银行信用风险管理.pptx

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银行信用风险管理概述课件

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7
• （五）信用风险管理的原则 • 巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking
Supervision）于2000年9月制定了《信用风险管理原则》（Principles for the Management of Credit Risk） • 商业银行信用风险管理的基本原则： • 1．建立适当的信用风险战略（三个原则） • 2．在健全的授信程序下操作（四个原则） • 3．维持适当的信用风险管理、测度和监督程序（六个原则） • 4．确保对信用风险的适当控制（三个原则） • 5．充分发挥监管者的作用（一个原则）
• （二）目标：
• 风险与收益的优化
• 马科维茨(Markowits)的现代资产组合理论（Modern Portfolio Theory， MPT）之有效边界
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2
最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲线和资产的有效边界线的交点。
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3
• （三）作用：
• 对授信的信用风险识别、测量、控制。 • 以经济、合理的方式降低信用风险。 • 减少资金沉淀，增强流动性。 • 完善银行的经营机制。
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4
• （四）特征与新发展： • 1．难以量化 • 原因有：数据匮乏信用产品持有期限长、数据有限，难以验证模
型的有效性。 • 2．管理手段不断丰富，出现了信用风险对冲手段 • 传统的手段：分散投资、防止授信集中化，授信审查、动态监控，
要求抵押或担保。
• 中华人民共和国商业银行法第四章贷款和其他业务的基本规则 • 第三十九条商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规
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13

信用风险的管理ppt课件

第三节信用风险管理方法 11
现代信用风险的管理手段
（二）信用衍生产品
1、利用期权对冲信用风险违约期权：这种期权在贷款违约事件发生时支付确定的金额给期权购买者，从而对银行予以一定补偿的期权。银行可以在发放贷款的时候购买一个违约期权，与该笔贷款的面值相对应。当贷款违约事件发生时，期权出售者向银行支付违约贷款的面值；如果贷款按照贷款协议得以清偿，那么违约期权就自动终止。因此，银行的最大损失就是从期权出售者那里购买违约期权所支付的价格。这类期权还可以出现一些变体，比如，可以把某种关卡性的特点写入该期权合约中。如果交易对手的信用质量有所改善，比如说从B级上升到A级，那么该违约期权就自动中止。作为回报，这种期权的出售价格应该更低。
第三节信用风险管理方法 14
现代信用风险的管理手段
（二）信用衍生产品
2.利用互换对冲信用风险信用互换主要有两类：总收益互换和违约互换。（2）违约互换银行在每一互换时期向作为交易对手的某一金融机构支付一笔固定的费用（类似于违约期权价格）。如果银行的贷款并未违约，那么他从互换合约的交易对手那里就什么都得不到；如果该笔贷款发生违约的情况，那么互换合约的交易对手就要向其支付违约损失，支付的数额等于贷款的初始面值减去违约贷款在二级市场上的现值。在这里，一项纯粹的信用互换就如同购入了一份信用保险，或者是一种多期的违约期权。
第三节信用风险管理方法 12
现代信用风险的管理手段
（二）信用衍生产品 1、利用期权对冲信用风险贴水期权：债券的发行者可以利用期权对平均信用风险贴水进行套期保值。例如，A公司信用评级为BBB+1，它计划在两个月后发行总价值为100万元的1年期债券。如果在这两个月内该公司的信用等级下降，那么它付给投资者的信用风险贴水就会上浮，则公司势必要以更高的利率发行债券，融资成本必将升高。为防止此类情况的发生，A公司可以购入一个买入期权，双方约定在信用风险贴水上浮到一定限度后，由期权的出售方弥补相应多出的费用。因而，买入期权在信用贴水上升时可以使其购买者以固定利率借款而避免损失，利率下降时则可以享有相应的好处。当然，享有这样权利的代价是要付出相应的期权费。

第3章-信用风险管理ppt课件

1.4 .
信用风险的概念
现代观点由于借款人或者市场交易对手违约而导致损失的可能性。更一般地，由于借款人的信用评级的变化和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。
因此，信用风险的大小取决于交易对手的财务和风险状况。
1.5 .
信用风险的成因
信用活动中的不确定性经济活动中的外在不确定性如经济运行的随机性、如宏观调控，利率变化，汇率变化等；外在不确定性对整个市场都会带来影响，又称为” 系统性风险”;
.
信用风险与市场风险分布
.
2、悖论(credit paradox)现象
与市场风险相比，信用风险管理存在着信用悖论现象。理论上讲，当银行管理存在信用风险时应将投资分散化，多样化，防止信用风险集中。然而在实践中由于客户信用关系，区域行业信息优势以及银行贷款业务的规模效应，使得银行信用风险很难分散化。
1.27 .
1、建立Z评分模型的步骤 ①选取一组最能反映借款人财物状况等的财务
比率 ②从银行过去的贷款资料中收集样本，分两类
，破产组与非破产组。 ③根据各行业实际情况确定每一比率权重。 ④将比率乘以相应权重并加总，得到Z ⑤对一系列样本进行Z分析，可得衡量贷款风险
的Z值或Z域
.
Z评分模型的主要内容：
阿尔特曼确立的分辨函数为：
Z=0.012X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999X5 或 Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+0.999X5 其中，X1：流动资本/总资产（WC/TA）； X2：留存收益/总资产（RE/TA）； X3：息前、税前收益/总资产（EBIT/TA）； X4：股权市值/总负债帐面值（MVE/TL）； X5：销售收入/总资产（S/TA）。这两个公式是相等的，只不过权重的表达形式不同，前者用的是小数，后者用的是百分比，第五个比率是用倍数来表示的，其相关系数不变。

信用风险管理(PPT 42张)

2.
3. 4.
向借款人收取0.125%的贷款启动费
要求借款人以非生息活期存款的形式持有10%的补偿余额
按存款额的10%在中央银行持有准备金存款（准备金比率
为10%）
计算1元贷款的合约承诺收益。
贷款的预期收益

违约风险：是指借款人无力或不愿意履行贷款合约承诺条款的风险。

每1元贷款的预期收益E(r)和承诺收益的关系为：
E ( r ) <1, 就总是存在着违约风险。
贷款的预期收益

提高风险溢价较高的风险溢价（m）、较高的费用和基础利率会降低还款的概率p —— k和p并非相互独立。
Chap4信用风险管理
wanghaiyan@
课程内容
1. 2.
单项贷款风险贷款组合与集中风险
单项贷款的信用风险
研究单项贷款信用风险的重要性:
1.
当需要正确确定贷款价格或债券价值时当要确定一个恰当的贷款限额或确定同某人进行交易时所面临的损失风险时
2.
贷款的种类(商业银行)
贷款合约的承诺收益

随着商业贷款市场的竞争愈加激烈，贷款启动费of和补偿余额b 的重要性都在下降。

补偿余额以定期存款的方式存在，因此借款人补偿余额的机会成本损失降为贷款利率和补偿余额定期存款利率之差。
贷款合约的承诺收益
例1：假设某银行：
1.
将未来一笔贷款的利率确定为14%（BR=12%，m=2%）
贷款的种类

房地产贷款抵押贷款和循环家庭衡平贷款在利率较低时，借款人宁愿选择固定利率贷款，而不愿选择浮动利率贷款，因此，浮动利率和固定利率抵押贷款的相对比重在利率周期内会有很大的不同。期限一般很长房屋价格波动可能使价格降到贷款余额之下，导致违约风险急剧上升。

银行信用风险分析与管理PPT课件

11.88% 17.33% 45.00% 45.00% 100.00%
S1 0.00% 0.00% 0.01% 0.01% 0.01% 0.04% 0.09% 0.17% 0.25% 0.58% 0.84% 1.90% 2.64% 3.85%
30.00% 30.00% 30.00%
S2 0.01% 0.02% 0.03% 0.05% 0.05% 0.17% 0.36% 0.66% 0.99% 2.30% 3.34% 7.60%
第3页/共15页
单一客户的信用风险分析要素
• 企业特征和品质 – Know Your Customer ➢ 企业的还款意愿是信用风险考察的重要因素 • 海尔, 安捷联 • 企业的信用纪录是考察其还款意愿的最主要信息 • 贷前调查中应向企业了解其财务安排和到期还款计划 ➢ 企业的特征能提供信用风险信号 • 企业性质: 外商投资企业,私营企业,国营企业,个体户… • 治理结构 • 企业年龄 • 管理人背景 • 其它……
2. 单一客户贷款集中度 = 最大一家客户贷款总额 / 资本净额 ×100%
3. 单一行业授信集中度 = 同一行业信贷 / 资本净额×100%
4. 全部关联度 = 全部关联方授信总额/ 资本净额×100%
三)风险迁徙
1. 正常贷款迁徙率 = (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额) ／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
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单一客户的信用风险分析要素
• 财务实力
首要分析原则：知道为什么比知道是什么更重要赢利能力分析
应着重关注企业主营业务的稳定性和赢利能力要联系企业的Business nature (投资机构，运营中心，生产基地，贸易平台，利润中心) 、成长阶

信贷业务风险管理及案件防控.pptx

——蒙特利尔银行副总裁瑞逊
赵洪进本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。
信用等级评定、统一授信
➢ 主要风险点
✓客户评级资料 ✓评级结果调整(小额贷款信用等级调整随意性大）
➢ 风险表现
✓客户提供虚假评级资料、财务报表，骗取授信 ✓银行工作人员和外部人员串通，人为调整评级结果 ✓未对关联企业统一授信，造成关联企业授信失控，套取银行资金
来自客户的风险１）客户的偿债意愿风险２）客户的偿债能力风险３）客户盈利能力风险４）客户的运营能力风险
赵洪进本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司，抄袭及非法传播必究。
二、贷前阶段风险管理及防控
多年来，持有质量不断下降的贷款就像看日落，你除了在那里等他落山，其它一点办法都没有。所有的分析重点都集中于一项交易的事前阶段，极力避免一项不良资产出现在资产负债表上。
④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。
⑤严格执行各项业务规定。
商业银行信贷风险来源
来自于内部的风险１）内控体系不完善、制度不健全、流程有漏洞２）制度执行不到位３）员工舞弊４）员工调查没有尽职５）贷后管理真空
操作风险防控对策
①完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。
②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。
③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高员工操作技能和业务水平，同时培养岗位安全意识和自我保护意识。
一家银行就是一个“太极”，发展为“阳”，风管为 “阴”，一阳一阴之谓道。

信用风险管理讲义课件PPT课件( 83页)

2008年11月15日公告：
“经过本公司与深业（集团）有限公司之间较长时间的友好协商和洽谈，双方就本公司转让境外全资子公司深南能源（新加坡）有限公司持有的香港兴德盛有限公司的100%股权给深业投资管理有限公司达成一致意见。2008年11月14日，本公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于转让深南能源（新加坡）有限公司所持股权资产的议案》，同意公司转让境外全资子公司——新加坡公司持有的兴德盛公司的 100%股权给深业投资公司。”
2008年报：
“2008年11月6日，杰润公司来函认为本公司2008年10月21日的公告、2008年10月29日会谈中的表态表明公司有意不履行交易，已构成违约并宣布终止交易。本公司2008年11月10日复函杰润公司，表明本公司从未作出无意继续履行交易的表示，并认为杰润公司单方面解除合同、拒绝支付第一份确认书项下10月份应付本公司款项构成违约，宣布终止交易。虽然双方终止确认书及交易的理由不同，但对确认书与交易已经终止这一事实并无分歧。交易终止后，杰润公司来函要求本公司赔偿交易终止的损失，同时另函表示希望以商业方式解决争议。本公司回函不予接受杰润公司提出的损失赔偿要求，同时另函同意进行和谈。后双方进行多轮磋商和交涉，至今尚未达成一致意见。不排除如协商不成，双方通过司法途径解决争议的可能。”
截至本分析意见出具之日，此事项目前尚无新进展”
一、信用风险的涵义与特征
(二)特征
• 信用风险的普遍存在性和危害性 • 信息不对称是形成信用风险的根本原因 • 信用风险具有明显的非系统性 • 信用风险概率分布具有不对称性 • 量化信用风险的困难较大 • 信用悖论现象
16
信用风险分布的非对称性
前提
信用资产持有到期信用资产可交易

信用风险管理ppt课件

知识要点
掌握程度相关知识
信息不对称
商业银行信用风险特点及重点掌握产生原因
内部评级法
传统信用风险的度量现代信用风险的度量
重点掌握
了解掌握
概率论基本知识银行资产负债表相关内容
概率论基本知识
监管机构对商业银行的外部监管
商业银行监管机构的外部监管是内部评级法实施的保证。
1.敞口的分类
在内部评级法（IRB）下，银行必须根据其业务的风险特性，将资产分为几个大的类别，即：公司、主权、银行同业、零售、项目融资和股权，对于任何不属于这六类业务的敞口一概划归为公司敞口。
2.风险要素
四要素，即：违约概率、给定违约概率下的损失产（RWA）风险权重（RW）违约概率（PD）违约损失率（LCD）期限（M）各风险敞口资产核心资本风险敞口（EAD）附属资本资本
风险要素参数同风险加权资产的关系
3.风险权重
•风险加权资产总额等于各项资产的风险权重乘以其违约风险值。 •以公司敞口为例，计算新协议中风险加权资产的计算公式为：风险加权资产=监管资本要求*12.5*风险敞口，即 RWA K 12.5 EAD
4.最低要求
申请使用或者正在使用内部评级法的银行必须满足巴塞尔委员会规定的最低标准，包括11个方面：信用风险的有效细分评级的完整性和及时性对评级系统和过程的有效监督评级的标准和原理具有科学性公司治理与监管内部评级使用范围的要求风险量化的能力风险要素内部估计有效性的最低要求租赁的识别股权风险暴露的计算信息披露的要求
①专家制度是一种最古老的信用风险分析方法，它是商业银行在长期的信贷活动中所形成的一种行之有效的信用风险分析和管理制度。 ②5C原则，即品德与声望（Character）、资格与能力（Capacity）、资金实力(Capital or Cash)、担保（Collateral）、经营条件或商业周期（Condition）。

银行信用风险管理基础知识ppt课件-33p

信用风险形势严峻
• 平强经济学：一、不刺激：政府不推出刺激经济的政策，
而是通过逐步缩减国家主导的投资行为；二、去杠杆：以大幅削减债务，降低借贷与
产出比；三、结构改革：以短痛换取长期的可持续发
展。
信用风险形势严峻
• 产能过剩自北向南（联盛集团、河北钢铁） • 地产泡沫自东向西（绿城集团、光耀地产） • 过度融资去杠杆难（新兴融资，隐形放大） • 政府家庭添油加醋（主导平台，投资理财） • 新兴经济未成气候（三产偏低，投资依赖） • 信用意识环境堪虞（既往不咎，下不为例）
分行风险经理双线报告
在授信后管理日志中予以记
载
一般负面信息
“三问”
问主要上下游合作企业是否变动。问近期主要投融资计划安排。问股东、高管、重要财务人员是否变化。
客户经理在贷后管理中的主要工作（三）实地访谈观察
表述举例：
苦恼中，该如何表述呢？
实地访谈观察 1、无异常情况今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总监李总接待了我们。在访谈观察过程中进行了“三看三问”，未见异常。 2、异常情况今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总监李总接待了我们。
审
批
后
定
补抵质押管
现期场浏检览查各
类
理
信
告
为踪
息
独立、专业的风险管理队伍，是客户信用风险管理的主要力量，是“麦田
守望者”。
风险经理பைடு நூலகம்
客户经理在贷后管理中的主要工作（一）贷款用途管控
1. 申请审批单笔贷款时，应清楚了解实际的贷款用途，并且确保这些用途合规、符合审贷意见。

银行风险管理信用风险.pptx

• 吸收意外经营损失的缓冲器
• 吸收损失的资本短缺导致银行破产 • 长期负债只能吸收在机构倒闭事件中的损失
• 充足的资本
• 监管要求促进银行安全与稳健经营 • 通过增加股东对银行经第营3页损/共失25的页暴露，减轻存款保险的
资本的充足性
• 银行监管当局与银行股东对资本的充足性的观点不同
➢监管当局更多地关注银行收益分布的较低端的情况.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.
第6页/共25页
资本充足性
• 统一的资本要求 ➢ 主要资本与风险加权资产的最低标准是1981年三个银行监管单位确立的，要求5% 至6%. ➢ 基于风险的资本要求是1988 年国际清算银行 (BIS).主持下，12个工业化国家确立的。 ➢ 在1998年作出修正，包括银行证券交易的规则 ➢ 两个资本分类: (1) 一级资本或 “核心”资本和 (2) 二级资本或“补充”资本.
风险调节资产。
示例：以前风险调节资产
7000
(300)
最近60个工作日的VaR
200
市场风险调节资本的风险加权资产
6900
➢ 利用假设实验对VaR模型进行压力测试，这些返回监测允许不断修正与提高VaR模型
第14页/共25页
资本充足性
第15页/共25页
银行风险的关键组成
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期望损失与非期望损失
➢股东关注收益分布的中央部分或提供给他们的预期回报.
➢监管当局认为随着市场收益变化的加大，金融风险的增加，银行破产的可能性也增大，使得负收益极可能耗尽银行资本.
➢监管当局必须关闭因资本减损的银行.
➢过多的资本管制，会抑制银行体系的效率和竞争
力.

信用风险管理PPT课件

– 没有履行一项支付业务，即付款违约。 – 违反一项约定事项。如突破财务比率上、下限等行为。尽管
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负债而无法偿还；
• “5C”法即借款人道德品质（Character）、经营能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、经营环境（Condition）。
精品课件资料
一、古典信贷风险度量方法：特征分析法
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
用贷款。
精品课件资料
信用风险的影响因素：贷款的集中程度
• 商业银行的贷款集中程度与信用风险正相关。
– 贷款越分散，风险越小； – 贷款越集中，面临的风险越大。 – 无法将风险分散转移。
• 贷款的集中程度是与一国的经济体制紧密联系的
– 市场经济国家贷款分配通常体现多元化原则，按照风险和收益状况，分散在多个客户；
信用风险的来源之三：追偿风险
• 违约事件的追偿取决于违约的类型、是否存在担保或抵押物、违约发生时的背景等诸多因素
• 抵押物风险
– 银行获得、接管和处理抵押物的成本存在着不确定性。 – 抵押物价值存在不确定性。
• 第三方担保风险
– 第三方担保是把借款人的信用风险转化为担保人的信用风险。 – 不是简单的风险转移，其产生的风险是借款人的和担保人同时违约
• 其次，专家制度实施的效果不稳定。信贷人员本身的素质高低和经验大小将会直接影响该项制度的实施效果。

银行授信风险管理.pptx

0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
資本適足率之計算/維持
備抵呆帳之提列
資產組合風1險5 管理
信用風險衡量─計算信用風險因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，
A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期票，客戶改採180天T/T)
6
2 負面表列三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資金需求大 /無財支持，無以為繼)
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
3
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) 1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) 2 債權保障 (Protection) 3
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry

信用风险管理培训教材(PPT 118页)_12577

额)/2] ❖ 资产回报率（ROA）＝[税后损益＋利息费用×（1－税
率）]/平均资产总额 ❖ 权益收益率（ROE）＝税后损益/平均股东权益净额
❖ ③杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
❖ 资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100％
❖ 有形净值债务率＝[负债总额/（股东权益－无形资产净值）]×100％
❖ （1）管理层风险分析:考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准
❖ （2）行业风险分析 ❖ （3）生产与经营风险分析 ❖ （4）宏观经济及自然环境分析
❖ 4. 单一法人客户的担保分析
❖ 担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。
信用风险管理培训教材(PPT 118页)
❖ 第一节信用风险的识别 ❖ 第二节信用风险计量 ❖ 第三节信用风险监测与报告 ❖ 第四节信用风险控制 ❖ 第五节信用风险的资本计量
第一节信用风险的识别
❖ 一、单一法人客户信用风险识别 ❖ 二、集团法人客户信用风险识别 ❖ 三、个人客户信用风险识别 ❖ 四、贷款组合信用风险识别
❖ 主要方式有：：保证、抵押、质押、留置与定金
❖ （1）保证 ❖ 定义：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债
务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
❖ ① 保证人的资格。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

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9
5.1信用风险管理相关名词释义——信用评级与债项评级
信用评级：是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价的结果是信用等级和违约概率（PD）。
13
5.6信用风险管理相关名词释义—贷款分类与债项评级
贷款分类：即“五级分类”，是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。
贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系：
信用风险管理
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0
1.信用风险概要
“风险（Risk）”是指因未来的不确定性而可能产生的损失。一般来说，金融风险主要分为：信用风险, 市场风险, 操作风险, 流动性风险等。
“信用风险”是指因为交易对方不能履行承诺，未能偿还其债务而造成金融损失的风险。
系统性风险：宏观经济因素行业风险和区域风险
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5.信用风险管理主要相关名词信用评级与债项评级违约概率（PD : Probability of Default）违约风险暴露（EAD：Exposure at Default ）违约损失率（LGD： Loss Given Default ）贷款分类与债项评级
增强竞争力。做好信用风险管理有助于银行降低风险资产含量，改进银行在同业中的形象，提升商业银行在市场上的竞争地位。
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2
3. 信用风险管理的目的
为了提高资产健全性，根据特定的借款人、企业集团、行业等类似的风险特征分类为基准，防止信用风险的偏重，把可能导致的银行潜在损失控制在适当的水平内。
12
5.5信用风险管理相关名词释义——违约损失率
违约损失率（LGD）：是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露（EAD）的比例。
LGD=1-回收率 =1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露
上述计算方法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款款在清收过程中的现金流。
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单一法人客户信用风险的识别集团法人客户信用风险的识别个人客户信用风险的识别贷款组合信用风险的识别
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4
4.1 信用风险的识别——单一法人客户信用风险的识别
单一法人基本信息的分析单一法人客户财务状况分析单一法人非财务状况分析单一法人客户担保分析
6
4.3 信用风险的识别——个人客户信用风险的识别
个人客户的基本信息分析个人信贷产品分类风险分析
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7
4.4 信用风险的识别——贷款组合信用风险的识别
关注贷款组合信用风险的原因与单笔贷款不同的是贷款组合“更关注”
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5
4.2 信用风险的识别——集团法人客户信用风险的识别
集团法人客户风险集团法人客户的整体状况分析集团法人客户的信用风险特征
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5.3信用风险管理相关名词释义——违约风险暴露
违约风险暴露（EAD）:是指债务人违约时的预期表内、表外项目暴露总合。
客户已经违约： EAD=客户违约时的债务帐面价值
客户尚未违约：表内项目EAD=债务帐面价值表外项目EAD=表外项目已提取金额+信用转换系数 x 已承诺未提取金额
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债项评级：是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括：抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。
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5.2信用风险管理相关名词释义——违约概率
违约概率（PD）：是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。
在《新巴塞尔资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高值。
违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。
容易与违约概率混淆的概念：违约频率、不良率
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在可承受的范围内适当管理因交易方不履行债务而导致的一定时间内可能发生的金钱上的预期损失（Expected Loss）及非预期损失（Unexpected Loss）。
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4. 信用风险的识别
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2. 信用风险管理的作用
有效提高银行资产质量, 合理调控银行资本充足率的状况。
提高盈利能力。银行收益的大小在很大程度上取决于其对风险的驾驭能力，如果一家银行信用风险驾驭的能力不强，则其坏帐的损失将直接影响其利润的高低，而且可能由于风险带来的损失而导致生存的危机。