医院大额资金使用管理制度

医院资金管理制度为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。

(一)根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(____元)以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。

确需支付大额现金的，经院长批准后支付。

(二)医院库存现金的数额，控制在____元以内，超过部分送存银行。

(三)现金、银行存款支付严格按规定程序办理：1、2、3、4、5、由经办人申请；科室主任审核并签章；财务部门审核原始凭证或____单据签章；主管院长批准签字；出纳员审核付款。

出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚。

(四)收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金。

(五)出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚，保持账款相符。

(六)加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

(七)加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。

做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

㈧有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。

医院资金管理制度（2）是指医院为了有效管理和利用资金资源，达到财务安全、合规经营和高效运营的目标而制定的一系列制度、规范和流程。

下面是医院资金管理制度的一些主要内容：1. 资金收入管理：明确医院各项收入的来源、计费原则和收费标准，确保收费流程的合规性和准确性，防止医药费用的浪费和挪用。

第1篇第一章总则第一条为加强医院单位的现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及有关法律法规，结合医院实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于医院所有部门、科室及工作人员。

第三条医院单位现金管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法、合规。

（二）安全第一原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。

（三）勤俭节约原则：合理使用现金，降低现金持有成本，提高资金使用效率。

（四）责任明确原则：明确各部门、科室及工作人员的现金管理职责，确保现金管理工作的顺利进行。

第二章现金收支管理第四条医院单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收入管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金收入账户，对现金收入进行分类管理。

2. 现金收入应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。

3. 现金收入应当每日清点，确保现金数额准确无误。

4. 对于大额现金收入，应当采取转账、支票等非现金结算方式。

（二）现金支出管理1. 医院单位现金支出应当严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。

2. 各部门、科室在发生现金支出时，应当填写《现金支出申请单》，经主管领导审批后，方可进行现金支付。

3. 现金支出应当有明确的用途，不得用于违反国家法律法规、医院规章制度的事项。

4. 现金支出应当及时、完整地记录在财务账簿上，确保账实相符。

第三章现金库存管理第五条医院单位现金库存应当遵循以下规定：（一）现金库存限额1. 医院单位现金库存限额由财务部门根据业务需要、安全风险等因素确定。

2. 各部门、科室的现金库存不得超过规定的限额。

（二）现金库存管理1. 各部门、科室应当设立专门的现金库存柜，并由专人负责管理。

2. 现金库存柜应当安装保险锁，确保现金安全。

3. 现金库存应当每日清点，确保现金数额准确无误。

4. 财务部门应当定期对现金库存进行盘点，确保现金安全。

大额资金管理制度,整改方案第一条为加强资金管理，提高资金使用效益，根据国家、省、市、区有关规定和关于印发《xx》的通知，结合实际，特制定本办法第二条本办法所称的大额资金，是指单笔支付金额5千元（含）以上的款项。

第三条下列内容不属于大额资金审批范围1.已列入年度部门预算，并获得财政部门批准的预算分解；2.财政统发工资、绩效工资、离退人员生活补贴、聘用人员工资；3.社会保障缴费、住房公积金、工会经费和福利费；4.非税收入上缴、水电费;5.履约保证金、质量保证金退还。

第四条大额资金使用按“预算控制、集体决策、分级审批、财务统一支付”的原则进行管理。

第五条决策程序5千元以下支出事项，执行简易程序。

0.5-5万元支出事项，经区教体局计财科、分管局长审核，报局长签批后执行；5-10万元以下支出事项，经区教体局局务会议研究同意后执行，10万元以上支出事项，需报经区教体局党委会研究同意后执行。

第六条 5千元（含）以上支出事项需填报《重大事项报告审批单》并附相关材料。

第七条资金使用单位（科室）的负责人为大额资金使用管理第一责任人，对项目执行的真实性、合法合规性负责，对是否达到预期效果、具备支付条件具体把关，并提供必要的原始单据和资料；财务部门主要审核是否符合预算，审批手续是否完善齐全，金额计算是否正确，支付方式、支付单位是否与合同或协议相符等。

第八条有下列情形之一的，应追究责任：1.未按规定内容、范围、程序报领导班子集体研究决定的；2.擅自改变领导集体决定或未按领导集体做出的决定办事的；3.擅自泄露领导集体研究决定的应保密事项的；4.弄虚作假，骗取领导做出集体决定的；5.其他应追究责任的情形。

第九条本办法自发文之日起执行。

第1篇第一章总则第一条为加强医院资金管理，确保资金支付安全、高效、合规，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医院管理法》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于我院所有资金支付活动，包括但不限于医疗收费、药品采购、设备购置、科研项目经费、人员工资、福利等。

第三条医院资金支付应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金支付必须符合国家法律法规和医院相关规定。

（二）真实性原则：资金支付凭证必须真实、完整、准确。

（三）及时性原则：资金支付应在规定时间内完成，确保医院正常运营。

（四）安全性原则：加强资金安全管理，防范资金风险。

（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。

第二章组织机构及职责第四条医院设立资金支付管理委员会，负责制定和监督执行资金支付管理规定，其组成人员如下：（一）主任：由院长担任，负责全面领导资金支付管理工作。

（二）副主任：由分管财务的副院长担任，协助主任工作。

（三）委员：由财务部、审计部、采购部、医务部、人力资源部等部门负责人组成。

第五条资金支付管理委员会的主要职责：（一）制定和修改资金支付管理规定。

（二）审核资金支付计划。

（三）监督资金支付执行情况。

（四）处理资金支付纠纷。

（五）定期向院长报告资金支付工作情况。

第六条财务部负责资金支付的具体管理工作，其主要职责：（一）编制资金支付计划。

（二）审核资金支付申请。

（三）办理资金支付手续。

（四）监督资金支付执行情况。

（五）定期向资金支付管理委员会报告资金支付工作情况。

第三章资金支付流程第七条资金支付申请：（一）各部门根据业务需要，填写资金支付申请表，并附上相关凭证。

（二）申请表经部门负责人签字同意后，报送财务部。

第八条资金支付审核：（一）财务部对资金支付申请进行审核，包括：1. 申请人资格审核；2. 凭证审核；3. 支付内容审核；4. 支付金额审核。

（二）财务部将审核意见反馈给申请人。

第九条资金支付审批：（一）财务部将审核通过的支付申请报送资金支付管理委员会审批。

第一章总则第一条为了规范医院内部资金管理，确保资金安全、高效使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各部门、各科室的资金收支、使用和监督。

第三条我院内部资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金收支必须符合国家法律法规和医院相关规定。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和挪用。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现资金保值增值。

（四）透明性原则：资金收支情况公开透明，接受监督。

第二章资金收支管理第四条资金收支管理实行预算管理，各部门、各科室应按照预算执行。

第五条资金收入管理：（一）收入项目包括财政拨款、医疗收入、药品收入、其他收入等。

（二）收入核算应及时、准确，确保收入真实、完整。

（三）收入资金应及时上缴财务部门，不得截留、挪用。

第六条资金支出管理：（一）支出项目包括人员经费、公用经费、业务经费、基本建设经费等。

（二）支出核算应严格执行预算，合理使用资金。

（三）支出资金应按照审批程序办理，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

第三章资金使用管理第七条资金使用应遵循以下规定：（一）坚持勤俭节约，合理使用资金。

（二）严格按照预算执行，不得超支。

（三）资金使用应与医院业务发展、设备购置、基本建设等计划相衔接。

（四）加强资金使用监督，确保资金使用效益。

第八条资金支付方式：（一）现金支付：主要用于小额零星支出。

（二）银行转账：主要用于大额资金支付。

（三）支票支付：主要用于与供应商、服务商的资金结算。

第四章资金监督第九条财务部门负责对医院内部资金进行监督，包括：（一）审查资金收支凭证，确保收支真实、合法。

（二）检查资金使用情况，确保资金使用效益。

（三）发现资金管理问题，及时提出整改建议。

第十条各部门、各科室应积极配合财务部门进行资金监督，如实提供相关信息。

第五章附则第十一条本制度由医院财务部门负责解释。

大额资金使用管理制度大额资金使用管理制度一、总则为规范大额资金的使用管理，确保资金的安全性、合理性和高效性，提高资金使用效益，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于所有接受及使用大额资金的单位和个人。

三、资金使用申请1. 申请资金使用必须经过严格的审批程序，申请人应提交详细的使用计划和申请材料，说明资金用途、金额及使用期限。

2. 资金使用申请应在项目启动前至少提前10个工作日提交，经资金管理部门批准后方可使用。

四、资金使用审批1. 资金使用审批的程序应规范、严密，涉及资金安全和合规性的事项应经相关部门审核并签字。

2. 资金使用审批应依法合规，符合财务规定和管理制度，确保资金使用的合理性和效益性。

3. 资金使用审批的结果应及时通知申请人，审批不通过的应说明理由，并提出改进意见。

五、资金使用监督1. 资金使用过程中，应建立严格的监督机制，对资金使用进行实时监控，保证资金的安全性和流转性。

2. 监督部门应定期对资金使用情况进行抽查和核对，发现问题及时纠正，并做好记录。

六、资金使用归口管理1. 资金使用应由专门的管理部门负责归口管理，对资金进出、使用流程进行控制和管理。

2. 归口管理部门应建立详细的资金使用台账，对每笔资金的使用情况进行记录和备案。

七、资金使用报告1. 资金使用结束后，申请人应按规定及时提交资金使用报告，明确资金使用情况和达到的效益。

2. 资金使用报告应由资金管理部门审核，核对资金使用情况和报告内容的真实性和准确性。

八、资金追踪和追责1. 资金使用后应建立追踪机制，对资金使用效果进行评估和追踪，确保资金使用的效益性和合理性。

2. 对于资金使用不当、效果不理想等问题，应进行追责，并采取相应的处理措施，同时建立违规记录，依法给予相应的惩处。

九、附则本制度自颁布之日起执行。

如有需要修改或补充的，应经过总部审批并及时通知相关人员执行。

以上是大额资金使用管理制度的基本要点，具体实施中可根据实际情况进行适当调整和补充。

医院“三重一大”监督管理制度
1、“三重一大”内容包括重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金的使用。

属于上述范畴的事项要建立“三重一大”工作记录和档案。

2、属于“三重一大”范围内的事项，必须经院党政集体研究决定，按规程运作。

暗箱操作，严禁弄虚作假。

3、大额资金的标准和规程：一个事项使用现金10000 元以上，或一个事项一年内累计超过10000 元以上，以及向下分配资金不论金额大小，均视为大额资金。

运作程序为先由关部门（人员）提出大额资金使用申请，报主管领导审阅，提交院办公室，由院办公室组织相关人员研究，由主管财务院长签署意见后再由有关部门（人员）实施，项目实施过程中及结束时要及时向有关领导汇报资金使用情况。

4、对违反三重一大运作规程造成严重损失或恶劣影响的，实行责任倒查制，并追究有关责任人的责任。

大额资金使用管理制度范文大额资金使用管理制度第一章总则为规范和管理使用大额资金，提高资金使用效益和安全性，制订本制度。

第二章适用范围适用于公司内使用大额资金的各个部门和岗位。

第三章资金使用申请一、资金使用申请应当提前提交，说明资金使用的目的、金额、期限等。

二、资金使用申请应当经过相应部门的审批，经审批后方可进行下一步操作。

第四章资金使用的审核与审批一、大额资金使用的审核和审批应当分级进行，原则上按照“审批权限逐级增高，审批层级逐级减少”的原则进行。

二、各级审批人员应当执行资金使用审批的规定和程序，不得擅自变更或超越审批权限。

第五章资金使用的跟踪和监督一、各部门应当建立合理的资金使用跟踪和监督机制，严禁挪用、私账、截留、突击开支等行为。

二、资金使用跟踪和监督应当实时进行，定期进行检查和复核，确保资金使用的合法性和合规性。

第六章资金使用的管理流程一、资金使用应当按照规定的流程进行，分别为资金使用准备、资金调拨、资金使用、资金结算等环节。

二、各个环节间应当建立良好的沟通和协作机制，确保流程的顺畅和效率。

第七章资金使用的限制和风险控制一、为防止资金使用过程中出现风险，应当建立相应的风险控制机制，规避和应对可能的风险。

二、资金使用应当遵守国家有关法律法规和公司内部制度，禁止用于违法违规活动。

第八章资金使用的记录和归档一、各部门在资金使用过程中应当及时记录相关信息，包括资金使用凭证、资金流动情况、资金结算等。

二、资金使用记录应当按照规定进行归档和保存，确保资金使用的可追溯性和便于检查。

第九章资金使用的责任追究一、对于违反资金使用制度的行为和造成损失的，将依法依规进行责任追究。

二、对于失职、渎职等违规行为的责任人员，将依公司内部制度进行相应处理。

第十章附则一、本制度由公司财务部门负责解释和修订。

二、本制度自颁布之日起执行。

以上是关于大额资金使用管理制度的范文，其中包括了适用范围、资金使用申请、资金使用的审核与审批、资金使用的跟踪和监督、资金使用的管理流程、资金使用的限制和风险控制、资金使用的记录和归档、资金使用的责任追究等内容，以及相应的附则。

大额资金使用管理制度第一章总则第一条为规范大额资金的使用和管理，确保资金安全、合规、高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有大额资金的申请、审批、使用、监督等环节。

第三条大额资金是指超过本单位日常经营活动所需的一般性资金支出限额的资金。

具体限额由财务部门根据实际情况确定，并报单位领导批准后执行。

第二章大额资金申请与审批第四条大额资金的使用需由使用部门提前提出书面申请，明确资金使用目的、金额、支付方式等要素，并附相关证明材料。

第五条申请部门应将大额资金申请提交至财务部门进行初步审核。

财务部门应核实申请资料的完整性、合规性，并对资金使用的必要性、合理性进行初步评估。

第六条经财务部门初步审核后，大额资金申请需报单位领导审批。

审批过程中，应重点关注资金使用的合规性、风险控制以及资金效益等方面。

第七条对于涉及重大决策、重要项目或大额投资的大额资金使用，应组织专家进行论证，形成论证意见，作为审批的重要依据。

第三章大额资金使用与监督第八条经批准后的大额资金，由财务部门按照审批意见进行支付。

支付过程中，应确保资金支付的真实、准确、合规。

第九条使用部门应严格按照申请用途使用大额资金，不得擅自改变资金用途。

如需调整，应重新履行申请和审批程序。

第十条财务部门应定期对大额资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用的合规性和效益性。

发现问题应及时向单位领导报告，并采取措施予以纠正。

第十一条单位应建立健全大额资金使用的内部控制机制，明确各部门职责权限，确保大额资金使用的安全、高效。

第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释和修订。

第十三条本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十四条本制度的修改和废止，需经单位领导班子集体讨论决定。

第五章罚则第十五条违反本制度规定，未经审批擅自使用大额资金的，责令限期改正，并对相关责任人进行批评教育；情节严重的，追究相关责任人的法律责任。

医院大额资金管理制度
为进一步加强我院大额资金使用管理，提高资金运行效率，促进廉政建设和资金使用透明度，特制定本管理制度。

一、大额资金的内容包括：一定起点（10 万元以上）的较大基本支出项目、设备购置项目、医用耗材购置、基建项目等。

二、大额资金支出的管理
（一）大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。

对大额资金支出的使用要实行“集体研究讨论”制度。

资金使用责任人填写资金使用报告，经主管院长审批同意后，由院长办公会议集体讨论决定，大额资金一律转账支付，不得使用现金。

（二）严格执行财务法规、规章、制度，严格管理财务开支，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。

（三）大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。

凡基本建设项目按照重大基建项目管理规定执行。

即：从工程立项到验收交付的全过程实现公开透明，建设廉洁、优质、高效工程。

设备和主要材料采购必须依法通过公开招标方式确定。

（四）凡是属于纳入采购目录的项目，一律执行公开招标。

（五）大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、挪用大额专项资金行为。

（六）大额资金合同项目，须由院务会议研究决定，并报上级主管部门审批同意，按照公开招标方式确定项目中标人。

（七）明确监督主体，财务科要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。

未按审批程序确认的大额资金使用，财务科有权拒付。

财务科对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向主要领导汇报。

1。