财务报销流程图

广州玖璟理业实业有限公司流程图说明权责部门相关表单文件1）相关部门人员根据公司报销费用标准，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴(如果是发票类单据，请报销人员先复印，只将复印件粘贴，原件给到财务出具财务报表使用。2）按照财务规范要求和规定的时间（出差回来后三个工作日）填写《费用报销单》；相关部门人员报销发票或报销单据 费用报销单

相关人员核对对好单据后提交贺总或乐总审核签字，必须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报；相关部门人员费用报销单报销发票或报销单据

财务部人员进行报销费用的确认主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求；财务部费用报销单 报销发票或报销单据

如若财务部有发现费用报销单不符合相应要求，立即退还报销人员；相关部门人员如此重复第一、二、第三步奏

财务部根据贺总或乐总批准的报销单据再次确认、核对无误将报销单传递到总务或仓管处（暂时相当于部份公司出纳的角色）；总务或仓管费用报销单报销发票或报销单据

总务或仓管收到报销单通知报销人领款，领款时，报销人须在《费用报销单》上签字确认，如是代领人进行领款，需注明代领人代表报销人领款。并保留好单据，月底统一将核对好的单据给财务；总务或仓管费用报销单报销发票或报销单据

财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的账务报表处理。财务部财务报表 财务报销流程图

报销单据粘贴并填写《费用报销单》

贺总或乐总审核

财务部审核

返还报销人员

准备报销款项

通知报销人领款

财务报表处理第1页，共1页

1 财务报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 2 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条 借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门负责人审核签字→财务负责人复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条 费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制

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制度文件－01 1 财务报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第一条 借款管理规定

1、 因公所需涉及费用事项口头报告领导，经批准后方可执行具体事项的费用支付。具有周期性费用事项报明周期时间后，不需要重复报告。

2、 批准事项的小额支出可先行垫付，预估费用超过500时可以先行借款。

3、 临时借款，如业务费、周转金等，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。报销费用超过1个月后不在给予报销。

4、 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

5、 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

6、 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条 借款流程

1、 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

2、 审批流程：经手人填写《借款单》→部门经理审核签字→经总经理核准签字→出纳复核。

3、 财务付款：出纳复核借款单后给予领款,现金需于当面清点。 电子科技有限公司

制度文件－01 2 第三部分 日常费用报销制度及流程

第一条 日常费用项目内容

1、 主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

第二条 费用报销规定

1、 报销人必须取得相应的合法票据。

财务报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

（一） 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二） 其他临时借款,如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四） 借款销账规定:

（1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否 则财务人员有权拒绝销帐;

（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

（五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条 借款流程

(一） 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金。

（二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

（三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分 日常费用报销制度及流程 第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。