证券公司全面风险管理规范
附件2
证券公司流动性风险管理指引
第一章 总 则
第一条 为加强证券公司流动性风险管理，根据《证券公司监督管理条例》、《证券公司全面风险管理规范》等法律法规及自律规则，制定本指引。
第二条 在中华人民共和国境内设立的证券公司应按照本指引实施流动性风险管理。
第三条 本指引所称流动性风险，是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
第四条 证券公司流动性风险管理目标是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
第五条 证券公司流动性风险管理应遵循全面性、审慎性和预见性原则。
（一）全面性原则。证券公司流动性风险管理应全面覆盖证券公司各部门、分支机构、子公司及所有表内外业务。
（二）审慎性原则。证券公司应对流动性风险管理各个环节进行严谨、审慎判断，保障公司流动性的安全。
（三）预见性原则。证券公司应加强资金来源、资金运用规模及期限结构变化方面的预测分析，合理预见各种可能出现的风险，协调公司表内外各项业务发展。
第二章 流动性风险管理职责
第六条 证券公司应建立有效的流动性风险管理组织架构，明确董事会、经理层及其首席风险官、相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立健全有效的考核及问责机制。
第七条 证券公司董事会应承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。
第八条 证券公司经理层应确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工；确保公司具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作；确保流动性风险偏好和政策在公司内部的有效沟通、传达和实施；建立完备的管理信息系统或采取相应手段，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制；充分了解风险水平及其管理状况等。
2016年银行从业资格考试《风险管理》模拟试题（三）【7】
第21题
风险预警的程序主要包括()。
A后评价
B风险处置
C风险分析
D风险管理
E信用信息的收集和传递
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。
第22题
商业银行声誉危机处理管理的主要内容有()。
A预先制订战略性的危机管理规划
B提高日常解决问题的能力
C提高发言人的沟通技能
D管理危机过程中的信息交流
E模拟训练和演习
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行声誉危机管理的主要内容包括：(1)预先制订战略性的危机管理规划。(2)提高日常解决问题的能力。(3)危机现场处理。(4)提高发言人的沟通技能。(5)危机处理过程中的持续沟通。(6)管理危机过程中的信息交流。(7)模拟训练和演习。
第23题
商业银行的整体风险管理环境包括()等方面的内容及作用。
A风险文化
B管理战略 C公司治理
D宏观调控
E内部控制
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略等方面的内容及作用。
第24题
商业银行的市场风险包括()。
A汇率风险
B债券风险
C利率风险
D股票风险
E商品风险
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率波动会直接导致其资产价值的变化，从而影响银行的安全性、流动性和效益性。
第25题
商业银行柜台操作风险的成因主要有()。
A柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等
B柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识
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流动性风险管理办法
第一章 总 则
第一条 为完善公司流动性风险管理体系，防范潜在流动性风险，确保公司支付安全，提高资金使用效益，依据《商业银行流动性风险管理指引》以及其他有关行政法规，结合公司实际，特制定本办法。
第二条 流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
第三条 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指公司在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险；市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，公司无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。
第四条 本办法所称流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。
第五条 流动性风险管理的目标是建立科学完善的流动性风险管理机制，实施流程化管理，实现资金流动性与效益性的合理匹配，满足公司业务发展需要，确保公司在正常经营环境中和压力状态下，均持有充足的资金以应对资产增长和到期债务支付。 2
第六条 公司流动性风险管理工作遵循以下基本原则：
（一）独立性。公司流动性风险管理职能与业务经营职能应保持相对独立、有效分离，确保流动性风险管理的独立性和有效性。
（二）分散性。公司采取资产、负债分散化政策，使资金运用及来源结构向多元化发展，提升公司应对市场波动的能力。
（三）审慎性。公司审慎评估信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险等对资产负债业务流动性的影响，密切关注不同风险间的转化和传递。
（四）定量与定性结合。公司采用定量分析为主，定性分析为辅，定量和定性相结合的流动性风险管理技术进行分析和管理。
第二章 流动性风险管理组织体系
第七条 公司流动性风险管理组织体系分为三个层级，分别为董事会，高级管理层及各部门。
第八条 董事会承担流动性风险管理的最终责任，应履行以下职责：
（一）审核批准公司流动性风险管理体系；
第一章 总则
第一条 为加强本机构流动性风险管理，保障业务运营的稳定性，防范和化解流动性风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行流动性风险管理办法》等相关法律法规，结合本机构实际情况，特制定本预案。
第二条 本预案适用于本机构在发生流动性风险事件时，对风险进行识别、评估、预警和处置的全过程。
第三条 本预案的制定遵循以下原则：
1. 预防为主，防控结合：加强流动性风险管理，建立健全流动性风险预警机制，提前识别和防范风险。
2. 统一领导，分级负责：成立流动性风险应急处置领导小组，明确各部门职责，确保应急处置工作高效有序。
3. 快速响应，及时处置：对流动性风险事件进行快速响应，及时采取措施，防止风险扩散。
第二章 组织架构与职责
第四条 成立流动性风险应急处置领导小组，由行长担任组长，分管行长担任副组长，各部门负责人为成员。
第五条 流动性风险应急处置领导小组的主要职责：
1. 负责制定和修订流动性风险应急预案；
2. 组织开展流动性风险监测、评估和预警；
3. 确定流动性风险事件应急处置方案；
4. 协调各部门开展应急处置工作；
5. 向监管部门报告流动性风险事件。
第六条 各部门职责：
1. 风险管理部：负责流动性风险的监测、评估和预警，提出风险防范措施；
2. 财务部：负责制定流动性风险应对措施，确保资金流动性；
3. 业务部门：负责落实流动性风险防范措施，确保业务运营的稳定性； 4. 办公室：负责应急处置工作的组织协调和信息报送。
第三章 预警与监测
第七条 建立流动性风险监测体系，包括：
1. 内部监测指标：流动性比例、核心负债比例、流动性缺口等；
2. 外部监测指标：同业拆借利率、银行间市场利率等。
第八条 定期对流动性风险进行评估，根据评估结果采取相应的风险防范措施。
第四章 应急处置
第九条 发生流动性风险事件时，应急处置领导小组立即启动应急预案。
第十条 应急处置措施包括：
