困房、拆迁安置房和赠迁安置房和赠与继承房等，即与继承房等，即为唯一。

为唯一。

非家庭唯一:3%5年以内:全额的5年以内:全额的5.6%征收 5.6%征收按全额5.6%征收或营业税 5年以上:免征 (详见附件一) 5年以上:差额的按差额5.6%征收5.6%征收全额的1%或差额的全额的1%或差额的个人:全额的2% 20% 20% 个税 5年以上唯一住宅可以免征 (详见附5年以上唯一住宅可或差额的20% 件二) 以免征交易费 6元/平方 6元/平方 12元/平方产权证工80元 80元 550元本费宁波市:土地面积10平方以内200元，10-20平方300元，依土地证宁波市:113元鄞州区:0元科技园:13元次类推。

工本费鄞州区:无科技园区:100元印花税无 0.1%如选择5%，营业税按土地增全额征收;如增值税无值税选择差额征收，则营业税按差额征收市区地段分类划拨转出让基准地价(出让金=基准地价*土地面积)缴纳标准:一、住宅:一类地段703元/平方，二类地段573元/平方，三类地段391/平方，四类地段213元/平方;江北的庄桥、慈城、洪塘土地出让金计算标准:土地出(现土地评估价,原土地评估价)×房屋建筑面积划拨土地必须转为出让金二、非住宅(商业):一类地段1229元/平方，二类地段让土地方可交易936元/平方，三类地段655元/平方。

以上划拨转出让还需另加总出让金的3%土地契税。

三、鄞州区 (180--240元)×(土地面积)，一般是240元×(土地面积)，仍需评估;鄞州区划拨土地必须转为出让土地方可交易。

房地产二手房全套税费计算表
1.买卖公证费：合同价的千分之三
2.增值税：□满两年免税□不满两年：合同价的5.6%
3.契税：90m2及以下□首套：合同价的1%
□二套：合同价的1%
□三套：合同价的3%
90m2以上□首套：合同价的1.5%
□二套：合同价的2%
□三套：合同价的3%
4. 个税：□满五年唯一征税，□满五年不唯一：合同价的1%
□不满五年：合同价的1%
5. 贴花税：5元/本
6. 登记工本费：80元/本非住宅：550元/本
7. 转让手续费：4元/ m2非住宅：8元/ m2
8.居间服务费：成交价的2%
贷款涉及
9. 评估费：评估价的千分之五：
10.贷款服务费：贷款额的1%：
11. 抵押公证费：贷款额的1‰：
12. 抵押登记费：80元/本
13. 合同印花税：合同价的万分之0.5
备注：土地性质为划拨时，需缴纳区域评估价的1%费用。

2024二手房交易税费怎么算契税2024年收费标准一、2024二手房交易税费怎么算一、二手房交易税费怎么算契税由买方交纳，交税比例是：1、普通住宅应该交纳成交价或是评估价的1.5%的契税。

2、非普通住宅应该交纳成交价或是评估价的3%的契税。

(1)增值税：房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价5.8%缴纳。

卖方承担；(2)契税；90平方米以下首次购房的按1%缴纳；90—140平方米按房价1.5%缴纳；140平方米以上按房价3%缴纳买方承担(二套房按3%收取);(3)房屋交易手续费：按房屋建筑面积6元/平方米交纳双方承担；(4)土地增值税；房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价1%预缴纳，按照超率累进税率计算，多退少补。

卖方承担；(5)所得税：房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价1%或房屋原值—房屋现值差额20%缴纳。

(房屋原值一般按上道契税完税额计算)卖方承担；(6)房屋评估费：按评估额0.5%。

(7)房屋产权登记费：80元。

买方承担；二、在哪些情况下可以不用交房产税1、自买房做意要交房产税根据关规定：自房产用于自经营依照房产原值减除10%，30%余值按1.2%税率计算缴纳房产税。

例：李某用自家住房办房产介其房三前购买价值35万则应缴纳房产税35×(1-30%)×1.2%=0.294万元。

2、纳税按规定期限金额申报纳税主管税务机关加收滞纳金并给予相应处罚，千万要存侥幸心理，经营应该缴纳房产税情况没交，税务会检查处罚。

3、房产税房屋征税象依据房产价格或房产租金收入向房产所或经营征收种税，纳税房屋产权所产权属于全民所由经营管理单位缴纳产权典由承典缴纳产权所、承典房产所或者产权未确定及租典纠纷未解决由房产代管或者使用缴纳，征税范围：城市、县城、建制镇工矿区。

我们发现，虽然在二手房的交易中有规定哪些税费是由卖方承担，而哪些又是应该由买方来承担。

但从实际操作来看，其实买卖二手房的税费较终往往都是由买方来承担的，但与此同时，买方也会要求实际房屋的价格可以适当的降低一些，如果较终双方谈不拢的话，那么交易可能就无法促成。

房产交易税费一览表
一、契税
1.1 契税计算公式
契税金额 = 房屋买卖价格 × 契税率
1.2 契税率
•一般住房：1% - 3%
•独栋别墅：3% - 5%
•商业用途房产：5% - 7%
二、印花税
2.1 印花税计算方法
印花税金额 = (房产买卖价格 / 1000) × 印花税率
2.2 印花税率
•一般住房：1.5%
•商业用途房产：3%
三、个人所得税
3.1 个税计算公式
个税金额 = (房产卖出价格 - 购入价格 - 建筑面积折旧费 - 个税免征额) × 个税率3.2 个税率
•普通住房：20%
•二套房：30%
•本人唯一住房：免征
四、土地增值税
4.1 土地增值税计算方法
土地增值税金额 = (土地增值额 × 土地增值税率) - 家庭住房限额
4.2 土地增值税率
•50% - 60%
五、房产维修资金
5.1 维修基金计算公式
维修基金 = 建筑面积 × 维修基金单价
5.2 维修基金单价
•普通住房：10元/m²
•高端住房：20元/m²
以上为各种房产交易税费的一览表，希望对您有所帮助。

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年版房屋买卖合同税费明细本合同目录一览第一条税费种类与标准1.1 契税1.2 个人所得税1.3 土地增值税1.4 房产交易手续费1.5 印花税1.6 其他税费第二条税费计算方式2.1 契税计算方式2.2 个人所得税计算方式2.3 土地增值税计算方式2.4 房产交易手续费计算方式2.5 印花税计算方式2.6 其他税费计算方式第三条税费支付责任3.1 买方税费支付责任3.2 卖方税费支付责任3.3 税费支付时间第四条税费优惠政策4.1 买方税费优惠政策4.2 卖方税费优惠政策4.3 优惠政策适用条件第五条税费缴纳流程5.1 买方税费缴纳流程5.2 卖方税费缴纳流程第六条税费争议解决6.1 税费争议的处理方式6.2 税费争议的处理机构第七条税费违约责任7.1 买方税费违约责任7.2 卖方税费违约责任第八条税费变更8.1 税费变更的条件8.2 税费变更的程序第九条税费退还9.1 税费退还的条件9.2 税费退还的程序第十条税费相关信息披露10.1 买方税费相关信息披露10.2 卖方税费相关信息披露第十一条税费监管11.1 税费监管机构11.2 税费监管措施第十二条税费咨询与服务12.1 买方税费咨询与服务12.2 卖方税费咨询与服务第十三条税费法律责任13.1 违反税费合同的法律责任13.2 税费合同的司法解释第十四条合同的生效、变更与解除14.1 合同生效条件14.2 合同变更条件14.3 合同解除条件第一部分：合同如下：第一条税费种类与标准1.1 契税1.1.1 买方应按照房屋成交价格的3%支付契税。

1.1.2 成交价格与评估价格不一致时，以高者为准。

1.2 个人所得税1.2.1 卖方应按照房屋转让所得的20%支付个人所得税。

1.2.2 转让所得为房屋成交价格减去购买价格、装修费用和其他合理费用。

1.3 土地增值税1.3.1 卖方应按照房屋转让所得的30%支付土地增值税。