第五章 外汇风险管理
一、单项选择题
1．本币对外币升值对进出口具有（ ）的作用。
A．奖出限入 B．奖入限出 C．无影响 D．奖出限出
2．在进出口业务中防范交易风险首要的是（ ）。
A．灵活选择和使用计价与结算货币 B．签订货币保值条款
C．金融交易防范 D．借款–投资法
3.运用外币选择法来防范外汇风险时，企业进口应选择（ ）。
A．硬货币B．软货币C．关键货币D．第三国货币
4．运用提前或延期结汇法来防范外汇风险时，进口企业在预期外汇汇率将要上升时，应争取（ ）付款。
A．提前B．延期 C．按期 D．不确定
D．利用头寸不平衡盈利
二、多项选择题
1．货币保值法一般采用（ ）。
A．黄金保值条款B.外汇保值条款C.一篮子货币保值条款D.硬币保值条款
2. 利用货币选择法规避外汇风险时,正确的做法是（ ）。
A．争取选择本币计价B．出口选择软货币,进口选择硬货币
C．出口选择硬货币,进口选择软货币D．选择自由兑换货币
三、判断题
1. 假定其他条件不变的情况下,一国的通货膨胀率上升会使该国货币对外贬值.( )
2. 市场心理预期不会对汇率产生影响. ( )
3. 当本币相对于外币升值时,该国货币当局可应该在外汇市场上进行买本币,抛外币的操作. ( )
4.进行汇率低估的政策可以在一定程度上刺激出口. ( )
四、简答题
灵活选择和使用结算货币的原则有哪些？
五、计算题
某英国出口商出口以软货币美圆计价,如果按签定合同时1英镑=1.8500美圆汇率来计算,其价值100万英镑的货物的美圆报价应为185万美圆.考虑到6个月后美圆对英镑要贬值,当时6个月的远期汇率中美圆对英镑的贴水为0.0060
该英国出口商怎样用加价保值法来进行保值？
外汇及国际贸易管理制度
第一章 总则
第一条 目的和适用范围
1.1 为了规范和加强企业对外汇及国际贸易的管理，提高企业的经营效益和风险掌控本领，订立本制度。
1.2 本制度适用于我公司内部对外汇资金和国际贸易活动的管理，适用于公司内的全部部门、员工以及与我们有业务往来的合作伙伴。
第二条 外汇管理原则
2.1 优先使用本币结算。对于可以使用本币结算的国际贸易活动，应优先选择使用本币结算，降低外汇风险。
2.2 合理管理外汇风险。企业应建立健全的外汇风险管理体系，订立相应的防范和应对措施，确保企业外汇风险得到有效掌控。
第二章 外汇管理
第三条 外汇资金的认定和申请
3.1 外汇资金的认定标准由财务部门负责订立，并定期进行审核和调整。
3.2 申请外汇资金的部门或个人应提交申请表格，填写相关信息，经过相关部门审核并取得上级领导的批准后方可使用。
第四条 外汇收入和支出管理
4.1 外汇收入的管理应依照国家相关法律法规和业务流程进行，接收外汇收入的部门应及时办理外汇结算手续，并将所收外汇资金及时上缴财务部门。
4.2 外汇支出的管理应依据企业的业务需要和财务预算，依照国家相关法律法规的要求办理相应的手续，并记录相关支出信息。 第五条 外汇风险管理
5.1 企业应建立外汇风险管理制度，并在组织架构内指定特地的部门负责外汇风险的监控和管理。
5.2 外汇风险管理部门应定期分析和评估企业的外汇风险情形，采取必需的风险对冲措施，确保外汇风险得到有效掌控。
第六条 外汇交易
6.1 外汇交易应遵从国家外汇管理的法律规定和内部授权范围，严禁擅自进行未授权的外汇交易。
6.2 外汇交易应由负责外汇交易的部门或专职人员进行，确保交易操作的准确性和合规性。
第三章 国际贸易管理
第七条 国际贸易合同管理
7.1 公司与国际贸易合作伙伴进行贸易关系时，应签订书面合同，并明确贸易双方的权利和义务。
7.2 国际贸易合同应经过法务部门的合法合规审查后生效，合同更改、解除应依照合同商定和法律规定进行。
第1篇
第一章 总则
第一条 为了加强公司外汇管理，规范外汇收支行为，提高外汇资金使用效率，防范外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司所有涉及外汇收支的活动，包括但不限于外汇存款、外汇贷款、外汇结算、外汇投资等。
第三条 公司外汇管理工作遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇收支合法合规。
2. 效率原则：优化外汇收支流程，提高外汇资金使用效率。
3. 风险控制原则：加强外汇风险防范，确保公司外汇资产安全。
4. 信息披露原则：及时、准确披露外汇相关信息。
第二章 外汇账户管理
第四条 公司应按照国家外汇管理局的规定开设外汇账户，包括外汇结算账户、外汇资本金账户等。
第五条 外汇账户的开户、变更、撤销等手续，应严格按照国家外汇管理局的规定办理。
第六条 公司应指定专人负责外汇账户的日常管理，包括账户余额查询、收支记录、凭证保管等。
第七条 外汇账户的使用应遵循以下规定：
1. 严格按照外汇账户的使用范围和限额进行操作。
2. 不得将外汇账户用于非法交易。
3. 定期核对账户余额，确保账户信息准确无误。
第三章 外汇收支管理
第八条 公司外汇收支应遵循以下规定： 1. 合同约定：外汇收支应符合合同约定，确保交易的真实性和合法性。
2. 税务申报：按规定进行税务申报，缴纳相关税费。
3. 风险评估：对外汇收支进行风险评估，采取必要措施防范外汇风险。
第九条 外汇收入管理：
1. 收入来源：确保外汇收入来源合法，如出口收入、投资收益等。
2. 收入入账：及时将外汇收入入账，并做好记录。
3. 收入核销：按规定进行收入核销，确保收入真实、准确。
第十条 外汇支出管理：
1. 支出用途：确保外汇支出用途合法，如进口支付、投资支出等。
2. 支出审批：按规定进行支出审批，确保支出合理、合规。
企业外汇管理制度规定
第一章 总则
第一条 为加强企业外汇管理，规范外汇交易行为，保护企业资金安全，促进企业合规运营，特制定本制度。
第二条 本制度适用于本企业及其下属单位的所有外汇业务活动，具有法律效力。
第三条 外汇管理工作应遵循合法、诚信、风险可控的原则，提高外汇管理水平，保证外汇管理工作的顺利进行。
第四条 本制度由企业外汇管理部门负责具体执行和监督，由财务部门协助，全体员工必须遵守。
第二章 外汇资金的获取和使用
第五条 企业外汇资金需通过正规渠道获取，严禁使用非法途径获取外汇资金。
第六条 企业外汇资金的使用应当符合企业的经营需要，不得用于非经营性资金流动。
第七条 使用外汇资金进行跨境支付业务需严格按照国家相关规定办理手续，确保资金安全、合规使用。
第八条 企业外汇资金的使用应当严格按照外汇管理制度规定的用途进行，不得私自挪用或转移资金。
第九条 企业应当加强对外汇资金的监管，建立健全的外汇资金监督管理制度，保证资金安全。
第三章 外汇交易管理
第十条 企业进行外汇交易应当依法合规，严格遵守国家外汇管理政策和规定。
第十一条 外汇交易需经过合格的外汇经纪公司或银行机构办理，不得私自进行外汇交易操作。
第十二条 外汇交易需按照企业的外汇风险控制方案进行，避免外汇风险带来的损失。
第十三条 外汇交易应当遵循平等互利、公平公正的原则，杜绝违法违规的交易行为。
第十四条 外汇交易需经过外汇管理部门的审核和备案，确保交易行为合规合法。
第四章 信息披露和记录管理
第十五条 企业需按照相关规定对外汇交易进行信息披露，确保信息的真实、准确、完整。 第十六条 企业应当建立外汇交易记录管理制度，记录外汇交易的详细信息，便于监督和审计。
第十七条 企业应加强外汇信息的管理和保护，不得泄露外汇交易相关信息。
第五章 外汇风险管理
第十八条 企业应当建立外汇风险管理制度，制定适合企业的外汇风险控制方案。
