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非金融企业债务融资工具公开发行注册文件表格体系（2020版）中国银行间市场交易商协会2020年4月目录使用说明 (1)第一部分注册文件清单 (10)1. 注册文件清单（Y表） (10)2. 备案文件清单（YB表） (11)3. 文件说明 (13)4. 注意事项 (21)第二部分信息披露表格 (24)1. M系列表（募集说明书信息披露表） (24)1.1 基础表格 (24)1.1.1 M系列表目录 (24)1.1.2 M表（募集说明书信息披露表） (24)1.1.3 BM表（补充募集说明书信息披露表） (43)1.1.4 XM表（项目收益票据募集说明书信息披露表） (61)1.2 补充表格 (86)1.2.1 补充表格目录 (86)1.2.2 情形补充表格 (91)MQ.1表（涉及安全生产信息披露表） (91)MQ.2表（涉及非标准无保留意见审计报告信息披露表） (92)MQ.3表（涉及关联交易信息披露表） (92)MQ.4表（涉及重大资产重组信息披露表） (93)MQ.5表（涉及信用增进信息披露表） (100)MQ.6表（涉及突发事件信息披露表） (101)MQ.7表（涉及重要事项信息披露表） (103)MQ.8表（涉及股权委托管理信息披露表） (108)MQ.9表（企业涉及自律处分信息披露表） (112)1.2.3 产品补充表格 (114)MC.1表（供应链债务融资工具信息披露表） (114)MC.2表（永续票据信息披露表） (116)MC.3表（创投债务融资工具信息披露表） (122)MC.4表（超短期融资券信息披露表） (125)MC.5表（保障性安居工程债务融资工具信息披露表） (126)MC.6表（绿色债务融资工具信息披露表） (132)MC.7表（住房租赁债务融资工具信息披露表） (134)MC.8表（扶贫票据信息披露表） (136)MC.9表（双创专项债务融资工具信息披露表） (137)MC.10表（“债券通”专项募集说明书信息披露表） (145)MC.11表（并购票据信息披露表） (146)1.2.4 行业补充表格 (149)MH.1表（房地产企业信息披露表） (149)MH.2表（城市基础设施建设企业信息披露表） (155)MH.3表（煤炭企业信息披露表） (163)MH.4表（制药企业信息披露表） (165)MH.5表（水泥企业信息披露表） (167)MH.6表（钢铁企业信息披露表） (169)MH.7表（电力企业信息披露表） (171)MH.8表（土木建筑企业信息披露表） (173)MH.9表（高速公路企业信息披露表） (175)MH.10表（港口企业信息披露表） (177)MH.11表（航空企业信息披露表） (180)MH.12表（机场企业信息披露表） (181)MH.13表（融资租赁企业信息披露表） (183)MH.14表（旅游企业信息披露表） (187)MH.15表（新闻与出版企业信息披露表） (191)2. C表（财务报告信息披露表） (193)3. F系列表（法律意见书信息披露表） (197)3.1 基础表格 (197)3.1.1 F系列表目录 (197)3.1.2 F表（法律意见书信息披露表） (197)3.1.3 XF表（项目收益票据法律意见书信息披露表） (202)3.2 补充表格 (210)3.2.1 FH.1表（城市基础设施建设企业法律意见书信息披露表） (210)4. P系列表（评级报告信息披露表） (213)4.1 基础表格 (213)4.1.1 P表目录 (213)P.1表（主体评级报告信息披露表） (213)P.2表（债项评级报告信息披露表） (215)P.3表（信用增进机构主体评级报告信息披露表） (218)P.4表（跟踪评级报告信息披露表） (220)4.1.2 XP表目录 (222)XP.1表（项目收益票据主体评级报告信息披露表） (223)XP.2表（项目收益票据债项评级报告信息披露表） (225)XP.4表（项目收益票据跟踪评级报告信息披露表） (227)5. Z系列表（信用增进信息披露表） (231)5.1 基础表格 (231)5.1.1 Z系列表目录 (231)5.1.2 Z.1表（信用增进函信息披露表） (231)6. T表（受托管理协议信息披露表） (233)7. FA表（发行方案信息披露表） (235)8. SG表（申购说明信息披露表） (239)9. FQ表（发行情况公告信息披露表） (242)10. 其他 (243)10.1 XS表（项目收益评估预测报告信息披露表） (243)10.2 GP表（绿色评估报告信息披露表） (245)第三部分第一、二类企业表格范例 (249)1. 第一、二类企业注册报告 (249)2. 第一、二类企业注册文件清单 (255)3. 第一、二类企业募集说明书 (256)第四部分行业分类说明 (274)1. 行业分类填写说明 (274)2. 附件1：Nafmii行业分类 (276)使用说明一、表格体系的基本内容《非金融企业债务融资工具公开发行注册文件表格体系》包括注册文件清单、信息披露表格等，具体如下：（一）注册文件清单注册文件清单（Y表、YB表）列示企业注册或备案发行债务融资工具应向交易商协会提交的要件。
公司代码：603678 公司简称：火炬电子福建火炬电子科技股份有限公司2019年度内部控制评价报告福建火炬电子科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷□是√否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
2018年第44期特锐德：进一步推进充电网布局来前景的信心和对公司长期投资价值的认可，山东国惠、巨峰创盈等国有资本拟认购德锐投资发行的可交换公司债券。
本次控股股东通过发行可交换公司债券引入优质国有股东，并积极促成其转换股份，有利于优化、完善公司股东结构。
公司于2014年成立“特来电”，进入充电桩行业，目前已经成为行业领军者，已累计投建充电桩约19万个，上线运营超过12万个，日充电量达360万度，累计充电量突破14亿度，充电网格局基本形成。
本次引入优质国有资产，有利于提高公司综合竞争力。
充电板块进入收获期，2018年有望达到盈亏平衡：2018年前三季度公司充电量约7.5亿度，较2017年同期增长167%，日充电量达350万度，较2017年同期增长165%。
2018H1公司充电板块亏损3千万，前三季亏损约1千万，预计2018年全年累计充电量有望超过11亿度电，公司确认收入电量约6亿度，充电设备全年销售额约为8亿-10亿元。
2018年全年公司充电板块业务有望实现盈亏平衡。
2019年公司将以共建模式继续扩大充电桩领先地位，随着新能源汽车保有量的提升，公司充电桩利用率稳步提升，即将进入收获期。
操作策略：看好公司充电网即将进入收获期，投资者可适当关注，短期或有反弹出现。
好当家（600467）：公司是国内第一家以海水养殖及加工为主营业务的上市公司，其中海参是公司的核心产品，贡献公司绝大部分业绩。
公司形成了“育苗－养成－加工－销售”一体化海参养殖体系，是公司的核心竞争力所在。
目前公司拥有35万平方米的育苗养殖基地和30万个海上育苗网箱，可实现苗种的完全自给自足。
同时拥有5万多亩海参围海养殖基地，每年理论捕捞鲜海参可达5000吨。
另外公司积极开发周边产品，创造新的利润增长点。
公司积极响应国家号召，发展远洋捕捞，实现传统业务海洋捕捞的稳健发展。
我国海参养殖行业具有较强周期性，在经过2003-2011年的迅速扩张后，2012年后行业进入调整周期，认为现行业调整已基本结束，即将迎来两到三年的上升周期。
证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》中国证券监督管理委员会公告[2010]5号为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL （eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会制定了《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》（以下简称《基金年度报告和半年度报告XBRL模板》），现予公告，自2010年2月9日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。
“基金XBRL信息接收系统”和“基金监管业务信息系统报送平台”中国证券监督管理委员会二○一○年二月八日附件：证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》1目录§1 重要提示及目录.......................................................1.1 重要提示..........................................................1.2 目录..............................................................§2 基金简介.............................................................2.1 基金基本情况......................................................2.2 基金产品说明......................................................2.3 基金管理人和基金托管人............................................2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......................................2.5 信息披露方式......................................................2.6 其他相关资料......................................................§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................3.1 主要会计数据和财务指标............................................3.2 基金净值表现......................................................3.3 其他指标..........................................................3.4 过去三年基金的利润分配情况........................................§4 管理人报告...........................................................4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介....................1本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，一般的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别说明的事项，年度报告和半年度报告正文和摘要都需披露；而如果某些项目仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以说明。
证券分析师：苏立赞S0350519090001*************.cn证券分析师：钱佳兴S0350520090001***************.cn 军工主动持仓规模连续两季度高增，20Q4持仓比例1.64%仍属低配——国防军工行业周报最近一年行业走势行业相对表现表现1M 3M 12M 国防军工13.6 11.0 50.7 沪深300 10.2 13.9 31.6相关报告《国防军工行业周报：十四五军工景气度加速上行，建议关注五大方向》——2021-01-04 《国防军工行业年度策略：十四五景气度加速上行，军工投资进入黄金期》——2020-12-30 《国防军工行业周报：十三五即将迎来收官，坚定看好十四五军工前景》——2020-12-20 《国防军工行业周报：军工行业景气度有望加速上行，建议关注业绩有望持续兑现的方向》——2020-11-30《国防军工行业周报：联合作战纲要强化备战导向，坚定看好“十四五”军工表现》——2020-11-15 投资要点：⏹上周，上证综指涨跌幅1.13%，深证成指涨跌幅3.97%，上证50涨跌幅0.75%，沪深300涨跌幅2.05%，创业板指涨跌幅8.68%，中小板指涨跌幅3.96%，申万国防军工行业指数涨跌幅为2.42%。
⏹军工持仓规模连续两季度高增，主动持仓比例为1.64%，环比增长0.22pct，仍低配0.40%。
以国防军工申万指数成份股为基础进行统计，20Q4主动偏股型基金对军工重仓总市值为366.02亿元，环比提升66%，连续两季度均呈现较高增长（20Q3持仓规模环比提升261%）。
20Q4军工主动持仓比例为1.64%，环比提升0.22pct，但仍属低配，低配比例为0.40%。
⏹多家军工企业业绩预增，行业景气度持续上行。
在已发布2020年度业绩预告的公司中，大部分企业业绩预增，如星网宇达（同比+898.68%-1106.73%）、大立科技（同比+179.88%-231.43%）、中航电测（同比+15%-35%）、北摩高科（同比+43.67%-60.15%）、火炬电子（同比+55%-65%）、安达维尔（同比+29.87%-36.71%）等，表明行业景气度正持续上行。
证券代码：603678 证券简称：火炬电子公告编号：2020-054 债券代码：113582 债券简称：火炬转债福建火炬电子科技股份有限公司关于控股子公司广州天极电子科技有限公司增资扩股及股权转让暨关联交易的公告一、关联交易概述广州天极电子科技有限公司（以下简称“天极电子”或“标的公司”）系福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称“火炬电子”或“公司”）持股比例60%的控股子公司，长期专注于微波薄膜无源元器件及其集成的研发、生产、销售及相关服务，现有注册资本2,000万元。
为满足天极电子的战略发展需要并调动相关人员的积极性，天极电子拟增加352.9412万元注册资本并实施股权转让，具体价格根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的《广州天极电子科技有限公司拟进行增资项目资产评估报告》[天兴评报字[2020]第0994号]确定，每1元注册资本对应价格为12.06元。
具体情况如下：（一）增资扩股的基本情况1、火炬电子计划以164.4417万元认购天极电子新增注册资本13.6353万元,其中13.6353万元计入注册资本，其余计入资本公积，火炬电子放弃按照天极电子现有股东出资比例优先认购其他增资款的权利；2、吴俊苗计划以1,418.8240万元总价认购天极电子新增注册资本117.6471万元，其中117.6471万元计入注册资本，其余计入资本公积；3、陈世宗计划以567.5291万元总价认购天极电子新增注册资本47.0588万元，其中47.0588万元计入注册资本，其余计入资本公积；4、周焕椿计划以120.6000万元总价认购天极电子新增注册资本10.00万元，其中10.00万元计入注册资本，其余计入资本公积；5、厦门天极同芯投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天极同芯”）计划以1,091.4300万元总价认购天极电子新增注册资本90.5000万元，其中90.5000万元计入注册资本，其余计入资本公积；6、厦门天极群力投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天极群力”）计划以893.6460万元总价认购天极电子新增注册资本74.1000万元，其中74.1000万元计入注册资本，其余计入资本公积。
火炬电子2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为296,090.53万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为48,700.4万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供256,577.73万元的营运资本。
3.总资金需求该企业的总资金需求为39,512.79万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为109,411.33万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是161,574.3万元，实际已经取得的短期带息负债为48,700.4万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为161,574.3万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为187,655.79万元，在5年之内偿还的贷款总规模为239,818.76万元，当前实际的带息负债合计为127,481.26万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该企业资产负债率较低，资金链断裂的风险很小。
资金链断裂风险等级为1级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供359,183.44万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为290,521.99万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少9,184.28万元，其他应收款增加560.18万元，预付款项减少1,084.1万元，存货增加11,130.45万元，其他流动资产增加15,272.51万元，共计增加16,694.76万元。
应付账款增加7,230.09万元，预收款项增加12.33万元，应付职工薪酬增加404.99万元，应交税费减少6,711.74万元，其他应付款减少1,073.43万元，一年内到期的非流动负债增加857.6万元，其他流动负债增加14.9万元，共计增加734.74万元。
深证上（2018）556号附件4：深圳证券交易所股票上市规则（2018 年 11 月修订）（1988年1月实施 2000年5月第一次修订 2001年6月第二次修订2002年2月第三次修订 2004年12月第四次修订 2006年5月第五次修订 2008年9月第六次修订 2012年7月第七次修订 2014年10月第八次修订 2018年4月第九次修订 2018年6月第十次修订2018年11月第十一次修订）目录第一章总则 (3)第二章信息披露的基本原则及一般规定 (3)第三章董事、监事和高级管理人员 (7)第一节董事、监事和高级管理人员任职要求 (7)第二节董事会秘书任职要求 (10)第四章保荐人 (13)第五章股票和可转换公司债券上市 (16)第一节首次公开发行的股票上市 (16)第二节上市公司新股和可转换公司债券的发行与上市 (18)第三节有限售条件的股份上市流通 (21)第六章定期报告 (23)第七章临时报告的一般规定 (26)第八章董事会、监事会和股东大会决议 (28)第一节董事会和监事会决议 (28)第二节股东大会决议 (29)第九章应披露的交易 (31)第十章关联交易 (36)—1—第一节关联交易及关联人 (36)第二节关联交易的程序与披露 (38)第十一章其他重大事件 (42)第一节重大诉讼和仲裁 (42)第二节变更募集资金投资项目 (43)第三节业绩预告、业绩快报和盈利预测 (44)第四节利润分配和资本公积金转增股本 (46)第五节股票交易异常波动和澄清 (47)第六节回购股份 (48)第七节可转换公司债券涉及的重大事项 (50)第八节收购及相关股份权益变动 (52)第九节股权激励 (53)第十节破产 (54)第十一节其他 (58)第十二章停牌和复牌 (61)第十三章风险警示 (64)第一节一般规定 (64)第二节退市风险警示 (65)第三节其他风险警示 (71)第十四章暂停、恢复、终止和重新上市 (74)第一节暂停上市 (74)第二节恢复上市 (77)第三节主动终止上市 (85)第四节强制终止上市 (89)第五节重新上市 (99)第十五章申请复核 (101)第十六章境内外上市事务 (102)第十七章监管措施和违规处分 (102)第十八章释义 (104)第十九章附则 (108)附件一、董事声明及承诺书 (108)附件二、监事声明及承诺书 (108)附件三、高级管理人员声明及承诺书 (108)—2—第一章总则1.1为了规范股票、存托凭证、可转换为股票的公司债券（以下简称“可转换公司债券”）及其他衍生品种（以下统称“股票及其衍生品种”）上市行为，以及发行人、上市公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《深圳证券交易所章程》，制定本规则。
上海证券交易所关于发布《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》的通知文章属性•【制定机关】上海证券交易所•【公布日期】2024.09.11•【文号】上证函〔2024〕2391号•【施行日期】2024.09.11•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》的通知上证函〔2024〕2391号各市场参与人：为提高信息披露针对性及有效性，提升优质市场主体债券融资效率，上海证券交易所（以下简称本所）制定了《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》，现予以发布，并自发布之日起施行。
上述指南全文可至本所官方网站（）“规则”下的“本所业务指南与流程”栏目查询。
特此通知。
附件：上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露上海证券交易所2024年9月11日附件上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露第一章总则第一条为了提高信息披露针对性及有效性，提升优质市场主体债券融资效率，根据《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则》《上海证券交易所公司债券上市规则》《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌规则》《上海证券交易所资产支持证券业务规则》等有关规定，制定本指南。
第二条上海证券交易所（以下简称本所）按照分类监管理念，对下列符合条件的市场主体简化申报、发行及存续期的材料编制和信息披露安排，提高服务效率: （一）公司债券发行人（以下简称优质发行人），包括知名成熟发行人、符合条件的科技创新公司债券及绿色公司债券发行人、优质上市公司或者本所认可的其他发行人。
（二）资产支持证券项目发起人（以下简称优质发起人），指经本所确认适用优化审核安排规定的资产支持证券项目发起人，发起人包括特定原始权益人、增信机构、依托其资产收入作为基础资产现金流来源并获得融资的主体等。
前款第一项所称优质上市公司，是指最近两年信息披露工作评价结果均为A的上市公司。
