现金银行管理制度

现金银行管理制度一、引言现金是企业日常经营过程中最为重要的资源之一。

为了确保现金的安全性、有效性和准确性，必须建立健全的现金银行管理制度。

本文档旨在为企业制定一套完善的现金银行管理制度提供指导。

二、现金银行管理的目的1. 保证现金安全：通过建立科学的现金管理流程，保证现金的安全性，防止丢失和偷盗等风险。

2. 确保现金的准确性：通过建立合理的现金核对和及时反馈机制，确保现金账务的准确性。

3. 提高现金使用效率：通过规范的审批和支付程序，提高资金的使用效率，减少浪费。

三、现金存取管理1. 现金存款管理：a. 全面实行现金集中归集制度，禁止分散存款；b. 设立专门的现金存放库房，加强安全监控和防护措施；c. 每日定时对现金库存进行清点，确保存款的准确性。

2. 现金取款管理：a. 实行授权审批机制，只有经授权的人员才能进行现金取款；b. 设立现金申请表格，包括金额、用途等信息，并由相关负责人进行审批；c. 出纳在取款前必须核对申请表格和身份信息，确保取款的合法性和准确性。

四、现金支付管理1. 现金支付审批：a. 设立现金支付申请表格，包括金额、收款方和用途等信息，并由相关部门负责人进行审批；b. 出纳在支付前必须核对申请表格和相关凭证，确保支付的合法性和准确性；2. 凭证管理：a. 统一使用公司专用凭证，凭证由专人保管，并进行编号和记录；b. 确保凭证的真实性和准确性，禁止伪造和篡改凭证；c. 凭证必须按时进行归档，方便后续查询和审计。

五、现金核对和账务处理1. 现金核对：a. 设立独立的现金核对岗位，负责对现金进行日常清点和核对；b. 现金核对必须由不同人员进行，确保互相监督和准确性；c. 定期进行现金盘点，确保现金账面与实际库存一致。

2. 账务处理：a. 现金收支必须及时记录和记账，确保账务准确性；b. 对账务进行定期核对和调整，及时发现和纠正差错；c. 禁止随意更改现金账务记录，避免造成不必要的纠纷。

现金银行的管理制度1. 引言现金银行是指金融机构或个人所持有并进行现金存储、发放、清点与管理的一种特殊金融业务。

现金银行的管理制度对于金融机构或个人来说具有重要意义，不仅可以确保现金的安全性和准确性，还可以提高工作效率和业务流程的规范性。

本文将介绍现金银行的管理制度，包括现金存储、现金发放、现金清点与管理等方面的内容。

2. 现金存储制度2.1 现金存储的目的现金存储制度是指金融机构或个人对持有的现金进行妥善保管和管理的制度。

其目的在于确保现金安全、防止现金被盗、损坏或遗失，并保证资金的可用性和准确性。

2.2 现金存储的原则现金存储制度应遵循以下几个原则：•分散存储原则：将现金分散存放在不同的保险柜、保险箱或其他安全设施中，以降低损失的风险；•登记备查原则：对于每一笔现金存储都应当有明确的登记记录，包括存放日期、金额、存放人员等信息，以备查核；•定期盘点原则：定期对现金存储进行盘点核实，确保现金的准确性；•权责分离原则：现金存储和管理的职责应当分离，减少操纵现金的机会；•应急预案原则：制定应急预案，以应对突发情况和紧急事件，确保现金安全。

3. 现金发放制度3.1 现金发放的程序现金发放制度包括以下程序：•申请发放：金融机构或个人凭借经过授权的申请人提交现金发放申请，包括发放金额、用途等信息；•审批备案：相关部门对现金发放申请进行审核和审批，并进行备案；•发放操作：经过审批的现金发放申请，由授权人员进行操作，并记录发放时间、金额等信息；•发放确认：发放人员和领取人员进行现金发放的确认，包括签名、盖章等形式。

3.2 现金发放的控制措施为确保现金发放的安全和准确性，应采取以下控制措施：•双人操作：现金发放应实行两人操作制度，确保操作的准确性；•限额控制：根据不同的授权级别，设置不同的发放限额，避免超额发放；•检查复核：现金发放后，应进行检查复核，确保金额一致；•发放记录：对每一次现金发放都进行详细记录，以备查核和核对。

现金银行存款管理制度
为确保资金的安全、合理规范资金的使用，结合公司的情况制定如下细则：
1、资金使用授权制度，明确资金调度的条件、权限和程序，凡用款在一万元以内（含一万元）由李钢华批准后方可使用。

一万元以上由总经理（孙总）批准方可使用，并由财务部长审批，严禁未批准使用资金。

2、现金保管与盘点制度，加强现金库存额的管理，超过库存额现金及时存入银行，并不定期地进行现金盘点，确保帐实相符，做到日清月结。

3、票据管理和使用，明确各种票据的购买、保管、领用、转让、注销，并防止空白票据遗失和被盗用，严格履行签字或盖章手续。

4、印鉴的保管和使用，按规定需要有关负责人签字或盖章的业务必须严格履行签字或盖章手续。

5、银行存款定期核对，每月至少一次，并编制平衡表，使用帐面余额与银行对帐单余额一致。

6、现金、银行存款的收支活动的各种票据必须形成完整的文字记录，并做好相应的保管工作。

7、对现金、银行存款的内部审计监督，定期或不定期对货币资金业务进行内部审计监督，货币资金授权批准制度的执行，支付印鉴的保管情况，票据的保管情况等。

8、对现金、银行存款的账面余额与库存现金进行定期或不定期盘点，由出纳盘点两名会计复核，并做相应的盘点表。

公司财务部
2010年12月16日。

银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。

第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。

第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。

一般情况下，库存现金限额在____万元以内。

第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。

出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。

第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。

第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。

异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。

第七条结算起点暂定为____元。

第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。

第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。

第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。

第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。

第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。

第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。

第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。

第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。

第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。

第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。

第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。

现金及银行存款管理制度一、前言为规范并加强现金及银行存款管理，保障财务资金的安全及合理利用，制定本管理制度。

二、管理范围本管理制度适用于企业及相关单位的现金及银行存款管理工作。

三、现金管理1. 现金收支（1）现金收入应根据财务汇总及登记，由财务部门统一管理，确保财务资金来源合法及真实。

（2）现金支付应严格按照财务预算及授权程序进行，不得私自挪用或违规支付。

（3）现金库房应定期盘点并登记，存放在专人保管的保险柜内，不得存放其他物品。

2. 现金保管（1）现金应根据规定存放于指定的现金库房内，确保安全。

（2）现金库房应有专人负责，并定期进行盘点和验货，确保现金数量准确无误。

3. 现金报销（1）现金报销应按照公司相关规定和程序进行，报销单据必须真实有效。

（2）现金报销应通过财务部门审批，不得出现私自报销的情况。

四、银行存款管理1. 银行账户（1）企业应在正规银行开立账户，将资金存入银行账户，确保资金的安全和流动。

（2）每个账户应有专人管理，并进行定期对账，确保账户余额的准确性。

2. 存款管理（1）企业应根据资金的流动情况，合理安排存款期限和存款数量，确保流动资金的充足。

（2）对于闲置资金，应尽快存入银行进行理财或定期存款，获取更多的收益。

3. 资金调拨（1）资金的调拨应严格按照公司内部审批程序进行，不得私自调动或挪用。

（2）调拨的资金应明确用途，并经过相关部门的审批和核准。

五、违规处理对于违反现金及银行存款管理制度的行为，将给予相应的处理，包括但不限于口头警告、书面警告、通报批评、责令整改、取消资金权限、停职检查、追究法律责任等。

六、其他规定1. 本制度由财务部门负责解释和执行。

2. 本制度自发布之日起生效，如有补充、修改或废止的，由公司领导部门负责决定并公布。

七、结语通过以上制度的规范管理，可以有效保障企业财务资金的安全和合理利用，提高财务资金的使用效率和安全性。

希望全体员工严格遵守本制度，并将其落实到日常工作中，共同维护公司的财务安全和稳定发展。

银行现金管理规则制度范本第一章总则第一条为了加强银行现金管理，规范现金收付行为，确保资金安全，根据《中华人民共和国银行法》、《人民币管理条例》等法律法规，制定本规则。

第二条本规则适用于我国境内所有商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及其他吸收公众存款的金融机构（以下简称银行）的现金管理工作。

第三条银行现金管理应当遵循依法合规、安全高效、预防风险、便利客户的原则。

第四条银行应当建立健全现金管理制度，明确现金收付、存储、运输、清分、销毁等环节的责任、权限和操作规程，确保现金业务安全、顺畅运行。

第二章现金收付第五条银行办理现金收付业务，应当遵循国家规定的货币政策和支付结算纪律，严格执行现金结算制度。

第六条银行收付现金，应当遵循客户自愿、公平交易、诚实信用的原则，不得强制要求客户使用非现金支付工具。

第七条银行收付现金，应当依据合法、真实、完整的凭证办理。

没有凭证或者凭证不符合规定的，出纳不予付款。

第八条银行支付现金，应当严格按照批准的预算和资金使用计划执行，不得擅自扩大支出范围或者提高支出标准。

第九条银行应当鼓励客户使用支票、汇票、本票、转账等非现金支付工具，减少现金收付业务。

第十条银行在办理现金收付业务时，应当注意识别伪造、变造、损坏、盗窃、抢劫、诈骗等非法行为，确保现金安全。

第三章现金存储和运输第十一条银行应当建立健全现金存储和运输管理制度，明确现金存储和运输的责任、权限和操作规程。

第十二条银行存储现金，应当选择安全可靠的存储设施，严格执行存储现金的安全措施，防止现金被盗、被抢、被骗。

第十三条银行运输现金，应当采取必要的安全措施，确保现金在运输过程中的安全。

运输现金的车辆、保险柜、安全包等应当符合国家规定的安全标准。

第四章现金清分和销毁第十四条银行应当建立健全现金清分和销毁管理制度，明确现金清分和销毁的责任、权限和操作规程。

第十五条银行清分现金，应当使用符合国家规定的清分设备，严格执行清分操作规程，确保现金质量。

第一章总则第一条为加强公司现金和银行存款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

第三条本制度旨在规范现金和银行存款的收付、保管、记账和核对等工作，防止资金流失和财务风险。

第二章现金管理第四条公司现金收支必须遵循国家现金管理法规，严格限制现金使用范围。

第五条公司库存现金限额根据公司规模和业务需要，由财务部门提出，经总经理批准后执行。

第六条公司库存现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。

第七条现金支出必须取得合法凭证，按照规定的审批程序办理。

第八条职工工资、津贴、奖金等现金支付，按照公司相关规定执行。

第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户的开立、变更和撤销，必须经过财务部门负责人审批。

第十条公司银行存款收支必须通过银行账户办理，严禁使用个人账户进行公司资金往来。

第十一条银行账户的管理和使用，应当遵循以下原则：1. 严格执行不相容岗位相互分离、相互制约和监督的原则；2. 银行账户的开立、审批、使用、核对和清理必须符合国家有关法律法规要求；3. 银行账户的收支与记账岗位分离，经办人员与审核人员分离；4. 支票保管与财务专用章和负责人名章保管分离。

第十二条银行账户的存款余额应当定期核对，确保账实相符。

第十三条未达账项应当及时查对，避免错账损失。

第四章内部控制第十四条公司应当建立健全内部控制制度，确保现金和银行存款的安全。

第十五条公司应当配备具备相应专业知识和实践经验的合格人员，分别担任现金和银行存款业务各个岗位的职务。

第十六条公司主管会计工作负责人对现金和银行存款内部控制的建立健全和有效实施以及资金的安全完整负责。

第五章附则第十七条本制度由财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起实施。

具体操作细则一、现金管理1. 每日终了，出纳员应当将现金日记账的现金收付款项逐笔登记入账，并结出余额。

2. 财务部门每月至少对现金进行一次盘点，确保现金实存数与账面数相符。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构、子公司。

第三条公司现金银行管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金管理的合法性和合规性。

2. 安全保障：确保资金安全，防范资金风险。

3. 效率优先：提高资金使用效率，优化资金结构。

4. 责任明确：明确各级管理人员和财务人员的职责，加强内部控制。

第二章现金管理第四条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理暂行条例》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。

第五条公司应在下列范围内支付现金：1. 支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；2. 个人劳务报酬；3. 报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；4. 结算起点以下的零星支出；5. 公司董事长、总裁批准的其他特别支出。

第六条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。

第七条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

第八条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

第三章银行存款管理第九条公司应按照国家有关规定，在银行开设基本账户，并按业务需要开设其他账户。

第十条项目银行账户必须经双方负责人同意后方可设立和使用，银行账户仅供本合同项目经营业务收支结算使用，严禁出借账户供与外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第十一条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

该项目原则上只设一个项目帐户，确因工作需要开设帐户的，需报双方公司负责人同时批准后方可设立。

第十二条项目帐户必须与双方公司银行帐户严格区分，双方公司不得用各自公司帐户进行本项目收支。

第十三条银行支票的使用规定：1. 业务部门使用银行支票时，必须凭付款凭证、合同等有效证件办理；2. 支票签发人必须签章，并由会计人员审核签字；3. 支票签发后，应妥善保管，不得遗失、涂改或毁损。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范现金和银行存款的使用，保障公司资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及相关部门。

第三条公司财务部门负责本制度的制定、实施和监督。

第二章现金管理第四条公司内部现金收支必须遵守国家有关现金管理的规定，严禁挪用、贪污、侵占公司现金。

第五条公司日常现金收支限额为人民币1000元，超过限额的现金支出需使用银行转账。

第六条现金收支实行日清月结制度，每日结清现金收入和支出，确保现金账实相符。

第七条现金盘点由出纳负责，每月至少进行一次，财务部门进行不定期抽查。

第八条现金保管应由专人负责，确保现金安全。

第三章银行存款管理第九条公司银行账户的开立、使用、变更和撤销，需经公司财务部门负责人审批。

第十条公司银行账户资金的使用必须严格按照批准的用途执行，不得擅自挪用、侵占。

第十一条公司银行账户的收支凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。

第十二条银行账户的收支情况应及时登记在银行存款日记账，确保账实相符。

第十三条银行账户的月末余额应与银行对账单核对，如有差异，应及时查明原因，进行处理。

第十四条银行账户的印鉴应由财务部门负责人和出纳共同保管，不得私自保管或泄露。

第四章资金审批与授权第十五条公司资金支出实行审批制度，各部门申请资金支出需填写《资金支出申请单》，经部门负责人审批后，报财务部门负责人审批。

第十六条资金支出审批权限如下：1. 1000元以下的支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元的支出，由财务部门负责人审批；3. 5000元（含）以上的支出，由公司总经理审批。

第五章监督与检查第十七条公司财务部门对现金和银行存款管理情况进行定期和不定期的监督检查。

第十八条对违反本制度的行为，公司应根据情节轻重给予警告、罚款、扣发工资等处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。

一、制度目的为加强学校财务管理，规范现金和银行存款的使用，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、现金管理1. 现金收支管理：学校现金收支必须严格按照国家现金管理的规定执行，实行“收支两条线”管理，即收入现金必须及时存入银行，支出现金必须按规定程序审批。

2. 现金限额管理：学校财务室现金限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时存入银行。

3. 现金使用范围：现金主要用于以下范围：（1）个人劳务报酬；（2）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（3）出差人员必须随身携带的差旅费；（4）500元以下的零星支出；（5）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

4. 现金支付审批：现金支付必须经过审批，严禁白条顶库、坐支现金、挪用公款。

三、银行存款管理1. 银行账户管理：学校设立银行账户，用于办理各项资金收付业务。

银行账户的开立、变更、撤销，必须按照国家规定和学校实际情况办理。

2. 银行存款限额管理：学校银行存款限额不得超过规定的最高限额，超过部分应及时转存。

3. 银行存款使用范围：银行存款主要用于以下范围：（1）学校日常经费支出；（2）学校项目经费支出；（3）学校对外支付款项；（4）中国人民银行确定需要使用银行存款的其它支出。

4. 银行存款支付审批：银行存款支付必须经过审批，严禁违规使用银行存款。

四、监督管理1. 学校财务部门负责现金和银行存款的日常管理，确保资金安全、合规使用。

2. 学校审计部门对现金和银行存款管理情况进行定期或不定期的审计，发现问题及时纠正。

3. 学校纪检监察部门对现金和银行存款管理情况进行监督检查，对违纪违规行为进行查处。

五、附则1. 本制度自颁布之日起实施。

2. 本制度由学校财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规及上级政策规定不一致，以国家法律法规及上级政策规定为准。