1 第四章 外汇风险管理部分
一、重点
外汇风险的涵义、类型、本质属性及其特点，汇率风险管理的基本方法（即远期合同法、BSI法和LSl法），汇率风险管理的一般方法
二、难点
外汇风险的涵义及其特点，会计风险、交易风险和经济风险各自的定义以及针对不同外汇风险的测量方法，三种基本防止外汇风险方法，即远期合同法、BSl法和LSl法在应收外汇账款和应付外汇账款中的具体运用，不同汇率风险管理方法的比较及其优缺点，交易风险管理中借助于金融市场交易的管理方法，如外汇期货交易、外汇期权交易及货币互换等
三、习题
（一）名词解释
外汇风险，交易风险，会计风险，经济风险，远期合同法，BSI法，LSI法
（二）对比题
1.经济风险与交易风险的异同点是什么？
2.平衡法与组对法的异同点是什么？
（三）单项选择题
1.属于外汇风险管理的基本方法是（ ）。
A.掉期交易法
B.LSI法
C.Lends & Lags法
D.外汇期货交易法
答案与解析：选B。远期合同法、BSI法与LSI法一般称为外汇风险管理的三种基本方法。
2.当一个企业有（ ）时，它具有双重外汇风险。
A.同时间的相同外币、相同金额的流出、流入
B.一种外币流入，另一种外币流出，且流出、流入的时间不同
C.本币收付
D.流入的外币和流出的外币属同种外币、同等金额
答案与解析：选B。如果只用本币结算，由于不涉及货币兑换问题，也就不可能出现外汇风险。如某企业在同一天收入一笔外汇，并支出币种相同、金额相等的另一笔外汇，不存在时间间隔，因而也没有外汇风险。当一种外币流入，另一种外币流出，且流出、流入的时间不同时，就存在流入和流出双重外汇风险。
3.在同一时期内，创造一个与存在风险的货币相同币种、相同金额、相同期限的资金反向流动的做法，是防止外汇风险中的（ ）。
A.平衡法
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第四章 外汇风险管理部分
一、重点
外汇风险的涵义、类型、本质属性及其特点，汇率风险管理的基本方法（即远期合同法、BSI法和LSl法），汇率风险管理的一般方法
二、难点
外汇风险的涵义及其特点，会计风险、交易风险和经济风险各自的定义以及针对不同外汇风险的测量方法，三种基本防止外汇风险方法，即远期合同法、BSl法和LSl法在应收外汇账款和应付外汇账款中的具体运用，不同汇率风险管理方法的比较及其优缺点，交易风险管理中借助于金融市场交易的管理方法，如外汇期货交易、外汇期权交易及货币互换等
三、习题
（一）名词解释
外汇风险，交易风险，会计风险，经济风险，远期合同法，BSI法，LSI法
（二）对比题
1.经济风险与交易风险的异同点是什么？
2.平衡法与组对法的异同点是什么？
（三）单项选择题
1.属于外汇风险管理的基本方法是（ ）。
A.掉期交易法
B.LSI法
C.Lends & Lags法
D.外汇期货交易法
答案与解析：选B。远期合同法、BSI法与LSI法一般称为外汇风险管理的三种基本方法。
2.当一个企业有（ ）时，它具有双重外汇风险。
A.同时间的相同外币、相同金额的流出、流入
B.一种外币流入，另一种外币流出，且流出、流入的时间不同
C.本币收付
D.流入的外币和流出的外币属同种外币、同等金额
答案与解析：选B。如果只用本币结算，由于不涉及货币兑换问题，也就不可能出现外汇风险。如某企业在同一天收入一笔外汇，并支出币种相同、金额相等的另一笔外汇，不存在时间间隔，因而也没有外汇风险。当一种外币流入，另一种外币流出，且流出、流入的时间不同时，就存在流入和流出双重外汇风险。
第六章 国际金融风险管理
一、名词解释
1、经济风险
2、交易风向
3、国际金融风险
4、国家风险
5、外汇敞口额
二、判断题
1、企业外汇风险管理中的币种选择法是指：出口时选用软币计价结算，进口时选用硬币计价结算。（ ）
2、企业外汇风险管理中的价格调整法中的加价保值法为进口商所使用。（ ）
3、货币互换是指交易双方通过互换币种不同、期限不同、金额相当的两种货币，以降低筹资成本和防范外汇风险的创新金融业务。( )
4、保付代理，简称保理，是指出口商以延期付款的形式出售商品，在货物装运后立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给保理机构，收进全部或部分货款，从而取得资金融通。由于出口商提前拿到大部分货款，可以减轻外汇风险。（ ）
5、外汇风险的类型包括：交易风险、会计风险、经济风险。（ ）
6、存续期缺口管理是商业银行最常用的规避利率风险的方法。（ ）
7、如果外汇持有人持有的是多头，则外汇汇率上升对其有利，下跌则不利。（ ）
8、经营风险，又称经济风险，是指由于意料之外的汇率变动，使企业在将来特定时期的收益发生变化的可能性。（ ）
9、掉期交易法要求进出口商同时进行两笔金额相同、方向相反的不同交割期限的外汇交易。（ ）
10、“福费廷”对出票人有追索权。（ ）
11、三个月远期日元兑美元汇率USD1=JPY120.00，三个月到期即期汇率USD1=JPY124.00，买入远期日元可获得收益。（ ）
12、银行间不会进行外汇期货交易，也不会进行外汇期权交易。（ ）
13、外汇期货交易和期权交易到期都必须进行交割。（ ）
14、汇率的波动肯定会给外汇的持有人带来损失。（ ）
15、外汇银行持有美元空头，美元的贬值会使其受损。（ ） 三、选择题（含单项或多项）
国 际 金 融 课程
教
案
课程编号：
总学时：51 周学时： 3
适用年级专业（学科类）：经济类、管理类专业
开课时间：2007——2008学年第 1 学期
使用教材：《国际金融》（第二版）（人民邮电出版社）
授课教师姓名：杨丽
章节 第3章 外汇市场与外汇交易 课时
教
学
目
的
通过本章学习，了解外汇市场的基本架构、外汇交易的报价和外汇风险种类；理解各种外汇交易和外汇风险的含义；掌握利用即期、远期、套汇、套利等外汇交易基本方式进行外汇保值和投机的方法；能够识别外汇风险，能够运用不同方法对涉外经济主体的外汇风险进行防范。
教学
重点
及
突出
方法 教学重点：外汇交易的报价，即期、远期、套汇、套利等几种主要的外汇交易方式，涉外经济主体进行外汇交易风险防范的方法。
突出方法：详解法，举例法，图表法，
教学
难点
及
突破
方法 教学难点：远期、套汇、套利等几种主要外汇交易方式的具体应用，不同涉外经济主体外汇交易风险的识别及具体防范方法的应用。
突破方法：详解法，案例法，理论联系实际
相关
内容
素材 外汇学、国际金融市场学相关内容，
教
学
过
程
教师授课思路、设问及讲解要点
3.1 外汇市场
3.1.1 外汇市场的概念
外汇市场（Foreign Exchange Market）是指从事外汇买卖或者说是各种不同货
币彼此进行交换的场所或领域，是金融市场的重要组成部分。
3.1.2 外汇市场的种类
世界各国的外汇市场按照不同的标准，可以划分为不同的种类：
1. 外汇市场按其经营场所特点，可划分为有形的外汇市场和无形的外汇市场
2. 外汇市场按其空间范围，可划分为国内外汇市场和国际外汇市场
3. 外汇市场按其交易范围，可划分为零售外汇市场和批发外汇市场
3.1.3 外汇市场的结构
1. 外汇市场的参与者
